會計信息系統（第9版）會計報表編制與分析

會計報表編制與分析

內容提要需求分析報表編制流程分析IT環(huán)境下報表編制流程的特點總體結構設計目標集成關系功能結構核心功能基礎設置日常處理模板管理報表子系統的概述應用范圍財務會計報表資產負債表利潤表現金流量表所有者權益變動表管理會計報表銷售毛利分析成本結構分析......報表子系統的特點輸入數據量少不提供直接修改報表數據的功能通用性強，適用面廣數字與圖形并重報表編制流程分析手工環(huán)境下報表編制流程報表編制流程分析IT環(huán)境下報表編制流程IT環(huán)境和手工環(huán)境下報表編制流程的差異數據獲取的方式不同手工環(huán)境下：分析賬簿數據，獲取、計算報表數據IT環(huán)境下：通過定義公式直接從數據庫中讀取是否可以重復利用手工環(huán)境下：每次編制報表都需要重新獲取、分析賬簿數據IT環(huán)境下：報表格式與數據公式可重復利用報表傳遞方式不同手工環(huán)境下：紙質報表的形式傳遞給報表使用者IT環(huán)境下：以電子文件的方式進行共享與傳遞內容提要需求分析報表編制流程分析IT環(huán)境下報表編制流程的特點總體結構設計目標集成關系功能結構核心功能基礎設置日常處理模板管理報表子系統的目標支持自定義設計報表格式，適用各種對外會計報表和對內管理報表的表樣需求；支持自定義報表數據來源公式，通過公式從會計信息系統的數據文件獲取數據;快速生成財務報表，提高財務報表的時效性，及時服務于利益相關者的決策需求；報表子系統的目標通過數據公式直接從ERP系統的數據庫讀取數據，避免數據摘抄、計算過程中出現錯誤，提高財務報表的正確性；支持報表的重復使用，可以按不同會計期間、不同賬套查詢同一張報表;支持以excel文件、txt文件和數據庫文件（如mdb文件）等格式輸出報表數據。輸入數據量極少，核心數據來自于會計信息系統所收集的原始數據。報表子系統的集成關系報表子系統的功能結構報表子系統基礎設置設計報表格式定義數據來源設置查詢條件報表數據處理報表生成報表輸出報表管理報表模板報表子系統操作流程內容提要需求分析報表編制流程分析IT環(huán)境下報表編制流程的特點總體結構設計目標集成關系功能結構核心功能基礎設置日常處理模板管理基礎設置-設計報表格式報表構成表頭表體表尾

利潤表

會企02表

編制單位：方華公司 2020年10月 金額單位：元基礎設置-設計報表格式步驟一，輸入表頭文本，輸入表體行標題、列標題，輸入表尾文本；步驟二，設置所輸入文本信息的字體、字號、加粗、顏色及對齊方式等文本效果；步驟三：定義數據區(qū)域數據類型，例如確定數據區(qū)域是數值型數據還是字符型數據，定義數值型數據的小數位數、是否需要逗號分隔符、是否需要百分號、是否需要貨幣符號等；步驟四：給表頭、表體、表尾三個單元區(qū)域設置合適的行高、列寬及單元背景色等；步驟五：給表體區(qū)域設置合適的邊框等?；A設置-定義數據來源定義基本公式基礎設置-定義數據來源運用函數向導基礎設置-定義數據來源定義表內公式-表頁內部公式基礎設置-定義數據來源定義表內公式-表頁與表頁間公式基礎設置-設置查詢條件關鍵字是一類特殊數據單元，可以唯一標識一個表頁。報表子系統共提供了以下六種關鍵字：單位名稱、單位編號、年、季、月、日。年、季、月、日四個關鍵字可以用于作為表頁的查詢條件。基礎設置-設置查詢條件日常處理-生成報表數據錄入關鍵字，生成報表數據將報表子系統從“格式”狀態(tài)切換到“數據”狀態(tài)日常處理-生成報表數據增加表頁，生成不同期間報表在報表的“數據”狀態(tài)，執(zhí)行“編輯-插入-表頁”或“編輯-追加-表頁”功能在新增表頁，錄入關鍵字（查詢條件），生成報表數據日常處理-整表重算與表頁重算在“數據”狀態(tài)下執(zhí)行“數據-整表重算”功能，系統將根據各表頁最新錄入的關鍵字重新計算所有表頁執(zhí)行“數據-表頁重算”功能，系統將根據當前頁最新錄入的關鍵字重新計算當前表頁，其他表頁不重新計算日常處理-輸出報表文件打印報表數據輸出為.rep文件、excel文件、txt文件或者數據庫（mdb）文件“.rep”文件需要通過UFO報表子系統才能運行其他常見文件類型通過相應程序打開閱讀可以轉化為XML、HTML、PDF等文件格式，實現報表數據的共享與傳遞模板管理參照報表模板設計報表建立空白報表→參照格式設置中的“報表模板”→修改報表