【我國居民基本養(yǎng)老保險現(xiàn)狀、問題及優(yōu)化分析7700字（論文）】

我國居民基本養(yǎng)老保險現(xiàn)狀、問題及完善對策研究目錄TOC\o"1-3"\h\u一、養(yǎng)老保險相關(guān)概念 1（一）養(yǎng)老保險概念界定 1（二）養(yǎng)老保險的構(gòu)成 11.城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險 12.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險 13.城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險 14.農(nóng)村養(yǎng)老保險 2二、我國居民基本養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀及存在的問題 2（一）居民基本養(yǎng)老保險現(xiàn)狀 2（二）居民養(yǎng)老保險所存在的問題 21.居民參保意識不強 22.基本養(yǎng)老保險難以滿足養(yǎng)老需求 33.基本養(yǎng)老保險保障力度不足 34.養(yǎng)老基金的籌資范圍窄 35.經(jīng)辦服務(wù)體系約束與互動能力較弱 4三、我國居民基本養(yǎng)老保險的對策研究 4（一）增強民眾的參保意識 4（二）設(shè)立養(yǎng)老保險政風(fēng)險儲備金 5（三）降低通貨膨脹壓力，發(fā)展多層次養(yǎng)老保險體系 5（四）發(fā)展高效基金籌集 6（五）建立高效經(jīng)辦管理服務(wù)體系 7總結(jié) 8參考文獻 9一、養(yǎng)老保險相關(guān)概念（一）養(yǎng)老保險概念界定養(yǎng)老保險是社會保險的重要組成部分，其目的主要是提升勞動者在步入老年后地域風(fēng)險的能力，它需要社會和國家組織制定細化的體系部署為社會在崗職工解除年老后退休養(yǎng)老的風(fēng)險，其體現(xiàn)形式是為社會工作者在養(yǎng)老退休后給其相應(yīng)的經(jīng)濟收入以充分保障其生活能力，家庭養(yǎng)老具備一定的劣勢，而養(yǎng)老保險恰恰填補了缺乏[[][]李兵.我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度研究[D].華僑大學(xué)，2015.（二）養(yǎng)老保險的構(gòu)成1.城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險是我國建立的一種以強制為目的、以全體職工為對象、以現(xiàn)行社會法律條例為依據(jù)的社會保障體系。在這一社會保障體系中，國家為建立個人退休賬戶提供一定的財政投入:由企業(yè)和個人共同支付的聯(lián)合賬戶和個人賬戶;員工退休或因其他原因停止工作，如因國家承認的原因而停止工作，且工作年限和工資待遇符合國家要求，可按養(yǎng)老保險的規(guī)定領(lǐng)取對應(yīng)的養(yǎng)老金。2.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險我國的相關(guān)政府和機關(guān)事業(yè)單位的基本養(yǎng)老保險，是我國的社會保障制度中最為重要的組成部分。而且大部分的政府與機關(guān)事業(yè)單位都以推崇長期執(zhí)行養(yǎng)老保險制度，以此為條件招聘人員，從而能夠有效保障工作人群的穩(wěn)定性，以及工作人員在退休后可以領(lǐng)取養(yǎng)老金的基本生活的重要保障，同時也是社會秩序穩(wěn)定的重要部署。3.城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險是我國職工養(yǎng)老保險中具有關(guān)鍵性的一大體系，其參保的對象為16周歲及以上的城鎮(zhèn)非從業(yè)人員，需要強調(diào)的是，在這一參保對象中是那些已經(jīng)參加了工作和學(xué)生除外，還有參與了基本養(yǎng)老保險的人不被計算在內(nèi)。養(yǎng)老保險的主要組成部分是個人所交的養(yǎng)老金反饋一部分加上基本養(yǎng)老金組成?；攫B(yǎng)老金主要由當(dāng)?shù)卣蛘邍抑С?，而個人養(yǎng)老金包括個人支付的部分和政府部門的補助金。政府補貼的數(shù)額由個人繳款的數(shù)額決定。個人付的錢越多，政府的補貼就越多。也就是說，個人養(yǎng)老金的最終處理由三部分組成，即個人繳費部分、政府繳費部分和國家基本養(yǎng)老金部分[[][]江瑤.我國城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度研究[D].吉林財經(jīng)大學(xué)，2015.4.農(nóng)村養(yǎng)老保險新型農(nóng)業(yè)責(zé)任保險的投保對象為未參加城鎮(zhèn)職工基本資本保險的16周歲以上的農(nóng)村居民(不含學(xué)生)內(nèi)的投保活動。新建立的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險不是強制險，農(nóng)村居民可以選擇繳納或者拒絕繳納相關(guān)費用，也可以根據(jù)自己的實際意愿自愿參加。與其他資本保險制度一樣，在農(nóng)村建立新的社會資本保險制度的目的也是為了解決農(nóng)村居民對資本和基本養(yǎng)老的擔(dān)憂。經(jīng)費來源主要有三個渠道:個人繳納、集體補貼和政府補助。二、我國居民基本養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀及存在的問題（一）居民基本養(yǎng)老保險現(xiàn)狀目前，基本養(yǎng)老保險是我國養(yǎng)老金體系的基石，也是退休人員收入的重要來源。根據(jù)相關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，我國在2016年的基本養(yǎng)老保險的覆蓋率就意見達到了65%，實際參保人數(shù)更是多達8.88億人，其中根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，我國的城鎮(zhèn)職工的基本養(yǎng)老保險投保金額累計達到3.79億元，養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余3.86萬億元。參加城鄉(xiāng)居民基本住房保險5.08億人，累計結(jié)余5400萬元。2017年，我國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險回饋收入為4028億元。與2016年相比，我國的投保人數(shù)與投保金額明顯大幅度上升，增長趨勢明顯，同比投保額度與人口增長23.93%。[[][]李健.我國農(nóng)村居民養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀、問題及解決對策[J].商情,2013(8).（二）居民養(yǎng)老保險所存在的問題1.居民參保意識不強由于城鄉(xiāng)居民基本資本保險要辦理的社會保險群體多，再加上國家保險局和市(街)辦人力資源和社會保障局工作人員有限，活動繁重，很難有足夠的時間和精力去做大規(guī)模、大力度的宣傳工作。政策宣傳力度大，推動城鄉(xiāng)居民基本資本保險征繳的方式主要以村(鄰)干部服務(wù)的協(xié)辦單位為主，這也使得他們對政策的認識不足、參差不齊，由于勞動補償很少或沒有，使得大多數(shù)協(xié)調(diào)員工作積極性不高，一些村(房)組織居民學(xué)習(xí)少，宣傳力度不夠?！斑x擇支付水平越高，未來待遇越高，經(jīng)濟補償越高”的政策沒有得到充分理解。仍有大多數(shù)人選擇最低的效益水平相關(guān)的政策沒有處罰中斷,或沒有相應(yīng)的偏好或激勵的被保險人支付連續(xù)不間斷,導(dǎo)致被保險人保險擴展率相對較低。同時，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險對參保人沒有明確的激勵機制，繳費期限較長，導(dǎo)致年輕居民參保積極性不高，不關(guān)心這項政策。2.基本養(yǎng)老保險難以滿足養(yǎng)老需求老齡化人口中不可持續(xù)的現(xiàn)收現(xiàn)付制度。對于基本養(yǎng)老保險而言，是采用現(xiàn)收現(xiàn)付制度還是基金結(jié)余制度，一直是存在爭議的。一般來說，在社會總體年齡結(jié)構(gòu)較年輕、薪資收入增長較快、經(jīng)濟建設(shè)較快的情況下，實行現(xiàn)收現(xiàn)付制的優(yōu)勢，能夠有效的避開經(jīng)濟波動所帶來的風(fēng)險，但是不可否認的是，這一制度也相應(yīng)的存在問題，那就是在人口老齡化過程中容易出現(xiàn)稅收扭曲以及資金籌集困難等諸多難題，同時，退休人員繳納的工資相對較少，但收入利潤相當(dāng)，現(xiàn)收現(xiàn)付制度沒有長期的資本運作，無法獲得收入?；鸾Y(jié)余制度對基金管理提出了高標準，同時，我國的基本人的群收入再分配尚未實現(xiàn)，但在增加養(yǎng)老能力、促進養(yǎng)老可持續(xù)發(fā)展方面具有明顯優(yōu)勢[[][]邱培艷.我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度研究[J].經(jīng)營管理者,2017(24):46.雖然從目前的角度來看，分配制度可能會引入代際轉(zhuǎn)移費用，影響收入的再分配，但其不可持續(xù)的缺點也很明顯。自2013年以來，我國的基本養(yǎng)老保險制度已經(jīng)實施制度的收支呈負增長趨勢，赤字不斷增加。養(yǎng)老保險的申領(lǐng)人數(shù)呈現(xiàn)出不斷上升的趨勢，進而使得實際贍養(yǎng)率也在逐年攀升，但是因為經(jīng)濟的下行以及諸多因素的綜合影響，使得養(yǎng)老保險制度在養(yǎng)老需求上顯得力不從心。3.基本養(yǎng)老保險保障力度不足城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險在落實力度上存在明顯的劣勢，根據(jù)基本養(yǎng)老保險的目標替代率，洞悉了其與世界銀行的養(yǎng)老保險70%替代率之間還是存有很大的差距，而且就現(xiàn)實發(fā)展現(xiàn)狀來看，其實際的替代率還在大幅下降，大概只有40%左右，無法實效滿足退休群體的基本養(yǎng)老需要。在此背景環(huán)境之下，我國的商業(yè)養(yǎng)老險還是處于初步發(fā)展階段，各個方面都還未成熟，多方面的影響，是我國養(yǎng)老保險體系的保障力度受到制約的重要原因。4.養(yǎng)老基金的籌資范圍窄我國己經(jīng)踏進老齡化社會，為了能夠使諸多的老齡人的生活得到切實保障，其社會當(dāng)前最為緊迫的任務(wù)是如何能夠籌集到足夠的資金從而支撐其先行的養(yǎng)老體系[[][]邢玉翠.城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度并軌的實施狀況研究[D].貴州財經(jīng)大學(xué)，2017.5.經(jīng)辦服務(wù)體系約束與互動能力較弱城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的基本延續(xù)是政府管理制度。無論機構(gòu)設(shè)置和運營還是保險業(yè)務(wù)，這基本上是當(dāng)?shù)卣c國家的責(zé)任。雖然該制度和模式強調(diào)了政府的主要責(zé)任，但該運轉(zhuǎn)模式并未能對體系運行的各種權(quán)力實現(xiàn)有效的邊界和控制。負責(zé)辦理服務(wù)、資金運作、專項檢查等，讓一切權(quán)力實現(xiàn)一體化。而且根據(jù)養(yǎng)老保險管理理論，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險不僅要在管理上實現(xiàn)制度和政策的統(tǒng)一，而且要在業(yè)務(wù)和監(jiān)管上實現(xiàn)多元化管理和平衡。養(yǎng)老保險涉及的資源較多，并且相關(guān)制度復(fù)雜，需要更多的專業(yè)人士與相關(guān)領(lǐng)域的專家去參與審核和更嚴格的監(jiān)管。適當(dāng)?shù)姆謾?quán)不僅可以在基金的投資和運營中發(fā)揮有效的作用，還可以通過相互控制和權(quán)力制衡來嚴格控制基金運營的各個方面，確保基金的安全。目前，公共部門對城鄉(xiāng)最低生活保險實行集中管理，不僅有利于提高行政效率，而且加強了對資金的控制。雖然進行了各方面的準備，但是官僚腐敗和人民群眾的利益損失還是會偶爾發(fā)生：據(jù)耿永志2011年的一項調(diào)查顯示，20.12%的受訪者表示他們的養(yǎng)老金不能按時發(fā)放，11.80%的受訪者表示他們的養(yǎng)老金不能全額發(fā)放。此外，養(yǎng)老金發(fā)放體系制度與問題處理機制死板，也讓該制度缺乏動態(tài)性，從而出現(xiàn)更大的紕漏。所有工作都是由國家自上而下的監(jiān)管和推動，參保居民和其他非政府組織難以參與，作為所有者、城鄉(xiāng)居民，國家及其機構(gòu)的管理只能被被動接受，這使得居民很難與政府及其機構(gòu)進行溝通和互動，表達服務(wù)需求。不僅對推廣養(yǎng)老保險方面的宣傳十分困難，還對促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展造成巨大阻礙，處理服務(wù)的供需對比將會加大。因此，為了提高辦理服務(wù)的能力和質(zhì)量，我們需要擺脫這種制度的弊端。三、我國居民基本養(yǎng)老保險的對策研究（一）增強民眾的參保意識由于城鄉(xiāng)居民基本資本保險的包容性和參保門檻低，大部分地區(qū)參保率很高，雖然在一定程度上利用村級協(xié)調(diào)員進行宣傳推廣影響較大，但也有局限性，但不可否認的是，這些村干部留下來的協(xié)調(diào)員確實可以起到很好的帶動、傳播和說服當(dāng)?shù)厝巳簠⒈５淖饔?。擴大現(xiàn)有覆蓋面的主要問題是青年群體的參與率低和被保險人的續(xù)保率低。因此，人力資源和社會保障部應(yīng)該把這兩個方面作為宣傳的重點，要有明確的目的[[][]李燦.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度實施現(xiàn)狀與對策研究[D].西北農(nóng)林科技大學(xué)，2016.（二）設(shè)立養(yǎng)老保險政風(fēng)險儲備金社保具有剛性特質(zhì)，也就是說，無論哪種養(yǎng)老保險都存在著潛在的財務(wù)融資風(fēng)險，特別是在當(dāng)前這個時代，這種風(fēng)險已經(jīng)大大增加，目前外資養(yǎng)老保險的資金壓力就證明了這一點。我國是一個人口的大國，此外加上經(jīng)濟的增長開始逐漸轉(zhuǎn)為中低速，所以未來的城鄉(xiāng)居民必然會面臨著基礎(chǔ)養(yǎng)老金以及繳費補貼不斷上升的風(fēng)險，而這一風(fēng)險一旦實際發(fā)生，那么制度的運行以及社會穩(wěn)定會受到最直接的影響，從這一角度出發(fā)，對于國家來說，建立資本保險融資準備金具有一定的現(xiàn)實意義。財政融資風(fēng)險儲備主要由中央和地方政府通過土地拍賣、轉(zhuǎn)讓和內(nèi)外預(yù)算收入提供資金按照一定的比例進行抽成，國家基金機構(gòu)對此進行集中的管理，進行市場運營以及?？顚Ｓ茫瑥亩行У膽?yīng)對財政籌資所面對的風(fēng)險。（三）降低通貨膨脹壓力，發(fā)展多層次養(yǎng)老保險體系在提高養(yǎng)老金的替代率的同時，政府部門應(yīng)該充分發(fā)揮貨幣政策、財政政策所具有的成效，在物價指數(shù)、企業(yè)經(jīng)濟效益、居民收入水平等之間建立密切的聯(lián)系，進而提升國民收入、居民收入所占比例。針對城鄉(xiāng)居民[[][]劉茜茜.城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀分析[D].鄭州大學(xué)，2016.就投資的安全性來說，無疑銀行儲蓄是最佳的選擇，但是這一安全系數(shù)較高的投資方式所帶來的收益往往也是有限的。因此，對養(yǎng)老保險金來說，需要做到保增值，就不能將其基金放在單一的銀行儲蓄上，可適當(dāng)將部分養(yǎng)老保險基金通過其他的投資手段與工具加以運營。與此同時，我們也可以積極借鑒國外的優(yōu)秀經(jīng)驗，將養(yǎng)老基金給具有投資管理人資格的商業(yè)機構(gòu)進行運轉(zhuǎn)，從而保障其養(yǎng)老金能夠?qū)崿F(xiàn)增值?？梢哉f，通過豐富養(yǎng)老基金的投資手段，能夠有效提升其給付能力，并且大大緩解財政所面臨的支付壓力，同時個人和企業(yè)也所面臨的繳費壓力也會更小。多元化的養(yǎng)老保險基金投資運營，政府部門一方面應(yīng)該對現(xiàn)行的養(yǎng)老保險加以完善，促進其他的養(yǎng)老保險補充方案的良好建立。另一方面，政府部門也應(yīng)該積極地建立與完善相關(guān)的法律制度，進而使得商業(yè)保險市場能夠依法、規(guī)范進行，并且在此基礎(chǔ)上鼓勵有能力的個人，購買商業(yè)養(yǎng)老保險。養(yǎng)老保險中所存在的問題能夠通過其他的補充方案加以緩解與彌補，最終實現(xiàn)養(yǎng)老金替代率的提高。（四）發(fā)展高效基金籌集首先提高資本保險融資水平。個人繳費一直是基金收入的重要來源，要確保這一資源的持久穩(wěn)定，政府必須做好三件事:一是建立機制，鼓勵城鄉(xiāng)居民“早交、長交”；二是改革、適應(yīng)和完善農(nóng)業(yè)、工業(yè)、保險和支持，從而適當(dāng)促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和增加農(nóng)村居民收入的政策，保持城鄉(xiāng)居民收入差距相對較?。坏谌?，政府應(yīng)該為在非正規(guī)城市工作的居民提供就業(yè)創(chuàng)業(yè)支持政策，如財政政策、技術(shù)教育政策等，使鄉(xiāng)鎮(zhèn)人群的收入進一步增長[[]薛聰.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度實施現(xiàn)狀及對策研究——以河南省西峽縣為例[D].鄭州大學(xué)，2016.][]薛聰.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度實施現(xiàn)狀及對策研究——以河南省西峽縣為例[D].鄭州大學(xué)，2016.[]溫衍欣.新型城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度實施現(xiàn)狀、問題及對策研究[D].江西農(nóng)業(yè)大學(xué)，2017.其次，加強了村組織和市(社區(qū))公司繳納養(yǎng)老保險的責(zé)任。利用補貼的形式吸引當(dāng)?shù)鼐用駞⒈?，或者各種福利活動來吸引居民參保，從而讓當(dāng)?shù)氐谋ｋU份額顯著增加，相關(guān)系數(shù)為0.78。當(dāng)前，我國城鄉(xiāng)居民資本保險農(nóng)村補貼制度需要在以下幾個方面進行調(diào)整和完善:第一建立可核查的強制補貼制度，該村的資金保險沒有支付上限。但是，在實行強制補貼的同時，還必須有農(nóng)村社區(qū)的收入核實制度。對于有收入的農(nóng)村社區(qū)組織，應(yīng)當(dāng)強制其向城鄉(xiāng)居民提供補貼。由于各種原因或腐敗，高管們不愿承擔(dān)責(zé)任。二是落實市級(社區(qū))企業(yè)向城鄉(xiāng)居民發(fā)放補助的政策。政府利用老的農(nóng)村資本保險和國外經(jīng)驗，在稅收、金融、土地、技術(shù)等方面對市級(社區(qū))企業(yè)實施優(yōu)惠政策。但優(yōu)惠政策高于市級(社區(qū))的支持支出，鼓勵企業(yè)、市(社區(qū))企業(yè)繳納資本保險費。當(dāng)然，折扣必須與資本保險補貼的支付掛鉤，補貼越多，折扣越多。這不僅可以提高當(dāng)?shù)厝嗣竦慕?jīng)濟與財政水平，而且有利于直轄市和直轄市的經(jīng)濟發(fā)展。三是落實村社閑置資產(chǎn)和資源活化政策。目前，一些資源和農(nóng)村社區(qū)資源(如荒地、山林、水面、溝渠、房屋、水源等)變得利用率越來越低，閑置也造成了不必要的浪費土地資源。希望推行優(yōu)惠政策，引進、振興、利用和發(fā)展市場機制，增加集體的收入。同時，城市社區(qū)的閑置資源也可以開展相應(yīng)的模式進行資源利用。第四，鼓勵扶持農(nóng)牧業(yè)大戶，目前，農(nóng)村大型經(jīng)濟體的數(shù)量正在逐步增加。政府可以鼓勵他們通過優(yōu)惠待遇為農(nóng)村居民提供各種標準的養(yǎng)老金繳納，例如為改良種子、價格、化肥、技術(shù)培訓(xùn)和服務(wù)提供贈款。與此同時，租用土地的農(nóng)村居民也可以通過降低租金來獲得資本保險的補貼。五是為城市社區(qū)設(shè)立獨立資金，強化縣區(qū)財政社區(qū)公益資金撥付責(zé)任，長期以來，正是由于經(jīng)濟的的航期匱乏，使得城鄉(xiāng)居民難以在資金保險領(lǐng)域取得可見性的進步。最后，要建立有效的資金保險和預(yù)算融資機制。政府應(yīng)建立公共資金投入機制，依法將城鄉(xiāng)居民基本保險支出納入年度預(yù)算，并結(jié)合公共體制改革，突出財政支出的開放性，減少建筑業(yè)勞動力，繼續(xù)增加社會保障支出，特別是在農(nóng)村地區(qū)。社會保障支出出現(xiàn)適度傾斜的態(tài)勢。預(yù)算支持重點放在養(yǎng)老金基本補貼、保險費補貼、繳費免征、基金結(jié)余等方面。通過引入社會保障稅、高消費稅、遺產(chǎn)稅、資源稅和房產(chǎn)稅等方式籌集預(yù)算資源，既能解決融資問題，又能促進社會公正，特別是對壟斷行業(yè)的高收入進行調(diào)節(jié)。（五）建立高效經(jīng)辦管理服務(wù)體系建立垂直管理的資本保險機構(gòu)。根據(jù)城鄉(xiāng)居民資金保險的特點，借鑒德國、日本、法國等國家的經(jīng)驗，中央政府應(yīng)建立一個性質(zhì)明確、責(zé)任明確、關(guān)系順暢、垂直管理、獨立自主、服務(wù)規(guī)范的國家機構(gòu)，并建立國家相關(guān)的養(yǎng)老中心，對省、市、省、鄉(xiāng)(市)各級社會保險局進行縱向管理，明確事業(yè)單位性質(zhì)和人員參與公共管理的問題。同時，要統(tǒng)一界定和明確各級資本保險機構(gòu)的職責(zé)，理順各級資本保險機構(gòu)的管理和經(jīng)營關(guān)系，統(tǒng)一權(quán)責(zé)分配人員員額，并為辦理服務(wù)提供激勵機制，確保服務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量。國家的一些服務(wù)可以轉(zhuǎn)移到社會(如非政府組織)和一些服務(wù)轉(zhuǎn)移到社會如果不占主導(dǎo)地位的政府和社會提供的或者低效的市場,也就是說,政府或機構(gòu)從市場(商業(yè)服務(wù)組織)購買。經(jīng)濟不發(fā)達的省區(qū)財力相對匱乏，難以維持人員和財務(wù)庫存，維持辦理工作，提供更好的辦理服務(wù)。目前，政府可能會將其委托給有資格、有信譽、政策優(yōu)惠或市場價格合適的人等)，確保處理的質(zhì)量和效率。然而，委派只是功能委派，而不是責(zé)任遷移，外包項目仍然承擔(dān)最終的責(zé)任。