盡職調(diào)查報(bào)告(新版)

PAGE—PAGE10—PAGE15授信業(yè)務(wù)盡職調(diào)查報(bào)告申請人行業(yè)歸屬隸屬集團(tuán)公司名稱全稱信用評級企業(yè)性質(zhì)□國營□集體□股份制□民營√三資□其他是否為某銀行的關(guān)聯(lián)方□是√否申報(bào)內(nèi)容申報(bào)類型√首筆□新增□授信續(xù)期□展期或還舊借新□借新還舊□調(diào)整其他授信內(nèi)容等業(yè)務(wù)種類綜合授信額度申請幣種金額R1億元申請期限壹年利率/費(fèi)率利率和費(fèi)率按規(guī)定執(zhí)行擔(dān)保方式信用保證人/押品全稱保證人信用評級申報(bào)支行申報(bào)網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理辦公電話：網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人辦公電話：一級支行分管行長辦公電話：與借款人、擔(dān)保人面談情況：面談時(shí)間、地點(diǎn)、參加面談的雙方人員姓名、職務(wù)、借款用途和還款安排的洽談情況、其他面談內(nèi)容實(shí)地調(diào)查情況：歷次調(diào)查時(shí)間、地點(diǎn)、我行調(diào)查人員、具體查賬查證查實(shí)的內(nèi)容和手段、調(diào)查結(jié)果調(diào)查取證資料清單序號資料名稱原件已核原件的復(fù)印件復(fù)印或傳真件備注一、申請企業(yè)資料：1工商登記查詢信息√2信用網(wǎng)查詢信息√3人行登記系統(tǒng)查詢記錄√4主要采購合同5主要銷售合同6增值稅納稅申報(bào)表（至少連續(xù)三個(gè)月）7國稅局出具的完稅證明8所得稅納稅申報(bào)表（近一年）9地稅局出具的完稅證明10驗(yàn)資報(bào)告11三年審計(jì)報(bào)告和近期報(bào)表√12銀行對賬單√13主要資產(chǎn)權(quán)屬證明文件14其他二、擔(dān)保企業(yè)資料：1工商登記查詢信息2驗(yàn)資報(bào)告3人行登記系統(tǒng)查詢記錄4三年審計(jì)報(bào)告和近期報(bào)表√5納稅證明√6主要資產(chǎn)權(quán)屬證明文件7其他三、抵押物資料：1權(quán)屬證明文件2評估報(bào)告3其他注：在查證資料的欄目內(nèi)打“√”或者“*”；資料按以上順序裝訂。第一部分客戶關(guān)系新客戶：建立客戶關(guān)系的來龍去脈老客戶：我行最初授信時(shí)間、近三年授信額度增減情況、近一個(gè)年度的授信使用情況、還款情況和目前占用情況信貸登記系統(tǒng)查詢情況：各家銀行融資、對外提供保證和財(cái)產(chǎn)抵質(zhì)押明細(xì)，包括幣種、余額、保證條件、利率、有否逾期等開戶結(jié)算情況和賬戶活動(dòng)規(guī)律：包括所開賬戶、日均存款、累計(jì)流量、資金進(jìn)出特點(diǎn)和中間業(yè)務(wù)一、銀行融資情況二、結(jié)算情況第二部分申請人背景調(diào)查申請人注冊登記情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)（股東名稱、出資金額、出資方式、持股比例）申請人所在集團(tuán)公司的組織架構(gòu)樹狀圖及申請人在集團(tuán)公司中的位置，組織架構(gòu)圖追溯到最終股東和實(shí)際控制人，并說明最終股東和最終實(shí)際控制人對申請人的持股狀況和控制程度。下屬企業(yè)的情況列表（控股50%以上的子公司名稱、注冊資本、控股比例、主營業(yè)務(wù)）申請人的起源和發(fā)展歷程實(shí)際控制人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的個(gè)人簡歷，近三年核心管理人員的變動(dòng)情況。民營企業(yè)實(shí)際控制人，尤其需要詳細(xì)說明其創(chuàng)業(yè)發(fā)家歷史。一、申請人基本情況介紹（一）、資本化及全球發(fā)售完成后的股權(quán)架構(gòu)圖：（二）、主營業(yè)務(wù)介紹（三）、核心管理人員介紹第三部分借款用途和還款安排調(diào)查提出的融資方式、幣種、金額、期限、利率、提款計(jì)劃和直接用途有關(guān)的商業(yè)計(jì)劃、可研報(bào)告、預(yù)算報(bào)告、購銷合同等資料的查證情況和資金需求合理性分析提出的還款安排（一次償還/分次償還/滾動(dòng)使用/展期或借新還舊），流程控制業(yè)務(wù)，需要詳細(xì)描述流程控制的具體方案本筆業(yè)務(wù)的收益分析及客戶在我行的綜合收益分析。計(jì)算收益值、EVA和RAROC，對計(jì)算過程中數(shù)據(jù)參數(shù)的設(shè)置進(jìn)行說明或提供依據(jù)。一、融資方案上述融資方案是根據(jù)申請人的國內(nèi)、外采購和銷售模式來設(shè)計(jì)的：1、采購模式2、銷售模式主要客戶簽約情況：二、申請人2011年資金需求計(jì)劃三、綜合收益分析第四部分借款人經(jīng)營情況調(diào)查公司法人治理結(jié)構(gòu)、重大事項(xiàng)決策程序和重要內(nèi)控制度公司財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)工具、財(cái)務(wù)人員素質(zhì)和穩(wěn)定性、對下屬公司的資金管理模式主要產(chǎn)品及其市場結(jié)合實(shí)地調(diào)查情況，詳細(xì)描述主要產(chǎn)品的供、產(chǎn)、銷、存、運(yùn)各個(gè)經(jīng)營流程和主要經(jīng)營設(shè)施，對工業(yè)企業(yè)，重點(diǎn)介紹工藝流程和技術(shù)水平，對商業(yè)企業(yè)，重點(diǎn)介紹渠道建設(shè)情況和營銷策略列表說明前5個(gè)大上下游客戶、購銷產(chǎn)品、業(yè)務(wù)量、資金結(jié)算方式未來或在建的重大項(xiàng)目、重大投資、新品開發(fā)計(jì)劃、歸納分析競爭策略和核心競爭力一、公司介紹及國內(nèi)、外市場和行業(yè)介紹2、企業(yè)的成長歷程：(1)公司構(gòu)架初步形成（2）公司實(shí)體初步形成（3）核心技術(shù)發(fā)展產(chǎn)品業(yè)務(wù)鏈如下：3、申請人主要產(chǎn)品、市場份額介紹；主要產(chǎn)品：市場份額：4、申請人設(shè)施、規(guī)劃、研發(fā)和銷售推廣介紹；生產(chǎn)設(shè)施及工廠規(guī)劃：公司研發(fā)能力：銷售及市場推廣：質(zhì)5.競爭優(yōu)勢及風(fēng)險(xiǎn)分析：二、經(jīng)營情況介紹1、銷售信息：2、采購信息：競爭優(yōu)勢及風(fēng)險(xiǎn)分析：（數(shù)據(jù)為）第五部分財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)查以附表形式列示三個(gè)年度及最近月份資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表主要數(shù)據(jù)真實(shí)性調(diào)查，包括審計(jì)報(bào)告真實(shí)性、主要資產(chǎn)真實(shí)性、收入和盈利真實(shí)性主要產(chǎn)品價(jià)格、成本結(jié)構(gòu)、毛利及其變動(dòng)趨勢列出上年資產(chǎn)負(fù)債表重點(diǎn)科目余額70%以上的明細(xì)。重點(diǎn)科目是對申請人有財(cái)務(wù)有較大影響的科目，通常包括：貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、短期借款、長期借款等。保證金、質(zhì)押存款和其他已經(jīng)設(shè)定抵質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)明細(xì)關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)占用情況調(diào)查資產(chǎn)負(fù)債表分析：申請人2008年、2009年和2010年的資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)如下（單位：萬元人民幣）2002009年12月31日2010年12月31日2011年06月30日流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)16,047.0226,280.3064514.2164261.15貨幣資金1,769.061,801.0730,268.8829,248.1應(yīng)收賬款71,804.0513,205.2416,696.4417,017.57其他應(yīng)收款2,095.023,099.643,999.764,074.29存貨3,909.454,956.639,749.3910,465.7非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)6,183.166,123.199,632.469,690.81資產(chǎn)合計(jì)22,230.1832,403.4974,146.6773,951.95短期借款2,000000應(yīng)付賬款4,558.857,294.0713,114.3313,075.48應(yīng)交稅金99.521,048.182,519.36-93.03其他應(yīng)付款4,054.683,521.081,355.44501.99流動(dòng)負(fù)債合計(jì)11,385.0612,460.4517,804.5814,714.85負(fù)債合計(jì)11,385.0612,460.4517,804.5814,714.85所有者權(quán)益合計(jì)10,845.1119,943.0456,342.0959,227.79實(shí)收資本9,014.279,014.2727,754.7427,942.65未分配利潤-4,033.253,078.888,832.7825,177.38所有者權(quán)益合計(jì)10,845.1119,943.0456,342.0959,227.79負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)22,230.1832,403.4974,146.6773,951.951.申請人2010年末總資產(chǎn)規(guī)模74,146.67萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)64,514.21萬元，占87.01%；非流動(dòng)資產(chǎn)為9,632.46萬，占12.99%。主要的流動(dòng)資產(chǎn)為貨幣資金30,268.88萬元，較2009年末增長1580.49%，主要是母公司上市后募集資金中對其的投資款18,740.48萬元及銷售回款，其中銀行存款為27,969.82占總貨幣資金92.4%，另有2,295萬為保證金存款。在母公司上市后公司貨幣資金極為充裕，營運(yùn)狀況良好。截止2011年6月30日，公司總資產(chǎn)規(guī)模73,951.95萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)64,261.15萬元，占86.9%；非流動(dòng)資產(chǎn)為9,690.81萬元，占13.1%。主要的流動(dòng)資產(chǎn)為貨幣資金29,248.1萬元，占總資產(chǎn)的39.55%，公司資金流動(dòng)性極強(qiáng)。2.申請人2010年末應(yīng)收賬款為16,696.44萬元，較2009年末13,205.24萬元上升26.44%，占資產(chǎn)總額的22.52%。按應(yīng)收賬款賬齡分類，一年期以內(nèi)的應(yīng)收賬款為16,653.7萬元，占總額的99%。2009年末為12,090.92萬元，占比91%，公司一年內(nèi)應(yīng)收賬款比例上升，增加其資金流動(dòng)性。截止2011年6月30日，公司應(yīng)收賬款為17,017.57萬元，較年初16,696.44萬元上升1.92%。截止2011年6月30日，應(yīng)收賬款前五大客戶總計(jì)為11,775.7萬元，占應(yīng)收賬款總額的69.2%，其中關(guān)聯(lián)公司（香港）有限公司應(yīng)收賬款為5,823.48萬元，占34.22%，主要是因?yàn)楣揪惩獠少徶饕上愀酃敬?，從而減少應(yīng)收賬款管理風(fēng)險(xiǎn)。2011年6月30日應(yīng)收賬款前五大客戶明細(xì)（編號客戶名稱2011年15,823.4822,821.5531,749.974771.7560911775.73.申請人2010年末存貨為9,749.39萬元，占流動(dòng)資產(chǎn)的15.11%。存貨比同期2009年4,956.63萬增長4,792.76萬元，增幅達(dá)96.69%。2010年公司銷售收入為57,779.38萬元較2009年29,120.34萬元上升98.42%，公司加大庫存應(yīng)對增長近一倍的產(chǎn)品銷售，其中原材料的存貨為5,383.28萬元，占存貨總量的55.22%。半成品和產(chǎn)成品分別為2,629.62萬元和1,736.49萬元，分別占存貨總量的26.97%和17.81%。伴隨銷售近一倍的增長，公司為應(yīng)對銷售庫存相應(yīng)增長96.69%，同時(shí)存貨周轉(zhuǎn)率由2009年的3.62上升為2010年的3.87，表現(xiàn)出較好的流動(dòng)性。截止2011年6月30日，公司存貨為10,465.7萬元，較年初9,749.39萬元上升7.35%。其中原材料為5,181.67萬元，占49.51%，半成品為3,355.88萬元，占32.07%，產(chǎn)成品為1,928.15萬元，占總存貨的18.42%。公司存貨上升主要是根據(jù)訂單提前鎖定采購成本，半成品及成品所占比例有所增加。4.申請人應(yīng)付賬款在2010年末上升至13,114.33萬元，比2009年末7,294.07萬元上升5,820.26萬元，上升幅度為79.79%。主要是伴隨銷售的增加公司購買商品及接受勞務(wù)的支出由2009年的11,444.82萬元上升至23,216.78萬元，整體升幅達(dá)到102.86%，公司應(yīng)付賬款相應(yīng)增加。其中關(guān)聯(lián)公司（香港）有限公司作為其境外窗口采購公司，關(guān)聯(lián)方應(yīng)收賬款在2010年末達(dá)到3,071.86萬元，占全部應(yīng)收賬款的23.42%，該部分應(yīng)付賬款的賬期為180天（按外管要求180天內(nèi)必須對外付匯），主要是香港關(guān)聯(lián)公司對申請人的資金支持以及人民幣升值所帶動(dòng)的成本節(jié)約目的。截止2011年6月30日，公司應(yīng)付賬款為13,075.48萬元，較年初13,114.33萬元下降0.3%。截止2011年6月30日，應(yīng)收賬款前五大客戶總計(jì)為8,165.35萬元，占應(yīng)收賬款總額的62.45%，其中關(guān)聯(lián)公司（香港）有限公司應(yīng)收賬款為6,477.42萬元，占49.54%，主要是因?yàn)楣揪惩獠少徶饕上愀酃敬恚瑧?yīng)付賬款的賬期可以適度延長，表現(xiàn)為香港關(guān)聯(lián)公司對公司的資金支持，同時(shí)可以在人民幣升值的背景下節(jié)約成本。2011年6月30日應(yīng)付賬款前五大客戶明細(xì)（編號客戶名稱2011年6月30日應(yīng)16,477.422613.283582.854252.735239.078165.355.公司2010年末其他應(yīng)付款為1,355.44萬元，較2009年末3,521.08萬元減少61.5%，主要是公司在2010年償還關(guān)聯(lián)公司科技有限公司2,989.38萬元，其中2,980.54萬元以受到客戶銀行承兌匯票向其支付，其余8.84萬元以現(xiàn)金支付。其他應(yīng)付款中關(guān)聯(lián)公司（香港）有限公司483.2萬元，占其他應(yīng)付款的35.65%。截止2011年6月30日，公司其他應(yīng)付款為501.99萬元，較年初1,355.44萬元下降62.96%，其他應(yīng)付款中關(guān)聯(lián)公司（香港）有限公司486.16萬元，占其他應(yīng)付款的96.85%。損益表分析：申請人主要盈利數(shù)據(jù)如下：（單位：萬元）2002009年12月31日2010年12月31日2011年06月30日主營業(yè)務(wù)收入24,916.1729,120.3457,779.3824,956.49主營業(yè)務(wù)成本15,629.931,6343.3628,467.3813,422.01營業(yè)利潤524.217,662.8118,646.596,126.86毛利率2.81%29.01%32.29%25.36%凈利潤558.377,062.1916,644.904,491.7凈利率2.96%25.1%28.81%18%現(xiàn)金流量表分析：（單位：萬元）2002009年12月31日2010年12月31日2011年6月30日經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額1,101.732,745.5712,247.952,870.8經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入額24,717.5322,522.5754,606.6627,737.23經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出額23,615.7919,77742,358.7124,866.43投資活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額-1,332.12-650.67-20,769.05-3,965.36投資活動(dòng)現(xiàn)金流入額11.55000投資活動(dòng)現(xiàn)金流出額1,343.68650.6720,769.053,965.36籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額-3,597.66-2,046.2918,731.630籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入額2,0001,025.518,740.480籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出額-5,597.663,071.798.840現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-4,163.943210,186.36-1,101.51第六部分財(cái)務(wù)和還款能力分析比較三個(gè)年度獲利能力、經(jīng)營周轉(zhuǎn)能力、資產(chǎn)變現(xiàn)能力、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)方面的主要財(cái)務(wù)比率，分析變化趨勢及其原因分析三年現(xiàn)金流量表，重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營活動(dòng)創(chuàng)造現(xiàn)金的充分性和穩(wěn)定性，對還貸計(jì)劃的影響?，F(xiàn)金流量預(yù)測和還款安排的可行性分析一、償債能力分析1、申請人資產(chǎn)負(fù)債率良好，短期償債能力較強(qiáng)2、盈利能力較強(qiáng)，資產(chǎn)收益率較高3、現(xiàn)金流量充裕二、風(fēng)險(xiǎn)分析1、關(guān)