欠債企業(yè)逃廢債的治國(guó)之策逃廢債的新演變及銀行業(yè)對(duì)策

欠債企業(yè)逃廢債的治國(guó)之策逃廢債的新演變及銀行業(yè)對(duì)策

債務(wù)公司的“自愿?jìng)鶆?wù)”是銀行緩解不良資產(chǎn)的最大障礙?！疤訌U債”均試圖披上“合法”外衣。在一些欠債企業(yè)通過改制“逃廢債”、通過行政直接干預(yù)“逃廢債”、通過法院枉法裁判“逃廢債”、以及通過多頭開戶“逃廢債”等逃廢債的主要形式之外，還會(huì)演化和滋生出一些新花樣。這提醒我們?cè)诖驌簟疤訌U債”的實(shí)際工作中，要善于識(shí)別各種新型“逃廢債”，加強(qiáng)管理，及時(shí)跟進(jìn)，有效應(yīng)對(duì)。為此，筆者結(jié)合實(shí)例，試分解幾類新型的“逃廢債”。一、一些新的“逃離債務(wù)”（一）．支付令執(zhí)行期間是“不做”某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司A為逃廢在某銀行的5000萬元債務(wù)，與關(guān)聯(lián)企業(yè)某物業(yè)管理有限公司B合謀（其實(shí)A、B兩個(gè)公司的老板均系一人），假稱兩者之間有債權(quán)債務(wù)糾紛，假造債務(wù)單證，由前者向法院申請(qǐng)支付令，要求法院“責(zé)令B支付7000萬元，以歸還B所欠A的債務(wù)”。法院據(jù)此下達(dá)了支付令。B企業(yè)15天內(nèi)未提出異議，支付令遂生效。當(dāng)債權(quán)銀行向A催討5000萬元債務(wù)時(shí)，A就拿出支付令進(jìn)行搪塞。隨后執(zhí)行該支付令，將A公司價(jià)值7000萬元的有效財(cái)產(chǎn)“合法”轉(zhuǎn)移到B公司，從而造成A公司“已無有效財(cái)產(chǎn)”，債權(quán)銀行的5000萬元債權(quán)落空。兩個(gè)企業(yè)之間“打官司”，一般總是有不小的矛盾。不料這也可以成為欠債企業(yè)逃廢債的新手段。有的債務(wù)人為逃廢金融債權(quán)，就與關(guān)聯(lián)企業(yè)串通，自編自導(dǎo)自演一出相互“打官司”的好戲，“一個(gè)愿打，一個(gè)愿挨”。通過“打官司”，使欠債企業(yè)的有效財(cái)產(chǎn)得以“合法”轉(zhuǎn)移，先行一步，使銀行債權(quán)落空。“打官司”的方式主要是通過民事訴訟或申請(qǐng)支付令，而申請(qǐng)支付令是成本最低的。對(duì)于此類逃費(fèi)債方式，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)掌握借款人的情況，對(duì)一些異常情況要做到快速反應(yīng)。要加強(qiáng)貸后管理，把握收貸時(shí)機(jī)，積極跟進(jìn)，及時(shí)清收，必要時(shí)要做到當(dāng)機(jī)立斷，該談判的談判，該處置的及時(shí)處置，該訴訟的訴訟，該強(qiáng)制執(zhí)行的及時(shí)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，防止此類逃廢債現(xiàn)象的發(fā)生。（二）．權(quán)利行使代理權(quán)的濫用某銀行與某民營(yíng)貿(mào)易公司10000萬元的債權(quán)債務(wù)訴訟中，該銀行委托某律師事務(wù)所某律師代理訴訟，代理權(quán)限為“全權(quán)代理”。因證據(jù)確實(shí)充分，該銀行勝訴無疑?？墒?，由于債務(wù)人與某律師達(dá)成默契，在訴訟過程中，該律師擅自主動(dòng)放棄了對(duì)債務(wù)擔(dān)保人（連帶責(zé)任）某銷售公司和某實(shí)業(yè)公司的訴訟請(qǐng)求。在法院查封借款人部分財(cái)產(chǎn)后，該律師又怠于行使權(quán)利，導(dǎo)致這些財(cái)產(chǎn)被債務(wù)人轉(zhuǎn)移和處置。另有一例。某銀行為維護(hù)其對(duì)某工廠的巨額債權(quán)，經(jīng)過艱苦的訴訟，還墊付了大量的案件受理費(fèi)，終于全面勝訴。有關(guān)執(zhí)行事宜，該銀行委托某律師代理。該律師與債務(wù)人接觸后，被該工廠“做通了工作”。在6個(gè)月的執(zhí)行期限內(nèi)該工廠未還款，該律師也不申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，造成該筆巨額債權(quán)永遠(yuǎn)失去了公力救濟(jì)途徑，成了一筆名副其實(shí)的“廢債”。債權(quán)銀行委托律師，無非是指望其維護(hù)銀行的合法債權(quán)?？墒牵谀承┬滦偷奶訌U債現(xiàn)象中，欠債企業(yè)卻通過債權(quán)銀行的律師來逃廢債。從上述實(shí)例得出什么教訓(xùn)？債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)多考察律師以及其它中介機(jī)構(gòu)的職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德，委托的律師要能夠真正維護(hù)委托人的合法權(quán)益，防范出現(xiàn)此類“逃廢債”的風(fēng)險(xiǎn)。在律師行使代理權(quán)的過程中，債權(quán)人不能放任不管，發(fā)現(xiàn)有損銀行利益的行為，應(yīng)當(dāng)立即制止，挽回?fù)p失。對(duì)律師越權(quán)代理行為，如不利，則要及時(shí)表示不予認(rèn)可。（三）騙銀行核呆帳某銀行在近期的一次呆帳核銷檢查中，經(jīng)實(shí)地核查發(fā)現(xiàn)，某支行申報(bào)核銷的呆帳，申報(bào)材料顯示某欠債企業(yè)現(xiàn)已關(guān)閉，法院“因無任何財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行”裁定終結(jié)執(zhí)行，但企業(yè)實(shí)際上卻照常運(yùn)轉(zhuǎn)。銀行核銷呆帳，本是銀行內(nèi)部的帳務(wù)處理程序，是銀行真實(shí)反映資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)損益，本應(yīng)由銀行自主認(rèn)定、審核。但由于現(xiàn)行核呆制度片面強(qiáng)調(diào)外部機(jī)關(guān)的證明力，反使逃廢債企業(yè)有機(jī)可乘，一些欠債企業(yè)就通過地方工商行政管理機(jī)關(guān)或者法院出具有關(guān)假證明，或干脆自行制造假證明，證明欠債企業(yè)已“關(guān)閉”、“無財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行”、“注銷”、“吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照”，騙取銀行核銷呆帳，以達(dá)到“逃廢債”目的。防范此類逃廢債的關(guān)鍵是審查呆帳核銷材料的真實(shí)性，除了審查申報(bào)材料是否齊全之外，還應(yīng)當(dāng)進(jìn)行實(shí)地核查。（四）．免責(zé)免責(zé)減免利息政策，為銀行通過談判清收不良貸款提供了可能，運(yùn)用得好往往會(huì)比通過漫長(zhǎng)的訴訟、艱難的強(qiáng)制執(zhí)行的代價(jià)小，時(shí)間短，收款多，從而實(shí)現(xiàn)收益的最大化。這往往是面對(duì)現(xiàn)實(shí)的明智做法。但是，有的逃廢債企業(yè)對(duì)國(guó)家有關(guān)政策和銀行內(nèi)部規(guī)章很有研究，債務(wù)人（或含擔(dān)保人）在有償債能力時(shí)，卻利用某些銀行清收任務(wù)緊迫的狀況，急于求成和委曲求全的心理，在談判中使用蒙蔽和要挾等手段逃廢貸款利息等合法孳生債權(quán)。因此，對(duì)通過“減免息”促清收的現(xiàn)象，要辨證地看待?！皽p免息”政策的作用，從實(shí)際來看，總體上是積極的。然而那些能還卻不還所欠利息的債務(wù)人，使用不正當(dāng)?shù)氖侄蚊杀魏鸵獟秱鶛?quán)人減免利息，實(shí)為“逃廢債”行為，這是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)警覺的。銀行在減免息談判中應(yīng)當(dāng)保持良好的心態(tài)，牢牢把握減免息談判的主動(dòng)權(quán)，充分了解欠債企業(yè)的狀況，調(diào)查和掌握欠債企業(yè)的有效財(cái)產(chǎn)，不要輕易作出無謂的讓步。只有在充分論證較其它（訴訟、強(qiáng)制執(zhí)行等）清收手段成本更低、效果更好的情況下，方可簽署減免息協(xié)議。（五）．欠債企業(yè)的逃避和銷售行為某開發(fā)企業(yè)A，通過關(guān)系與一家國(guó)企聯(lián)合成立新公司開發(fā)某市市區(qū)的一塊土地，A以現(xiàn)金出資，國(guó)企以土地出資。A聯(lián)系的評(píng)估公司B評(píng)估每畝120萬元，即出地的國(guó)企按總估價(jià)1300萬元出資，而A以1700萬元現(xiàn)金出資對(duì)新公司控股。新公司成立后，評(píng)估公司即對(duì)該土地評(píng)估出每畝860萬元，總估價(jià)9000余萬元，以這一估價(jià)的土地作抵押，新公司向一家銀行借款5000萬元。在項(xiàng)目開發(fā)過程中，A將自己的現(xiàn)金出資以工程款支付的方式套出，在施工單位墊資的情況下，以在建工程一萬平方再次估價(jià)4000萬元，向另一銀行貸款1000萬元，建至15層樓時(shí)，再以部分在建工程估價(jià)1.1億，向銀行貸款3600萬元，并向客戶預(yù)售，收回預(yù)售款800余萬元。后幾經(jīng)折騰，成為爛尾樓。共欠銀行貸款9600萬元和利息。經(jīng)訴訟，后以5000萬的價(jià)值低債給銀行，時(shí)隔不久，銀行委托拍賣，最后以2700萬元賣出，而成交者的實(shí)際控制人竟然是原開發(fā)企業(yè)A。銀行損失巨大。欠債企業(yè)的實(shí)施此類逃費(fèi)債行為，作為中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估和拍賣公司，發(fā)揮了關(guān)鍵作用，因此，必須善于識(shí)別評(píng)估和拍賣活動(dòng)的造假行為。今年6月人民銀行發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知》，對(duì)房地產(chǎn)貸款的發(fā)放將加強(qiáng)控制，有的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)將會(huì)因后續(xù)資金吃緊，立感捉襟見肘，違規(guī)操作和逃費(fèi)債的意愿勢(shì)必更加強(qiáng)烈，銀行更應(yīng)嚴(yán)格防范。特別要謹(jǐn)防放貸時(shí)被高估抵押物，低債時(shí)也高估抵押物，處置時(shí)卻低估抵債物，以及拍賣活動(dòng)的暗箱操作。二、銀行是處理逃費(fèi)行為的基本對(duì)策（一）建立健全“逃避”企業(yè)的仲裁、申告制度，聯(lián)合制裁逃避銀行應(yīng)當(dāng)積極建立全國(guó)性的銀行行業(yè)協(xié)會(huì)，由銀行監(jiān)管部門牽頭，各家商業(yè)銀行、政策性銀行、信托公司和資產(chǎn)管理公司參加，各行總行（總公司）共同簽署協(xié)議。實(shí)行各家銀行輪流主持例會(huì)的嚴(yán)格制度。設(shè)立日常辦事機(jī)構(gòu)和信息中介機(jī)構(gòu)。以銀行協(xié)會(huì)為依托，建立強(qiáng)大的征信網(wǎng)絡(luò)，發(fā)揮共同遏制“逃廢債”的作用。制訂相關(guān)行業(yè)規(guī)定，建立仲裁、申告制度。如：對(duì)支持逃廢債企業(yè)的違規(guī)銀行，全行業(yè)將聯(lián)合對(duì)其進(jìn)行制裁。如果某一家銀行對(duì)某一逃費(fèi)其他銀行債務(wù)的企業(yè)予以支持、包庇的，各行均可以向銀行協(xié)會(huì)舉報(bào)，申請(qǐng)仲裁。經(jīng)核實(shí)后由銀行協(xié)會(huì)對(duì)這家銀行進(jìn)行制裁，并對(duì)該逃費(fèi)債企業(yè)由各家銀行聯(lián)手予以制裁。對(duì)逃費(fèi)債企業(yè)，建立全國(guó)范圍內(nèi)的公報(bào)制度。對(duì)“逃費(fèi)債”行為，銀行協(xié)會(huì)成員應(yīng)當(dāng)聯(lián)合制裁，包括在存款、貸款、結(jié)算等方面的聯(lián)合制裁手段，各行均不接受其存款（或告知法院執(zhí)行），不發(fā)放任何貸款，不予辦理轉(zhuǎn)帳、票據(jù)、結(jié)算業(yè)務(wù)，使“逃費(fèi)債”企業(yè)的資金，無法在銀行體系中運(yùn)轉(zhuǎn)，無處可逃。即使出逃于銀行體系之外，如現(xiàn)金、房地產(chǎn)、設(shè)備、實(shí)物等，也要共同施以不間斷追索。對(duì)于地方保護(hù)主義嚴(yán)重，企業(yè)“逃費(fèi)債”整體嚴(yán)重的地區(qū)，銀行協(xié)會(huì)應(yīng)將其定為“金融高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)”，收縮在該地區(qū)的相應(yīng)金融業(yè)務(wù)，聯(lián)合制裁。同時(shí)積極溝通，直至該地區(qū)改變錯(cuò)誤的態(tài)度，糾正錯(cuò)誤做法。（二）加大金融服務(wù)的力度應(yīng)當(dāng)建立信用信息全國(guó)網(wǎng)絡(luò)，企業(yè)資信信息應(yīng)當(dāng)充分，包括改制企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款、存款信息。信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新，與政府、民間網(wǎng)絡(luò)和中介機(jī)構(gòu)協(xié)同發(fā)揮作用。銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)努力實(shí)現(xiàn)信息資源的共享和充分利用。借鑒金融發(fā)達(dá)國(guó)家的一些做法，在目前的情況下，應(yīng)充分利用各級(jí)人民銀行清算系統(tǒng)的每日票據(jù)交換進(jìn)行制裁措施的信息傳遞。銀行業(yè)不僅應(yīng)當(dāng)充分掌握借款人的有關(guān)信息，還應(yīng)當(dāng)充分掌握擔(dān)保人、關(guān)聯(lián)企業(yè)和主管單位的情況，包括企業(yè)的出資人、子公司、分立后的相關(guān)企業(yè)等單位的有關(guān)信息，為充分實(shí)現(xiàn)債權(quán)提供有力支持。建立較為完善的全國(guó)范圍的信貸登記咨詢系統(tǒng)，需要硬件與軟件的跟進(jìn)，需要央行、銀監(jiān)委和商業(yè)銀行的協(xié)調(diào)、配合。目前信貸登記系統(tǒng)已在大陸300個(gè)城市建立起來，但由于登記系統(tǒng)的信息來源是各家商業(yè)銀行，而享用信息的卻將包括各中外商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、財(cái)務(wù)公司、信托公司、資產(chǎn)管理公司等在內(nèi)的所有金融機(jī)構(gòu)，因此，商業(yè)銀行認(rèn)為付出多、收益少，缺乏熱情。要使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變觀念，必須建立一系列配套措施，使義務(wù)與收益相對(duì)稱。（三）增強(qiáng)法律體系對(duì)逃避風(fēng)險(xiǎn)的支撐目前，有關(guān)遏制“逃廢債”密切相關(guān)的有關(guān)企業(yè)改制和破產(chǎn)等問題的法律法規(guī)和司法解釋不斷出臺(tái)和完善，如：公司法、合同法、破產(chǎn)法、最高人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行<中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法（試行）>若干問題的意見》、最高人民法院關(guān)于企業(yè)開辦的其他企業(yè)被撤銷或者歇業(yè)后民事責(zé)任承擔(dān)問題的批復(fù)、最高人民法院關(guān)于破產(chǎn)債權(quán)能否與未到位的注冊(cè)資金抵銷問題的復(fù)函、最高人民法院關(guān)于人民法院在審理企業(yè)破產(chǎn)和改制案件中切實(shí)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)的緊急通知等。特別是今年初出臺(tái)并于2月1日開始實(shí)施的最高法院《關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件若干問題的規(guī)定》，對(duì)企業(yè)改制中有關(guān)債務(wù)承擔(dān)問題，作出了有利于公正維護(hù)銀行債權(quán)的司法解釋，其中包括改制中相關(guān)企業(yè)連帶責(zé)任方面的規(guī)定。這些法律體系越來越成為銀行遏制“逃廢債”的有力的法律武器（但顯然仍存在刑法方面的欠缺，以及相關(guān)配套法規(guī)尚不健全）。這一法律體系，逐漸有利于體現(xiàn)債的存在和承接。銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)聯(lián)手充分地使用代位權(quán)、撤銷權(quán)、追究企業(yè)改制中關(guān)聯(lián)企業(yè)的相應(yīng)償債責(zé)任、追究提供虛假信息的中介機(jī)構(gòu)的民事責(zé)任、追究企業(yè)注資人相應(yīng)償債責(zé)任等方式，以及相互委托實(shí)施抵消權(quán)，有效地遏制逃廢債，維護(hù)銀行債權(quán)。遇到在某方面存在法律模糊的情況，如界定政策性貸款和商業(yè)性貸款等問題，銀行業(yè)（銀行協(xié)會(huì)）應(yīng)當(dāng)主動(dòng)提出和形成專業(yè)性的行業(yè)認(rèn)定和行業(yè)解釋