監(jiān)理公司規(guī)章制度

財務管理制度第一章總則第一條為加強財務管理，提高經濟效益，根據《公司財務通則》和《小公司會計制度》的規(guī)定，結合監(jiān)理部的實際狀況，制訂本試行方法。第二條監(jiān)理部實施一級財務管理，在經理領導下，以財務部為主，組織各部門對監(jiān)理部的各項財務活動進行核算和管理。第三條財會人員必須認真執(zhí)行《會計法》及黨和國家的財經方針、政策，嚴格恪守財務制度，不停提高政策業(yè)務水平，切實做好財會工作，搞好會計核算和財務管理。第二章資金管理第四條貨幣資金是為確保業(yè)務經營而使用的周轉資金，只能用于生產經營和有關的業(yè)務活動，未經監(jiān)理部經理同意，任何人不得私自轉借資金。第五條必須嚴格執(zhí)行現金管理制度和銀行結算制度。除了制度規(guī)定能夠支付現金的款項外，一切經濟往來都必須通過銀行辦理轉帳結算，嚴禁攜帶大批現款外出。第六條購置儀器、用品、勞保用品等低值易耗品，應經監(jiān)理部經理同意。低值易耗品采用一次攤銷法。對在用低值易耗品，辦公室和經營部應建立用物品登記冊，加強實物管理。第七條固定資金是固定資產的貨幣體現，是進行生產經營和各項業(yè)務活動的物質基礎。凡使用年限在一年以上的房屋、建筑物、車輛、設備、機具、儀器等均為固定資產。不屬于生產經營重要設備的物品，單價在元以上，并且使用年限超出2年的，也應當作為固定資產管理。第八條固定資產實施歸口管理。財務部應設立固定資產明細帳(固定資產卡片)，對各項固定資產具體登記，進行價值核算；應建立固定資產登記冊，加強固定資產的實物管理，并定時清查盤點。第九條固定資產折舊實施年限折舊法。折舊年限和殘值率按稅務部門的規(guī)定執(zhí)行。第十條監(jiān)理部根據生產經營若需要籌集資金或對外投資，由監(jiān)理部辦公會議討論決定。第三章成本、費用管理第十一條成本是生產經營活動的成果而耗費的活勞動和物化勞動的價值體現，是衡量公司經營管理水平的一項綜合指標。加強成本管理，對的地組織成本核算，是公司財務管理的重要任務。第十二條監(jiān)理部營業(yè)成本按營業(yè)范疇分監(jiān)理成本、咨詢成本和其它成本等。成本項目為人員工薪、差費、設備設施費和其它費用等。財務部應按成本核算對象(監(jiān)理、咨詢)和成本項目組織成本核算。第十三條實施成本分級歸口管理，貫徹成本責任制。人員工薪、差費、設備設施使用維修費由監(jiān)理組負責控制；設備設施購置費和其它費用由監(jiān)理部控制，對成本實施有效的控制和監(jiān)督。第十四條逐步開展成本分析，總結經驗，找出差距，努力挖掘潛力，改善經營管理，不停降價經營成本。第十五條監(jiān)理部費用分營業(yè)費用、管理費用和財務費用。具體內容按《旅游、飲食服務公司行業(yè)財務制度》的規(guī)定辦理。第十六條費用開支必須認真貫徹勤儉節(jié)省的原則，嚴格執(zhí)行國家和上級主管部門的有關規(guī)定及費用開支原則，反對鋪張浪費。第十七條費用開支實施計劃管理。重大開支有關部門必須編制費用開支預算，報經理審批。各部門必須嚴格執(zhí)行，非特殊狀況不得超支。第十八條各項費用報銷應推行審批手續(xù)。普通狀況下各項開支由經理審批。第四章營收管理第十九條營業(yè)收入是賠償生產耗費和為國家提供積累的資金來源，是公司經營管理的重要環(huán)節(jié)。必須大力組織營心，加速資金回籠和周轉。第二十條營業(yè)收入采用公司統(tǒng)收的方法。財務部應按監(jiān)理(咨詢)項目設立臺帳，運用業(yè)務核算，具體反映各項營業(yè)收入的狀況，避免少收、漏收。第五章利潤管理第二十一條利潤是反映公司經營成果的重要指標。利潤總額由營業(yè)利潤、投資凈收益、營業(yè)外收支凈額構成。第二十二條對的解決國家、集體和個人三者之間的關系，搞好利潤分派。監(jiān)理部實現利潤，首先按照國家稅法規(guī)定作納稅調節(jié)，依法繳納公司所得稅。第二十三條繳納公司所得稅后的余額(稅后利潤)，按下列次序分派：(一)支付被沒收財物損失和各項稅收的滯納金、罰款；(二)彌補以前年度稅前利潤未補足的虧損；(三)按10%提取法定盈余公積金，用于彌補虧損或轉增資本。法定盈余公積金達成注冊資金的50%時可不再提取。轉增資本后留存的盈余公積金不得少于注冊資金的25%。(四)按5%提取公益金，重要用于監(jiān)理部職工集體福利設施支出。(五)向投資者分派利潤。監(jiān)理部當年無利潤時不得向投資者分派利潤。第六章會計核算第二十四條監(jiān)理部按《會計法》和《小公司會計制度》的規(guī)定組織會計核算。采用借貸記帳法。第二十五條監(jiān)理部統(tǒng)一使用《旅游、飲食服務公司會計制度》規(guī)定的會計科目，并視業(yè)務繁簡和實際需要設立必須的明細科目，進行總分類核算和明細分類核算。第二十六條一切經濟業(yè)務必須獲得或填制正當有效的原始憑證。外業(yè)原始憑證必須加蓋經辦單位公章；自制原始憑證必須由填制人員簽蓋章。數字不符、手續(xù)不全的原始憑證和“白條子”一律不得作為報銷和編制記帳憑證的根據。第二十七條必須根據正當有效的原始憑證填制記帳憑證。記帳憑證經會計主管人員審核無誤后，出納人員根據記帳憑證收付款項、登記現金日志帳或銀行存款日志帳。每日終了，出納人員應結出現金日志帳余額，并與實際庫存現金核對相符。月底銀行存款日志帳余額應與銀行對帳單核對相符。第二十八條記帳憑證采用單一的記帳憑證。記帳程序可采用記帳憑證記帳程序，也可采用匯總記帳憑證記帳程序或科目匯總表記帳程序。第二十九條記帳憑證和匯總記帳憑證，必須連同原始憑證按照憑證編號依次裝訂成冊，加具封面，歸檔保管。第三十條設立總帳、日志帳和必要的明細帳，對各項經營業(yè)務進行歸類登記。憑證要及時登記，帳目要及時清理。記帳如發(fā)生錯誤，應按規(guī)定辦法進行改正，不準刮、擦、涂改或挖補。第三十一條為檢查帳薄統(tǒng)計與否對的，月末應根據總帳帳戶編制“總帳科目余額表”，進行總帳試算平衡；同時根據各明細帳戶進行核對，做到帳證、帳帳、帳表、帳實相符。第三十二條根據對的無誤的會計帳簿和其它有關會計資料按期編制會計報表。會計報表必須數字真實、內容完整、編送及時。不得為了趕編報表提前結帳。第三十三條按照《旅游、飲食服務公司會計制度》中有關會計報表格式及編制闡明的規(guī)定，結合本部實際，應按季編制“資產負債表”、“損益表”；年終加編“利潤分派表”、“管理費用明細表”和“營業(yè)成本分析表”。第三十四條實施會計電算化后，使用的會計軟件及其生成的會計憑證、會計帳簿、會計報表和其它會計資料，要符合財政部有關會計電算化的有關規(guī)定。

公文管理制度一、公文的書寫1.起草文獻必須一文一事，語句通順、文字簡潔、層次分明，標點符號對的，數據引用精確，篇幅簡短。2.手擬文稿一律用碳素和藍黑墨水，使用統(tǒng)一稿紙，發(fā)文稿頭紙具體填寫規(guī)定的項目，左邊留足3厘米寬裝訂線(計算機擬稿用A4紙，其它規(guī)定相似)。二、文獻的格式1.公司行文用“朝陽鴻利建設工程監(jiān)理有限公司”紅頭文專用紙，統(tǒng)一用A4紙。2.字號為：朝鴻監(jiān)字(201x)××號3.項目監(jiān)理機構的行文格式要按業(yè)主規(guī)定的規(guī)定辦理，但格式一定規(guī)范。三、文獻簽發(fā)1.各部、室代表監(jiān)理部對外行文由主辦部門擬文，需要會簽的文獻，送會簽部門會簽，重要文獻有分管領導核簽。2.文獻會簽或核簽完后送辦公室登記編號，最后由領導簽發(fā)。四、文獻打印1.普通應根據先急后緩，先公文后資料的原則予以安排。2.打印公文必須符合規(guī)定格式，排列整潔、清晰美觀、數據精確。3.打印的文獻材料要對單位部門、文號標題、份數進行嚴格登記。五、校對普通誰草擬的文稿誰校對。六、裝訂裝訂文獻要認真細致，不摩擦筆跡，無錯漏，整潔美觀。七、用印1.監(jiān)理部的印章、介紹信由辦公室主任掌握，各監(jiān)理組的印章由監(jiān)理組長或指定專人保管。2.凡經領導簽發(fā)的文獻，多個業(yè)務報表，可由辦公室直接用印。3.凡以監(jiān)理部名義訂立多個合同、合同需要用印的，必須經公司法人代表或領導授權的有關人員同意后方可用印。4.項目監(jiān)理機構印章需要機構負責人簽字同意后才可使用。5.用印要嚴肅認真，嚴守機密，符合國家解決規(guī)定，并保持印跡的清晰和端正。八、文獻的復印復印文獻材料須經主管領導同意簽字，嚴禁隨意復印文獻。九、電傳文告由主辦部門、科室擬稿后填寫電傳登記，由主管領導簽發(fā)。十、分發(fā)文獻分發(fā)范疇根據傳遞需要，擬定抄送范疇十一、收文解決1.凡正式來往公文，重要資料涉及外出開會帶回的會議文獻、資料由辦公室進行登記編號。2.公文登記編號后要填寫公文傳閱審批單，送領導閱示，根據領導批示再送有關部門執(zhí)行。3.傳閱的文獻，各部門閱后簽字，需辦理的公文要寫明辦理成果，并及時將文獻返回辦公室，避免文獻丟失。十二、公文的保管與歸檔1.各部門、科室、項目監(jiān)理機構應設兼職資料員，負責對文獻資料的收集、整頓、立卷、歸當。2.文獻的寄存應符合干燥、通風、安全的寄存規(guī)定。檔案管理制度為加強檔案科學管理，逐步實現檔案管理規(guī)范化、原則化、制度化，充足發(fā)揮檔案在建設和經濟建設中的作用，根據《中華人民共和國檔案法》及上級有關檔案工作規(guī)定的精神，特制訂本制度。1.朝陽鴻利建設工程監(jiān)理有限公司檔案是指在各項工作活動中形成的應歸檔保存的文獻、圖表、錄音帶、錄像帶、照片等不同載體的文獻材料。它是監(jiān)理部活動的歷史統(tǒng)計。也是進行日常工作的經驗總結。2.管理檔案的原則的制訂根據《檔案法》及有關規(guī)定，由監(jiān)理部統(tǒng)一管理檔案的原則(會計檔案除外)，需由辦公室歸檔的文獻，各部、室不得分散保存，不得隨意銷毀，以確保檔案的完整、精確、安全和有效運用。3.歸檔制度3.1歸檔范疇凡工作活動中形成的含有查考運用價值，能反映監(jiān)理部工作面貌的均應歸檔，涉及文書材料、照片、錄像帶、印章、獎狀、錦旗等。3.2歸檔規(guī)定必須按照立卷歸檔范疇，將應歸檔的文獻收集完整；歸檔的文獻材料必須按規(guī)定通過整頓分類，案卷質量符合規(guī)定，便于查找運用。4.監(jiān)理組的檔案管理(見監(jiān)理資料管理制度)5.檔案人員必須堅持保密原則，維護檔案機密的絕對安全。6.借閱檔案必須推行登記手續(xù)后，方可調閱，借閱檔案不能過日，用完后立刻償還。固定資產管理制度一、為加強監(jiān)理部的固定資產管理，維護固定資產的完整與安全，提供固定資產的使用效果。特制訂本方法。二、固定資產是指使用期限超出一年的房屋建筑物、機器、機械、運輸工具以及與生產經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產、經營重要設備的物品，單位價值在元以上，并且使用期限超出兩年的，也應作為固定資產。不含有上述條件的列為低值易耗品。三、新購固定資產，由監(jiān)理部各部門根據各自需要提出計劃，報經理同意后購置。四、固定資產實施歸口管理，統(tǒng)一核算。房屋建筑物、辦公設備、交通工具等，歸口由辦公室管理；實驗儀器、檢測設備等，歸口由生產經營部管理。財務部負責各類固定資產的綜合價值核算。五、辦公室和生產經營部應根據各自管理的固定資產類別，設立固定資產登記簿，對每項固定資產進行登記。財務部應設立固定資產總帳和分類明細帳，同時設立固定資產卡片帳，具體登記每項固定資產編號、名稱、規(guī)格、技術特性、附屬設備、購建年份、單價、預計使用年限、使用保管部門和計提折舊等有關資料，對固定資產進行核算。六、各類固定資產的購建、調入、調出、價證、清理、報廢、盤虧、盤盈等，都應按規(guī)定報批及憑證手續(xù)，及時入帳。新購固定資產，由固定資產歸口部門填制“新購固定資產點收單”，財務部入帳；報廢固定資產，由固定資產歸口部門填制“固定資產報廢單”，財務部出帳。七、定時進行固定資產清查盤點，促使固定資產的妥善保管、正常維護和和合理使用，確保帳卡相符、帳實相符。

車輛管理方法為確保公司車輛安全運行，提高車輛完好率和使用率，以適應監(jiān)理工作的需要，根據監(jiān)理部現在車輛狀況，必須加強管理，做到安全、優(yōu)質、高效的為公司生產服好，特制訂本方法。一、車輛管理1.為了合理使用車輛，減少使用成本，車輛統(tǒng)一由辦公室管理、調配、修理，在使用時，根據車輛特點和具體狀況安排使用。2.監(jiān)理部對全部車輛必須建立技術檔案，記載車輛的運行、修理狀況及技術狀況，做到心中有數。3.車輛嚴禁亂停放，上班停放在辦公樓前，下班停放在車房里，并及時擦洗干凈。4.嚴格執(zhí)行車容車貌，車輛衛(wèi)生定時檢查制度，隨時確保車輛完好狀態(tài)，適應監(jiān)理部生產的需要。5.駕駛員不得以保管車輛為名，公車私用，更不允許將車輛交無照人或非公司駕駛員駕駛，本人保管的車輛若因故需臨時交別人代開時，必須經領導同意，否由引發(fā)后果，均由本人負責。6.市內短途用車，在同一線路辦事應合并使用一輛車，避免重派車。長途用車，需提前一天告知辦公室(特殊狀況除外)，駕駛員要如實填寫每天的車輛運行狀況表，不得弄虛作假。7.合理安排車日行程(普通日行500公里左右)，杜絕疲勞駕車，確保行車安全。8.本部職工遇特殊狀況或婚、喪、嫁、娶需要用車，在朝陽市內，經辦公室同意統(tǒng)一派車；朝陽境內用車，在不影響生產的前提下，經監(jiān)理部領導同意方可安排。二、修理制度1.車輛本著厲行節(jié)省的原則，根據車況及生產的需要安排修理。2.車輛的維修或修理，必須由本車駕駛員提出申請修理項目，調度員提出審核意見，大的修理項目須報經監(jiān)理部領導同意方可修理，不得先斬后奏。領取支票由辦公室告知財務部后領取，用完后及時結帳，不得遲延。任何人不得運用修車之便，獲取個人利益，一旦發(fā)現嚴肅查處。3.車輛的修理，必須送到設備和技術條件較好、管理比較正規(guī)的修理廠定點修理，本車駕駛員應堅守崗位，凡更換的部件要嚴把質量關，舊件應交回存庫。三、安全制度1.駕駛員要自覺參加安全學習，對照檢查，發(fā)現問題，及時解決。2.自覺恪守交通法規(guī)，嚴禁酒后駕車、疲勞駕車，嚴禁開快車，不得違章行車，如遇違章罰款，一律不予報銷，責任自負。3.全部出長途的車輛，本車駕駛員必須進行安全檢查，車輛在行駛中要做到勤檢查、勤擦洗，保持車輛整潔，發(fā)現問題，及時解決，把事故消亡在萌芽狀態(tài)。4.在行車中要做到禮讓三先、不爭道、不搶道，確保行車安全。四、油、材料制度1.建立單車檔案制度，本車駕駛員對車輛的油、材料消耗應當按月填寫在車輛運行單上，每月進行核算，年終清結歸檔。2.車輛的油、材料要本著勤儉節(jié)省的原則，材料實施交舊換新制度，要認真把好好材料關，對于能修理的舊料，要堅持不換新料，修理再用。3.對油料超標消耗的車輛，要及時查找問題和因素，及時排除故障。4.對浪費油、材料等違規(guī)現象，要嚴肅解決。監(jiān)理考核獎罰制度為了加強對工程項目監(jiān)理工作的管理，增進監(jiān)理工作的規(guī)范化、原則化，確保工程監(jiān)理工作質量，提高監(jiān)理工作水平和監(jiān)理人員主動性，特制訂本規(guī)定。一、凡從事項目監(jiān)理工作的人員均應參加考核，考核成果與工資獎金掛鉤?？己藘热萆婕肮ぷ鲬B(tài)度和敬業(yè)精神、工作完畢狀況、工作失誤狀況、提出合理化建議、出勤到崗狀況。二、監(jiān)理人員個人與公司簽定《聘任合同書》后，在聘任期限內預留部分聘金作為推行監(jiān)理職責和質量的確保。預留確保金每月由財務部從向個人支付的費用中預扣，其金額為每月支付給個人全部費用的10%。三、由于監(jiān)理人員失職過失或監(jiān)理指令錯誤，造成監(jiān)理公司向業(yè)主賠償經濟損失，或者嚴重違反《監(jiān)理守則》，預留確保金全部或部分不予返還，具體額度由公司研究決定。四、預留確保金在每年年終獎罰兌現后，核定返還給本人。五、監(jiān)理組考核評定條件1．監(jiān)理組以每年年終進行的考核和項目竣工考核為根據，未進行年終考核評定和未竣工工程按上六個月評定的成果為根據。2．監(jiān)理組考核評定分兩部分，一是質監(jiān)站、業(yè)主和其它政府職能部門的評定；二是公司的考核評定，均按100分制。質監(jiān)站和其它部門評定分占總評分的60%，公司的考核評定分占總評分的40%，綜合評分如缺任何一部分的評定成果，則以另一部分的評定成果為準。3．公司考核評定，在上述第3條的基礎還必須審查監(jiān)理資料整頓聚集的狀況。規(guī)定監(jiān)理組隨分項工程的竣工及時整頓監(jiān)理資料，竣工一項做好一項，在當年撤離工地前全部完畢（跨年度工程項目的尚未竣工分項工程除外）。不得遲延到項目竣工后從頭開始整頓資料，否則將視遲延程度扣減評定分5-20分。4．監(jiān)理組綜合評分不大于70分為不合格，70分至85分為合格，85分以上為優(yōu)良。一、個人考核條件監(jiān)理組對全組人員的個人考核，按100分制辦法，每月進行一次，年終綜合平均，報公司核定。1．考勤：出勤率95%以上，旁站或巡視在23天以上，計滿分10分。因公指派離開工地或領導安排從事內業(yè)工作均按出勤計分；病、事假第一天不扣分，從第二天起，每天扣一分，持續(xù)累計計算；曠工一天扣3分，曠工兩天以上取消當月考核評分資格。2．崗位職責：在確保質量的前提下，全方面完畢崗位職責：如實填寫監(jiān)理日志，及時審批開工申請，解決工序檢查簽證，報送監(jiān)理月報；一貫堅持嚴格監(jiān)理，熱情服務。滿分30分。3．確保資料：完畢規(guī)定的抽檢、質評、實驗頻率指標，資料真實、齊全、獨立、規(guī)范者，滿分30分。資料不齊全、欠規(guī)范者扣1-5分；資料缺少真實、獨立性，可視狀況扣1-10分；發(fā)現剽竊、編造資料，一律不予計分。4．竣工資料：準時完畢交驗工程技術資料匯編中的監(jiān)理部分資料，內容齊全，筆跡工整清晰，評語精確，符合規(guī)定，按檔案管理有關規(guī)定整頓匯編成冊，滿分10分。職業(yè)道德：恪守《監(jiān)理守則》，認真執(zhí)行各項監(jiān)理規(guī)章制度；作風正派，職業(yè)道德好；關心集體、團結同志、愛惜設施、節(jié)省開支。滿分10分。5．組織紀律：遵紀遵法，無違紀違法行為，評滿分10分，發(fā)生違紀違法行為，視情節(jié)輕重可取消當月、六個月或全年考核評定資格，并予以必要的紀律處分，觸犯法律者，提交司法部門依法解決。6．個人年平均考核評分＜70分者為不合格；70分≤評分＜85分者為合格；評分≥85分者為優(yōu)良。7．經政府監(jiān)督部門或業(yè)主檢查，清退出場的監(jiān)理人員，以不合格論，不計算年平均分。二、獎勵與處分年終考核合格后返還，85分以上發(fā)100%業(yè)績工資。監(jiān)理組的獎罰與工程質量等級掛鉤，獎金額按人均1000元，處分按人均1000元。工程質量等級監(jiān)理組評定等級不合格合格優(yōu)良不合格罰100%罰50%罰30%合格罰30%——獎30%優(yōu)良——獎50%獎100%2．監(jiān)理組獎罰分派下列列系數結合個人年平均分，由組長掌握分派。系數組長1.8副組長1.6專業(yè)工程師1.1監(jiān)理、實驗員0.8其別人員0.63．個人獎罰與監(jiān)理組工作考核和工程質量等級掛鉤，年度獎金金額為組長、副組長1500元專業(yè)工程師1000元監(jiān)理、實驗員600元其別人員400元年度處分金額為組長、副組長1500元專業(yè)工程師1000元監(jiān)理、實驗員600元其別人員400元工程質量等級不合格合格優(yōu)良監(jiān)理組考核等級個人考核等級不合格合格優(yōu)良不合格合格優(yōu)良不合格合格優(yōu)良不合格罰100%罰60%罰30%罰60%罰30%罰20%罰30%罰20%合格罰60%罰30%——罰30%——獎20%罰20%獎20%獎50%優(yōu)良罰30%罰20%————獎20%獎50%獎50%獎100%4．賠償經濟損失的處分監(jiān)理人員發(fā)生不良行為或有不良業(yè)績統(tǒng)計、或由于監(jiān)理人員因素造成的重、特大責任質量事故，監(jiān)理公司將從重從嚴予以處分，并勒令開除出監(jiān)理公司再不聘任。由于監(jiān)理組人員失職致使監(jiān)理公司賠償業(yè)主損失，按賠償金的50%予以處分。處分比例為：組長、副組長30%；重要負責人55%；普通負責人15%。5．監(jiān)理組對組內人員考核在每月5日前報公司，對本組工作的自檢在6月（12月）前報公司，未進行考核自檢或未上報公司者，公司審查核定時以零分看待，持續(xù)兩個月不上報公司者雖符合獎勵條件也不予獎勵，經審定的獎罰成果在公