銀行年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

銀行年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告＃＃年，在上級(jí)行社的對(duì)的領(lǐng)導(dǎo)下，我行采用各項(xiàng)主動(dòng)方法，促增加，調(diào)構(gòu)造，存貸款規(guī)?？焖僭黾?，構(gòu)造進(jìn)一步優(yōu)化，預(yù)算指標(biāo)完畢狀況，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)完畢狀況，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)完畢狀況，存款成本狀況如何，貸款加權(quán)利率狀況，貸款收息率狀況，費(fèi)用項(xiàng)目的列支及占比狀況，具體狀況分析以下：一、指標(biāo)完畢狀況（一）利潤(rùn)狀況。至＃＃年末，我行實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)XX元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，凈利潤(rùn)XX萬(wàn)元；實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)XXXX萬(wàn)元，完畢考核任務(wù)的XX%。（二）人均利潤(rùn)。至＃＃年末，我行人均經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)為XXX萬(wàn)元，同比增加X(jué)XX萬(wàn)元，增幅XX%，完畢全年預(yù)算的XX%。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)成46.83萬(wàn)元）（三）資產(chǎn)利潤(rùn)率。至＃＃年末，我行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)率為XX%，同比增加X(jué)X個(gè)百分點(diǎn)，完畢全年預(yù)算的XX%。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)成2.39%）風(fēng)險(xiǎn)調(diào)節(jié)后的資產(chǎn)利潤(rùn)率為XX%，完畢全年預(yù)算的XX%。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)成2.46%。）（四）營(yíng)業(yè)費(fèi)用。至＃＃年末，我行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)XXX萬(wàn)元，同比增加X(jué)XX萬(wàn)元，增幅XX%，完畢全年預(yù)算的XX%，按省市聯(lián)社計(jì)算辦法應(yīng)列支XXX萬(wàn)元，少列支或多列支的因素。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)成13306萬(wàn)元。）（五）信貸資產(chǎn)收入率。至＃＃年末，我行貸款收息率XX%，不含貼現(xiàn)貸款收息率XX%，同比分別增加或下降XX和XX個(gè)百分點(diǎn)，完畢全年預(yù)算的XX%。(預(yù)計(jì)至年末將達(dá)成6.72%。)（六）存款成本。至＃＃年末，我行存款成本率為XXX%，同比下降XXX個(gè)百分點(diǎn)。（七）非生息資產(chǎn)占比。至＃＃年末，我行非生息資產(chǎn)占比XX%，同比下降XXX個(gè)百分點(diǎn)，完畢全年預(yù)算的XX%。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)成2.40%。）（八）成本收入比。至＃＃年末，我行成本收入比為XX%，同比增加X(jué)X個(gè)百分點(diǎn)，完畢全年預(yù)算的XX%。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)成24.42%。）（九）資本充足率。至＃＃年末，我行資本充足率為XX%，超出監(jiān)管指標(biāo)XX個(gè)百分點(diǎn)，超出全年預(yù)算XX個(gè)百分點(diǎn)。（十）各項(xiàng)存款。至＃＃年末，我行各項(xiàng)存款余額XXX萬(wàn)元，同比增加X(jué)XX萬(wàn)元，增幅XX%，較年初增加X(jué)XX萬(wàn)元，完畢全年任務(wù)的XX%，完畢全年預(yù)算的XX%。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)成936300萬(wàn)元。）（十一）各項(xiàng)貸款。至＃＃年末，我行各項(xiàng)貸款余額XXX萬(wàn)元，同比增加X(jué)XX萬(wàn)元，增幅XX%，較年初增加X(jué)XX萬(wàn)元，較上月增加X(jué)XX萬(wàn)元，完畢全年任務(wù)的XX%,完畢全年預(yù)算的XX%。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)成696880萬(wàn)元。）＃＃年指標(biāo)狀況表指標(biāo)項(xiàng)目＃＃年12月＃＃年12月同比增減增降幅預(yù)算狀況預(yù)算完畢比例考核計(jì)劃完畢任務(wù)比例經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!人均利潤(rùn)0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!資產(chǎn)利潤(rùn)率0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!信貸資產(chǎn)收入率0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!存款成本率0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!非生息資產(chǎn)占比0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!成本收入比0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!資本充足率0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!營(yíng)業(yè)費(fèi)用0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!存款0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!貸款0.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!二、財(cái)務(wù)收支基本狀況（一）各項(xiàng)收入狀況。至＃＃年末，我行賬面總收入XXX萬(wàn)元，同比增加X(jué)XX萬(wàn)元，增幅XX%；其中：貸款利息收入XXX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入XXX萬(wàn)元，同比增加X(jué)XX萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；手續(xù)費(fèi)及傭金收入XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；投資收益XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；匯兌損益XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；其它收入XXX萬(wàn)元，同比下降XX萬(wàn)元，降幅XX%，占總增加額的XX%；營(yíng)業(yè)外收入XX萬(wàn)元，同比下降XX萬(wàn)元，降幅XX%，占總增加額的XX%。至＃＃年末，我行實(shí)際總收入為XXX萬(wàn)元，同比增加X(jué)XX萬(wàn)元，增幅XXX%；實(shí)際利息收入XXXX萬(wàn)元，同比增加X(jué)XX萬(wàn)元，增幅XXX%。＃＃年實(shí)際收入與實(shí)際利息收入分析表單位＃＃.12實(shí)際總收入＃＃.12實(shí)際總收入同比增減增幅＃＃.12實(shí)際利息收入＃＃.12實(shí)際利息收入同比增減增幅城陽(yáng)（二）各項(xiàng)支出狀況。至＃＃年末，我行賬面總支出為XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%；其中：利息支出XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，占總增加額的XX%；手續(xù)費(fèi)及傭金支出XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；業(yè)務(wù)及管理費(fèi)XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；計(jì)提資產(chǎn)減值損失XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；營(yíng)業(yè)稅金及附加X(jué)X萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，占總增加額的XX%；營(yíng)業(yè)外支出XX萬(wàn)元，同比下降XX萬(wàn)元，占總增加額的XX%。至＃＃年末，我行實(shí)際總支出為XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%；實(shí)際利息支出為XX萬(wàn)元，同比下降XX萬(wàn)元，降幅XX%；＃＃年實(shí)際支出與實(shí)際利息支出分析表單位＃＃.12實(shí)際總支出＃＃.12實(shí)際總支出同比增減增幅＃＃.12實(shí)際利息支出＃＃.12實(shí)際利息支出同比增減增幅城陽(yáng)0#DIV/0!0#DIV/0!（三）營(yíng)業(yè)費(fèi)用狀況。至＃＃年末，我行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)為XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，較經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)增幅低XX個(gè)百分點(diǎn)，較各項(xiàng)收入增幅低XX個(gè)百分點(diǎn)，綜合費(fèi)用率XX%，同比減少XX個(gè)百分點(diǎn)；其中：職工薪酬XX萬(wàn)元，費(fèi)用總額占比XX%,同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%；業(yè)務(wù)費(fèi)用XX萬(wàn)元，費(fèi)用總額占比XX%，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%；稅金XX萬(wàn)元，費(fèi)用總額占比XX%，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%；管理費(fèi)用XX萬(wàn)元，費(fèi)用總額占比XX%，同比下降XX萬(wàn)元，降幅XX%，是各項(xiàng)收入增幅的XX%；固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用XX萬(wàn)元，費(fèi)用總額占比XX%，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%。至＃＃年末，職工福利費(fèi)列支XX萬(wàn)元，占職工工資總額的XX%;工會(huì)經(jīng)費(fèi)列支XX萬(wàn)元，占職工工資總額的XX%；職工教育經(jīng)費(fèi)XX萬(wàn)元，占職工工資總額的XX%；業(yè)務(wù)招待費(fèi)列支XX萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)總收入的XX%；業(yè)務(wù)宣傳及廣告費(fèi)列支XX萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)收入的XX%。＃＃年列支比例控制項(xiàng)目狀況單位職工工資總額職工福利費(fèi)14%工會(huì)經(jīng)費(fèi)2.5%職工教育經(jīng)費(fèi)2%營(yíng)業(yè)收入業(yè)務(wù)招待費(fèi)0.8%業(yè)務(wù)宣傳及廣告費(fèi)0.6%余額比例余額比例余額比例余額比例余額比例城陽(yáng)三、財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況分析（一）存款成本、付息率上升或下降狀況，分別比較同比和環(huán)比，實(shí)際利息支出上升下降狀況，分別比較同比和環(huán)比。至＃＃年末，付息率為XX%，同比下降XX個(gè)百分點(diǎn)，從全年?duì)顩r來(lái)看付息率呈現(xiàn)什么狀況；存款成本率為1.98%，同比下降0.81個(gè)百分點(diǎn)，從全年?duì)顩r來(lái)看存款成本率呈現(xiàn)什么狀況，重要因素為：一是考慮利率因素；二是考慮低成本存款狀況，全部存款中活期存款占比，新增存款中活期存款占比，進(jìn)行同比和環(huán)比闡明狀況，各項(xiàng)占比與否合理，不好的方面例如定時(shí)存款增加過(guò)快、占比過(guò)大等；三是考慮存款規(guī)模的增加狀況，分析全年每月的增加狀況。＃＃年存款構(gòu)造對(duì)比表單位活期占比同比增減較上月環(huán)比新增存款中活期占比同比增減較上月環(huán)比城陽(yáng)（二）貸款規(guī)模增降狀況，貸款加權(quán)利率增降狀況，實(shí)收貸款利息同比和環(huán)比增降狀況。至＃＃年末，我行實(shí)際貸款利息收入增幅XX%，貸款平均余額增幅為XX%，收入增幅較貸款增幅高或低XX%（高或低于不含貼現(xiàn)貸款平均余額增幅XX個(gè)百分點(diǎn)）；貸款規(guī)模與利息收入增幅比較表單位貸款規(guī)模貸款利息收入收入增幅較規(guī)模增幅比較當(dāng)期平均余額同比增幅當(dāng)期同比增幅城陽(yáng)我行正常貸款加權(quán)利率為XX%，同比下降XX個(gè)百分點(diǎn)，全年利率走勢(shì)狀況如何；如果按照全年貸款平均余額XXX萬(wàn)元（不含貼現(xiàn)）和去年同期收息率計(jì)算，全年少收利息XX萬(wàn)元(公式為“平均余額”乘以“今年和去年的收息率差”乘以“年折系數(shù)”等于“少收的利息”)。自年初以來(lái)即使加大了貸款投放力度，但利息收入的增幅遠(yuǎn)不大于貸款規(guī)模的增幅，造成信貸資產(chǎn)收入率下降，信貸資產(chǎn)獲利能力削弱，重要因素是：一是考慮貸款定價(jià)較低的因素，貸款定價(jià)較低，且利率水平仍然處在繼續(xù)下滑的態(tài)勢(shì)，我行區(qū)域內(nèi)現(xiàn)在有21家金融機(jī)構(gòu)，競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，特別是今年部分商業(yè)銀行大打利率戰(zhàn)，我行針對(duì)狀況主動(dòng)研究對(duì)策，本著寧讓利率，不讓市場(chǎng)的方略，主動(dòng)或被動(dòng)減少利率，造成貸款增幅與收息增幅不匹配；二是分析整個(gè)貸款的構(gòu)造，多個(gè)貸款的占比狀況，例如：高利率貸款占多少，低利率貸款占多少，新增貸款中高利率貸款占比，低利率貸款占比，存量貸款還款后重新發(fā)放執(zhí)行何種利率。（三）營(yíng)業(yè)費(fèi)用增加狀況，成本收入比受影響狀況。至＃＃年末，我行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)為XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%，較收入增幅高或低XX%，其中：職工薪酬增加額占總增加額的XX%,業(yè)務(wù)費(fèi)用增加額占總增加額的XX%,稅金增加額占總增加額的XX%,管理費(fèi)用增加額占總增加額的XX%,固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用增加額占總增加額的XX%;我行成本收入比為XX%，同比增加X(jué)X個(gè)百分點(diǎn)，重要因素為:一是結(jié)合各項(xiàng)費(fèi)用總量占比和增量占比分析各項(xiàng)費(fèi)用列支額和增加額與否合理，出現(xiàn)過(guò)快增加或過(guò)高占比的因素，個(gè)人費(fèi)用占比及增降幅狀況，公用費(fèi)用占比及增降幅狀況，例如：職工薪酬占比高是人力資源改革的問(wèn)題，公用費(fèi)用減少是由于有較好的增收節(jié)支方法；二是考慮與否存在多個(gè)以往沒(méi)有的列支狀況的發(fā)生，例如：集中培訓(xùn)造成的職工教育經(jīng)費(fèi)列支過(guò)猛、勞務(wù)差遣轉(zhuǎn)正造成的工資性支出列支增加、其它忽然變化列支辦法的狀況。（四）各項(xiàng)撥備充足狀況如何,貸款損失準(zhǔn)備與否計(jì)提以進(jìn)一步提高充足率。至＃＃年末，我行各項(xiàng)減值準(zhǔn)備余額XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元（全年累計(jì)收回核銷(xiāo)貸款XX萬(wàn)元，實(shí)際全年計(jì)提XX萬(wàn)元，其中計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備XX萬(wàn)元、普通準(zhǔn)備XX萬(wàn)元。。。。。，累計(jì)核銷(xiāo)XX萬(wàn)元），增幅XX%,其中：普通準(zhǔn)備余額XX萬(wàn)元，占各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的XX%,資產(chǎn)減值準(zhǔn)備余額XX萬(wàn)元，占各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的XX%；資產(chǎn)減值準(zhǔn)備中：壞賬準(zhǔn)備余額XX萬(wàn)元，其它減值準(zhǔn)備XX萬(wàn)元，貸款損失準(zhǔn)備XX萬(wàn)元，貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)成XX%，同比提高XX個(gè)百分點(diǎn)。經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)得到了進(jìn)一步扎實(shí)。（五）非信貸資產(chǎn)質(zhì)量有否提高，非信貸資產(chǎn)減值準(zhǔn)備充足狀況如何。至＃＃年末，我行總資產(chǎn)XX萬(wàn)元（1104口徑），其中非信貸資產(chǎn)XX萬(wàn)元，占比XX%。按非信貸五級(jí)分類(lèi)，其中：正常類(lèi)XX萬(wàn)元，占比XX%,不良類(lèi)XX萬(wàn)元，占比XX萬(wàn)元，同比下降XX萬(wàn)元，較年初下降XX萬(wàn)元，預(yù)計(jì)損失額XX萬(wàn)元，同比下降XX萬(wàn)元，較年初下降XX萬(wàn)元，重要因素為：闡明不良類(lèi)非信貸資產(chǎn)下降或增加的因素，具體是那些項(xiàng)目進(jìn)行了變化；非信貸資產(chǎn)減值準(zhǔn)備XX萬(wàn)元，撥備覆蓋率XX%。（六）資金市場(chǎng)運(yùn)行狀況如何，對(duì)應(yīng)的收入狀況與否增加明顯。至＃＃年末，我行在資金市場(chǎng)累計(jì)拆出資金XX萬(wàn)元，全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入XX萬(wàn)元，同比增加X(jué)X萬(wàn)元，增幅XX%。重要采用的方法為：一是在確保日常經(jīng)營(yíng)頭寸資金的狀況下，盡量通過(guò)市聯(lián)社充足運(yùn)用資金，減少閑置資金，盡量實(shí)現(xiàn)收益最大化；二是及時(shí)有效的聯(lián)系資金中心，及早獲取有關(guān)債券產(chǎn)品信息，結(jié)合我行實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，將資金盡量投放到更趨合理的產(chǎn)品上，既確保獲得好的收益也確保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。（七）其它狀況。一是收入類(lèi)有增幅較大的項(xiàng)目，考慮其產(chǎn)生的因素，是臨時(shí)性的還是忽然增加的政策性變化；二是新增加的某些項(xiàng)目，且增加了較大的開(kāi)支，與否帶來(lái)對(duì)應(yīng)的收入增加；三是多個(gè)指標(biāo)的變化趨勢(shì)是逐步抬升還是下降，是好是壞？四是國(guó)家已經(jīng)明確的政策會(huì)對(duì)我們帶來(lái)的利弊，例如：提高準(zhǔn)備金率減少了商業(yè)銀行的流動(dòng)性，與否我們會(huì)借此提高利率放款呢；四、問(wèn)題及有關(guān)方法（一）費(fèi)用開(kāi)支增速過(guò)快。針對(duì)我行營(yíng)業(yè)費(fèi)用列支