XX銀行專業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》考點(diǎn)解讀

XX銀行專業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》考點(diǎn)解讀風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在工程或者企業(yè)一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)可能造成的不良影響減至最低的管理過程。下面是為大家搜索的xx銀行專業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》考點(diǎn)解讀，希望對(duì)大家有所幫助。(一)授信權(quán)限管理商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度必須在設(shè)立授信權(quán)限方面作出職責(zé)安排和相關(guān)規(guī)定，并對(duì)彈性標(biāo)準(zhǔn)作出明確的定義。授信權(quán)限管理通常遵循以下原那么：(1)給予每一交易對(duì)方的信息須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn);(2)集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn);(3)債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn);(4)交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額確實(shí)定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)一收益分析根底之上;(5)根據(jù)審批人的資歷、和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核。(二)貸款定價(jià)貸款定價(jià)的形成機(jī)制比擬復(fù)雜，市場(chǎng)、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三方面是形成均衡定價(jià)的三個(gè)主要力量。由于市場(chǎng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行來說屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內(nèi)部的定價(jià)機(jī)制。例如，商業(yè)銀行貸款最低定價(jià)通常需要考慮資金本錢、經(jīng)營本錢、風(fēng)險(xiǎn)本錢、資本本錢四項(xiàng)主要本錢。(三)信貸審批信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的根底上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結(jié)合交易對(duì)方或貸款申請(qǐng)人的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行詳細(xì)的評(píng)估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循以下原那么：(1)審貸別離原那么;(2)統(tǒng)一考慮原那么;(3)展期重審原那么。(四)貸后管理貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生之日起到貸款本息收回或信用結(jié)束之時(shí)止信貸管理行為的總稱，是信貸全過程管理的重要階段。貸后管理的內(nèi)容主要包括：貸后審核、信貸資金監(jiān)控、貸后檢查、擔(dān)保管理、風(fēng)險(xiǎn)分類、到期管理、考核與鼓勵(lì)及信貸檔案管理等。撥備是對(duì)銀行貸款損失減值準(zhǔn)備的俗稱。根據(jù)《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》，銀行應(yīng)當(dāng)按照謹(jǐn)慎會(huì)計(jì)原那么，合理估計(jì)貸款可能發(fā)生的損失，及時(shí)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備。專項(xiàng)準(zhǔn)備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原那么》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。特種準(zhǔn)備指針對(duì)某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理方法》中提出：貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在本錢中列支、用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，不包括在利潤分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，即相當(dāng)于將前述一般準(zhǔn)備、特殊準(zhǔn)備和專項(xiàng)準(zhǔn)備合并稱為“貸款損失準(zhǔn)備”。(一)清收處置不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回。不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收、依法收貸等。按照對(duì)于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵(質(zhì))押物、以物抵債及抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等。(二)貸款重組/債務(wù)重組貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。貸款重組應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：(1)是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品。通常，商業(yè)銀行都對(duì)允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定。(2)為何進(jìn)人重組流程。對(duì)此應(yīng)該有專門的分析報(bào)告并陳述理由。(3)是否值得重組，重組的本錢與重組后可減少的損失孰大孰小。對(duì)將要重組的客戶必須進(jìn)行細(xì)致科學(xué)的本錢收益分析。(4)對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估。(三)貸款核銷核銷是指對(duì)無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷。貸款損失的核銷要建立嚴(yán)格的審核、審批制度，核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保存對(duì)貸款的追索權(quán)。(四)貸款轉(zhuǎn)讓不良貸款轉(zhuǎn)讓(打包出售)是指銀行對(duì)10戶/項(xiàng)(“戶”指獨(dú)立企業(yè)法人，“項(xiàng)”指抵債資產(chǎn))以上規(guī)模的不良貸款進(jìn)行組包，通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。商業(yè)銀行通過批量轉(zhuǎn)讓可以實(shí)現(xiàn)不良貸款的快速處置，與單筆不良貸款處置相比，可以迅速改善商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營效益。但同時(shí)，從回收率角度來看，轉(zhuǎn)讓的本金回收率一般小于100%，即會(huì)存在處置損失。