體育家居項(xiàng)目計(jì)劃書

體育家居項(xiàng)目計(jì)劃書目錄12443第一章執(zhí)行概要 第一章執(zhí)行概要日曰全民健身椅是日曰體育家系列現(xiàn)已成熟的產(chǎn)品，其可以通過角度控制器來調(diào)節(jié)凳面相對于水平面的角度，引起大腿與小腿之間角度的變化，改變?nèi)梭w自重承受對象，從而起到促進(jìn)血液循環(huán)，增強(qiáng)腿部腰部肌肉力量的效果。專利技術(shù)，創(chuàng)新性、實(shí)用性強(qiáng)。日曰體育家居系列產(chǎn)品是將體育的理念融入傳統(tǒng)家具，在繼承傳統(tǒng)家居產(chǎn)品實(shí)用性的基礎(chǔ)上，從運(yùn)動(dòng)健康的角度為其增設(shè)健康運(yùn)動(dòng)功能而開發(fā)的新型家居產(chǎn)品，既兼具傳統(tǒng)家居的實(shí)用功能和體育器材的運(yùn)動(dòng)健康功能又擁有時(shí)尚外觀，可幫助解決：生活節(jié)奏緊張與運(yùn)動(dòng)時(shí)間需求之間的沖突，與此同時(shí)研發(fā)配套智能APP，增強(qiáng)趣味性與使用效率。體育運(yùn)動(dòng)+家居功能+網(wǎng)絡(luò)智能+時(shí)尚設(shè)計(jì)=體育家居項(xiàng)目的創(chuàng)新性在于：首次提出“體育家居”理念，“體育家居”是屬于體育產(chǎn)業(yè)中的一個(gè)新市場，體育產(chǎn)品需求大多屬于彈性需求，我們用體育的眼光結(jié)合生活必需品，使一部分體育產(chǎn)業(yè)的需求由彈性需求轉(zhuǎn)為剛性需求，降低健康成本，提高生活質(zhì)量。完善體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展。我們的目標(biāo)是減少80%由久坐久臥等不良生活方式帶來的肌肉萎縮、腰肌勞損、脊椎疼痛的癥狀，為消費(fèi)者提供更加健康高效的生活！日曰有限責(zé)任公司（D.S.Co.Ltd.）擬注冊資本150萬，其中引入風(fēng)險(xiǎn)投資45萬，技術(shù)入股45萬，團(tuán)隊(duì)內(nèi)部融資60萬。從融資的角度來看，本項(xiàng)目引進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)投資與自有資金所占比例相同，將資金成本降到最低。從盈利的角度看，該項(xiàng)目的投資資金可以在兩年內(nèi)回收，在12%的折現(xiàn)率下，五年的凈現(xiàn)值大于零且數(shù)額較大，內(nèi)部收益率達(dá)到50%左右，即該項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)較小，盈利能力較強(qiáng)。從風(fēng)險(xiǎn)投資撤出的角度來，我們主要采取的方式是管理管理層回購，這有利于公司的控股。財(cái)務(wù)管理充分考慮到了投資、融資、資本運(yùn)營等多個(gè)方面，將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍之內(nèi)。同時(shí)對項(xiàng)目進(jìn)行了較全面的財(cái)務(wù)分析，為公司的管理、預(yù)測、控制、決策提供有效的信息。第一章產(chǎn)品2.1[日曰]系列產(chǎn)品之全民健身椅2.1.1產(chǎn)品背景◆隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們的生活習(xí)慣發(fā)生巨大改變，久坐已經(jīng)成為嚴(yán)重的社會(huì)現(xiàn)象，危害著人們的健康。目前市場上的含有健身功能性質(zhì)的椅子極大多數(shù)存在價(jià)格高昂、對空閑時(shí)間要求高等問題，無法兼顧鍛煉生活兩不誤。另外，供老年人的健身產(chǎn)品無論從數(shù)量還是安全性和操作簡單方面都無法很好的滿足其需求。與此同時(shí)，國家越來越重視國民的運(yùn)動(dòng)與健康，將全民健身上升為國家戰(zhàn)略，并為此出來了一系列相關(guān)政策予以扶持。我們的產(chǎn)品就在這樣社會(huì)背景及政策的支持下，應(yīng)運(yùn)而生。◆“久坐”生活方式的危害：日曰全民健身椅則可在很大程度上緩解以上危害。2.1.2產(chǎn)品說明產(chǎn)品公式：實(shí)用椅+角度調(diào)節(jié)器=全民健身椅產(chǎn)品公式：實(shí)用椅+角度調(diào)節(jié)器=全民健身椅圖2-1專利展示◆原理：本產(chǎn)品通過為椅子增設(shè)角度控制器（下圖-3位置）使椅子平面傾斜椅子不承受人體全部重力，一部分重力需要人體自己承受（類似站樁），通過檔位來調(diào)節(jié)承受重力的大小，進(jìn)而起到促進(jìn)血液循環(huán)，增強(qiáng)腿部腰部肌肉力量的效果。減少80%由久坐久臥等不良生活方式帶來的肌肉萎縮、腰肌勞損、脊椎疼痛的癥狀，滿足當(dāng)前健康需求。核心裝置部分構(gòu)成1支柱8大齒輪2旋轉(zhuǎn)把手9小齒輪3支架10保護(hù)套4軸承座=1\*ROMANI11凳面5軸承座=2\*ROMANII12書帶6軸承座=3\*ROMANIII…。。。7旋轉(zhuǎn)限位塊…。。。圖2-2結(jié)構(gòu)示意圖圖2-3使用效果圖主要功能：促進(jìn)血液循環(huán);增強(qiáng)腿部，腰部肌肉力量;促進(jìn)頸椎健康，為久坐人群和亞健康人群提供健康服務(wù)。（紅色部分為受力部分）用途：①與普通座椅相同，可用于支承人體，供人坐著工作和休息②亦可用于兒童坐姿訓(xùn)練以及老年人的腿部康復(fù)訓(xùn)練，預(yù)防便秘、痔瘡，下肢麻木，下肢靜脈曲張等癥狀產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)：重量15kg左右受力情況：70kg成年男子受力一檔位約為5kg（站立時(shí)的1/14）產(chǎn)品型號：根據(jù)使用環(huán)境與人群不同相結(jié)合，大致可以設(shè)計(jì)以下幾種：型號簡介A經(jīng)濟(jì)型/青年型設(shè)計(jì)上體現(xiàn)青春運(yùn)動(dòng)活力（彩虹色）的感覺，適合辦公室青年，也可做家庭使用。B高檔型主要客戶群為辦公室經(jīng)理或家庭電腦椅使用，以穩(wěn)重大氣為主。C兒童款兒童還在長身體，好的坐姿對于兒童的未來很重要，要在說明書中標(biāo)明如何使用，要有家長注意部分。D老年款老年人的腿部力量弱，以安全為主，在靠背上設(shè)計(jì)護(hù)腰帶，將椅子與人固定，保證安全，對老人腿部力量進(jìn)行康復(fù)訓(xùn)練。E公共款用于電影院，會(huì)議廳，教室，全民健身路徑等等。詳細(xì)介紹：●A經(jīng)濟(jì)型（青年型）產(chǎn)品：青少年的腿部力量相對較強(qiáng)，所以青年型的產(chǎn)品會(huì)設(shè)置四個(gè)檔位，分別是0度、15度、30度和40度。0度檔位與普通座椅一樣。15度檔位可長時(shí)間使用，起到調(diào)整坐姿，促進(jìn)血液循環(huán)的作用。30度和40度檔位可以進(jìn)行腿部肌肉強(qiáng)化訓(xùn)練，建議每小時(shí)使用5-10分鐘。色彩上以活力的色彩為主，為生活增添正能量。●B高檔型：產(chǎn)品：主要針對中年領(lǐng)導(dǎo)以及代替電腦椅。檔位同上，色彩有穩(wěn)重大氣的黑灰色系，也有活潑靚麗的白蘭色系。材料多以鋁合金，皮革為主?！馛兒童款背景：很多小學(xué)生由于不良坐姿，導(dǎo)致高低肩，疲勞乏力等問題，市面上出現(xiàn)了很多脊椎矯正產(chǎn)品，背背佳等。產(chǎn)品：主要以調(diào)整坐姿為主，所以檔位只有兩個(gè)，一個(gè)0度，一個(gè)15度。研究表明15度的時(shí)候，頸椎處于最健康狀態(tài)，力量訓(xùn)練對兒童來說相對較早，不易進(jìn)行。所以只有15度檔位?！馜老年款背景：據(jù)中國國家統(tǒng)計(jì)局最新數(shù)據(jù)顯示：目前，中國正式進(jìn)入了“老齡時(shí)代”。中國不僅是世界上人口數(shù)量最多的國家，也是老年人口數(shù)量最多的國家。2011年中國的總?cè)丝谝呀?jīng)達(dá)到15億，60歲及以上的老年人口占總?cè)丝跀?shù)的15％左右，約有2.25億，我國人口老齡化的發(fā)展正在對全社會(huì)提出前所未有的挑戰(zhàn)，未來幾十年的增長勢頭在世界上也將名列前茅。產(chǎn)品：人老先老腿，對老年人的腿部力量進(jìn)行訓(xùn)練，是一個(gè)延緩衰老的重要方式。但是老年人腿部力量弱，我們的產(chǎn)品必須要保證安全，所以對于老年款的產(chǎn)品，我們會(huì)增加靠背以及護(hù)腰帶，增強(qiáng)椅子的平衡性。是老年人可以放心安全的使用。對于高檔位的使用，需要在周圍有人看護(hù)時(shí)使用，確保安全。●E公共款背景：人們對公共椅附有其他功能期待日益增高。產(chǎn)品：等待椅的主要作用就是等待，如果等待的時(shí)候能夠健身，那么對于全民健身這一國策是不是一種促進(jìn)呢？※F私人訂制款背景：追求新穎，渴望與眾不同的人越來越多。產(chǎn)品：根據(jù)顧客需要的形狀，材料，按照顧客的身體條件設(shè)計(jì)出的獨(dú)一無二的產(chǎn)品。圖2-4A1產(chǎn)品展示（例）圖2-5產(chǎn)品各種場景試用模擬由于樣品的限制，用戶只能夠體驗(yàn)到第一檔位的感受。第一檔位：使用0-5分鐘：臀部肌群開始出現(xiàn)緊繃感。使用5-10分鐘：股二頭肌以及半腱肌出現(xiàn)緊繃感。使用10分鐘以上：鍛煉腰部肌群?？梢蚤L時(shí)間使用，體力消耗量小。圖2-6產(chǎn)品試用2.1.3技術(shù)特點(diǎn)◆產(chǎn)品對比表2-1與主要同質(zhì)產(chǎn)品技術(shù)對比性能指標(biāo)普通椅健身椅按摩椅電腦椅全民健身椅模式坐運(yùn)動(dòng)按摩舒適坐姿自然鍛煉目標(biāo)舒適，方便健康舒適，健康舒適健康，舒適，方便使用方式無仰臥起坐、啞鈴使用等機(jī)械手按摩等轉(zhuǎn)動(dòng)、護(hù)腰、后仰等凳面角度調(diào)節(jié)使用范圍全部（工作，生活）生活生活工作全部使用條件無單獨(dú)時(shí)間單獨(dú)時(shí)間無無適用人群全部中青年中老年中青年全部使用時(shí)間（時(shí)/天）6~10小時(shí)1小時(shí)1小時(shí)6~10小時(shí)6~10小時(shí)價(jià)格中，低中，低高中，高中，低注：①此處適用人群不考慮無法獨(dú)立坐者&腿部無法使力者；②根據(jù)調(diào)研，此處價(jià)格定位為300元以下定位“低”、300~1000元定位“中”、1000元以上定為“高”?！魞?yōu)勢體現(xiàn)：既有普通座椅的實(shí)用性（可以在任何時(shí)間任何地點(diǎn)使用）又有健身椅的健身性（降低久坐危害）價(jià)格相較于按摩椅更加實(shí)惠?！籼攸c(diǎn)分析①自重鍛煉：借用人體自重鍛煉，無需采取其他運(yùn)動(dòng)方式②體育視角：從體育專業(yè)知識(shí)出發(fā)，將“體育”與“家居”結(jié)合③簡單安全：操作簡單，使用安全，可滿足老年人健身需求④凳面角度變化：目前市場產(chǎn)品皆未有對凳面角度的調(diào)節(jié)的調(diào)整，多通過變化靠背追求舒適及坐姿矯正。?重要產(chǎn)品對比：著名品牌喜迪世喜迪世(Sidiz)是韓國最好的椅子品牌，受到世界級設(shè)計(jì)各項(xiàng)好評。是人機(jī)工學(xué)辦公椅歷史中最具革命性、標(biāo)志性的代表品牌，還被譽(yù)為世界上“最聰明的椅子”，卻依舊未能打破椅子傳統(tǒng)結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)。圖2-7“喜迪世”產(chǎn)品展示2.2設(shè)計(jì)理念◆體育衣食住行論創(chuàng)新點(diǎn)：主流體育思想將體育分為四個(gè)部分；競技體育、學(xué)校體育、大眾體育和體育產(chǎn)業(yè)。這是將體育按照類型不同所進(jìn)行的分配，并不能改變體育在大部分人的認(rèn)識(shí)中就等于運(yùn)動(dòng)的理解。體育衣食住行論的優(yōu)勢在于，將體育按照人的需求去進(jìn)行整理，分析。并從中得出體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展的薄弱點(diǎn)，進(jìn)而豐富完善體育產(chǎn)業(yè)，使體育更好的以人為本，為“人”服務(wù)?！趔w育家居創(chuàng)新點(diǎn)：改變傳統(tǒng)體育對人主觀能動(dòng)性的要求，傳統(tǒng)體育思想認(rèn)為，首先通過一些途徑改變?nèi)说闹饔^能動(dòng)性（使人運(yùn)動(dòng)），再為其提供合適的工具，進(jìn)而滿足人的健康需求。體育家居的重點(diǎn)落在“家居”二字，為消費(fèi)者提供進(jìn)行運(yùn)動(dòng)的實(shí)用家居產(chǎn)品。而非健身器材（椅子就是椅子，和普通椅子一樣，在細(xì)節(jié)結(jié)構(gòu)處進(jìn)行改變，使其符合運(yùn)動(dòng)生理學(xué)要求）旨在不改變主觀能動(dòng)性，僅在工具上盡可能的為消費(fèi)者提供健康。不進(jìn)行體育運(yùn)動(dòng)的人，恰恰是最需要健康的人。如何讓這一部分人獲得健康，是我們研究設(shè)計(jì)的方向。◆市面上的座椅設(shè)計(jì)的第一要素是舒適，在舒適的條件下去使用人體工學(xué)，盡可能的減少損害，本產(chǎn)品設(shè)計(jì)的第一要素是鍛煉，但是相對于健身椅的鍛煉方式更加平和舒緩、安全方便，健身椅是動(dòng)力性訓(xùn)練，本產(chǎn)品是靜力性的訓(xùn)練。故作用不會(huì)像健身椅那樣，對肌肉進(jìn)行塑形，勝在實(shí)用性。本產(chǎn)品從體育的角度，將運(yùn)動(dòng)健康與日常生活進(jìn)行無縫整合，在保證健康的前提下，盡可能的舒適，促進(jìn)健康!2.3知識(shí)產(chǎn)權(quán)關(guān)系本產(chǎn)品從開始到現(xiàn)在，運(yùn)用體育生理學(xué)，運(yùn)動(dòng)解剖學(xué)，人體工學(xué)，以及以往體育訓(xùn)練的經(jīng)驗(yàn)設(shè)計(jì)發(fā)明，結(jié)合體育管理學(xué)，體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)等相關(guān)知識(shí)進(jìn)行市場調(diào)研，發(fā)現(xiàn)市場缺口，更重要的是專業(yè)指導(dǎo)老師帶領(lǐng)所進(jìn)行的多次實(shí)踐，將其全面結(jié)合與篩選，從而產(chǎn)生了目前的全民健身椅。本產(chǎn)品可應(yīng)用于體育、健康、康復(fù)訓(xùn)練等產(chǎn)業(yè)，2015.07.29正式獲得國家專利,專利申請?zhí)枮?01520213066.9.。2.4產(chǎn)品結(jié)構(gòu)規(guī)劃智能APP&智能APP2.4.1核心產(chǎn)品：日曰全民健身椅目前已有全民健身椅的結(jié)構(gòu)專利，之所以先通過椅子入手，原因有兩點(diǎn)：現(xiàn)代生活方式使得人坐著的時(shí)間大大增長，平均每人每天坐6-8個(gè)小時(shí)大量研究標(biāo)明，久坐對人的損害是巨大的，是亞健康的主要推手。并且，市面上沒有一款椅子可以兼具運(yùn)動(dòng)功能以及實(shí)用功能。這是我們的突破。2.4.2附加產(chǎn)品：系列研發(fā)與APP智能服務(wù)◆日曰產(chǎn)品系列研發(fā)廣度發(fā)展：日曰產(chǎn)品系列研發(fā)，涉足體育時(shí)尚家居，以體育健康為主，結(jié)合人體工學(xué)，設(shè)計(jì)可以融入到人們在日常生活中的健康產(chǎn)品，讓消費(fèi)者在日常生活中獲得健康。（如床，桌子，地板等）?！鬉PP智能服務(wù)利用互聯(lián)網(wǎng)與電子技術(shù)，通過感應(yīng)系統(tǒng)，將采集的數(shù)據(jù)包括體重、坐姿偏移程度、椅子使用時(shí)間等上傳至配手機(jī)套APP，自動(dòng)生成圖表給出相關(guān)建議，如體重控制管理、運(yùn)動(dòng)飲食調(diào)控建議、正確坐姿教程等。同時(shí)一旦用戶坐姿發(fā)生嚴(yán)重偏移或高強(qiáng)度角度長時(shí)間使用的情況，手機(jī)APP（支持iOS、Android兩大移動(dòng)平臺(tái)）將會(huì)出聲提醒。如下圖：圖2-8日曰全民健身椅APP部分頁面展示◆未來產(chǎn)品與服務(wù)規(guī)劃：由于本設(shè)計(jì)技術(shù)性不高，所以平臺(tái)服務(wù)會(huì)在創(chuàng)業(yè)初期與產(chǎn)品一起推出，運(yùn)用核心產(chǎn)品吸引客戶打響品牌，運(yùn)用體育家居平臺(tái)吸引其他感興趣的廠家和資本一同運(yùn)作。2.5產(chǎn)品SWOT分析■優(yōu)勢①產(chǎn)品技術(shù)性強(qiáng)，結(jié)構(gòu)新穎，有特殊的角度控制器；②公司采取產(chǎn)品零部件外包的形式生產(chǎn)，采用核心技術(shù)，對產(chǎn)品進(jìn)行加工組裝；③個(gè)性化設(shè)計(jì)，可以選擇屬于自己的風(fēng)格；④產(chǎn)品形象正能量，健康有效質(zhì)量高，所有產(chǎn)品都是經(jīng)過層層加工篩選，達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)才能上市，加工車間細(xì)化管理，精準(zhǔn)度高；⑤相比電子按摩椅，健身器材等外形較小巧，使用簡便，并且價(jià)格較低，一般人都能用得上；⑥銷售平臺(tái)廣泛，可以在健身椅平臺(tái)、普通座椅平臺(tái)、體育家居平臺(tái)等各種平臺(tái)進(jìn)行銷售；人才濟(jì)濟(jì)，高學(xué)歷，高技術(shù)人才比比皆是；⑧服務(wù)貼心周到，物流系統(tǒng)完善等。■劣勢①品牌知名度較低；②資金投入不足，沒有雄厚的資金實(shí)力；③管理經(jīng)驗(yàn)不足；④產(chǎn)品更新?lián)Q代速度快，技術(shù)研發(fā)效率低■機(jī)會(huì)①國家政策支持，加快發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)體育消費(fèi)；②企業(yè)總部位于西北第一大城市陜西西安，是西北地區(qū)向外的交通樞紐，消費(fèi)人群集中，地理位置優(yōu)越；③久坐人群及亞健康人群的需要，能夠在不影響正常生活或工作的條件下保持身體健康；④全民健身椅項(xiàng)目以及體育家居在全國還未興起，是一個(gè)新興的產(chǎn)業(yè)，可以彌補(bǔ)體育產(chǎn)業(yè)漏洞，社會(huì)發(fā)展?jié)摿O大；⑤適用人群廣泛，無副作用，久坐人群、亞健康人群、復(fù)健人群、老人與小孩都可以使用，并且社會(huì)老齡化現(xiàn)象逐漸加深，老人市場寬廣，政府二胎政策實(shí)行，小孩也有廣大市場?！鐾{①盜版產(chǎn)品威脅，競爭壓力大；②產(chǎn)品更新?lián)Q代速度快，有更好的替代品出現(xiàn)，使企業(yè)產(chǎn)品銷售受到?jīng)_擊；③社會(huì)處于經(jīng)濟(jì)衰退期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力不夠，導(dǎo)致產(chǎn)品積壓；④客戶的滿意接受程度不夠等。2.6社會(huì)認(rèn)證1.西部社會(huì)企業(yè)創(chuàng)新培訓(xùn)第三名2.西安市戶縣知識(shí)產(chǎn)權(quán)局科技進(jìn)步獎(jiǎng)金1000元3.“創(chuàng)想?yún)R”創(chuàng)業(yè)孵化器校園合伙人2.7社會(huì)效益本項(xiàng)目不但能夠帶來經(jīng)濟(jì)效益，還可以為社會(huì)帶來效益。①為消費(fèi)者提供健康的生活方式②用體育的角度看家居，響應(yīng)國家全民健身的國策③采用節(jié)點(diǎn)閉環(huán)動(dòng)態(tài)網(wǎng)狀組織，增加就業(yè)④為老人的生活增添陽光，快樂第三章市場策劃3.1市場調(diào)研和分析3.1.1調(diào)研方案■調(diào)研目的

了解目前健身椅行業(yè)及其同質(zhì)產(chǎn)品經(jīng)營狀況；

了解消費(fèi)者對健身椅的態(tài)度與期望、消費(fèi)習(xí)慣與購買欲望；

預(yù)測當(dāng)前保健椅在一線及二線城市的發(fā)展前景?！稣{(diào)研對象及內(nèi)容調(diào)研內(nèi)容的確定是基于4RS營銷理論，并參考了同質(zhì)產(chǎn)品曾做過的有價(jià)值的調(diào)研部分。具體內(nèi)容如下表：表3-1與主要同質(zhì)產(chǎn)品技術(shù)對比調(diào)研對象項(xiàng)目調(diào)研內(nèi)容競爭者產(chǎn)品銷售狀況、核心競爭力、發(fā)展方向等消費(fèi)者產(chǎn)品使用習(xí)慣對已使用的同類產(chǎn)品的滿意度和建議等購買力對產(chǎn)品價(jià)格的接受度，確定價(jià)格區(qū)間購買欲望產(chǎn)品使用需求與偏好等購買渠道家具商城、網(wǎng)上購買等產(chǎn)品期待質(zhì)量、功能、材質(zhì)等獲取信息渠道網(wǎng)絡(luò)、電視、報(bào)紙、街邊廣告等市場市場需求學(xué)生、上班族、個(gè)體經(jīng)營、家用等■調(diào)研方法企業(yè)本次調(diào)研采用了一般與特殊相結(jié)合的方法，通過問卷調(diào)查、實(shí)地觀察、訪談法以及文獻(xiàn)資料法力求全面客觀地完成調(diào)研目的。在參考了大量資料后，我們根據(jù)調(diào)研者所在城市情況進(jìn)行了科學(xué)的抽樣。關(guān)于樣品，我們將城市的地區(qū)劃分為3類：老城區(qū)、新城區(qū)、新社區(qū)。同時(shí)將每個(gè)類城區(qū)中將調(diào)查居民所處場所分為9項(xiàng)：文化活動(dòng)場所（學(xué)校、圖書館等）、人員流動(dòng)場所（客運(yùn)車站、候車廳等）、旅館、餐飲場所（賓館、飯店等）、辦公場所、特殊人群場所（醫(yī)院、學(xué)校等）、金融活動(dòng)場所（證券交易等）、商品經(jīng)營場所（商場、超市等）、健身休閑場所（體育館、健身房等）、其他。此3類城區(qū)，9大場所的居民消費(fèi)行為與習(xí)慣差異化較大，具有很好的代表性，是調(diào)研結(jié)果更加符合實(shí)際情況。?（紙質(zhì)問卷）抽樣過程中，PPS抽樣包括三個(gè)主要階段：第一階段：抽選調(diào)查者所在城市中的區(qū)/街道第二階段：抽選場所（包括文化活動(dòng)場所、人員流動(dòng)場所、商品經(jīng)營場所等9項(xiàng)）第三階段：抽選人員作為PPS抽樣的最終抽樣單元。表3-2抽樣結(jié)構(gòu)與人力分配表調(diào)研地點(diǎn)問卷類型問卷數(shù)量訪談人數(shù)調(diào)研人數(shù)調(diào)研時(shí)間西安市雁塔區(qū)紙質(zhì)問卷20312016年2月西安市碑林區(qū)紙質(zhì)問卷20212016年2月西安市長安區(qū)紙質(zhì)問卷20312016年2月西安市新城區(qū)紙質(zhì)問卷40522016年2月西安高校電子問卷100552016年1月總計(jì)/20018//3.1.2目標(biāo)市場顧客的描述與分析■消費(fèi)者分析人們對休閑椅、辦公椅、健身椅此類產(chǎn)品的需求雖不強(qiáng)烈但比較普遍消費(fèi)者年齡集中于18~40歲，老年人對健康產(chǎn)品的需求巨大，但市場上可供其使用的安全性、可操作性強(qiáng)的椅子很少，無法滿足老年市場的巨大需求。本產(chǎn)品將打破長久以來“啞鈴狀“的市場供給，將目光調(diào)向青年群體和老年群體。圖3-1購買同質(zhì)產(chǎn)品的消費(fèi)者年齡■目標(biāo)人群由調(diào)研結(jié)果，我們將目標(biāo)市場顧客鎖定為一線和二線城市中的中青年人群（18~40歲）以及老年人（60歲以上）。使用者：使用者：購買者的家庭成員影響者：使用者的親朋好友影響者：使用者的親朋好友■目標(biāo)市場對象分析：表3-3目標(biāo)市場對象情況表18~40歲中青年人數(shù)人數(shù)眾多且具有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力和消費(fèi)基礎(chǔ)職業(yè)主要為上班族、學(xué)生、個(gè)體經(jīng)營戶等健康狀態(tài)該人群學(xué)習(xí)、工作壓力大，生活節(jié)奏緊張，少有空閑時(shí)間或擁有持之以恒鍛煉的毅力，多處于亞健康狀態(tài)，他們會(huì)對自己的身材問題充滿擔(dān)憂，希望走進(jìn)健康并保持體型個(gè)性特征①容易受群體，廣告宣傳等其他外界影響；②追求健康新型的生活方式，重品牌，重品味，重檔次，消費(fèi)能力強(qiáng)；③樂意為家人的健康付費(fèi)產(chǎn)品賣點(diǎn)本產(chǎn)品則為青年人群提供了幾不必操作且安全有趣的日常必需品，滿足其健身需求60歲以上老年人（注：腿部不能發(fā)力的除外）人數(shù)國家統(tǒng)計(jì)局顯示，至2014年末，60周歲及以上人口已達(dá)21242萬人，占總?cè)丝诘?5.5%閑暇活動(dòng)家務(wù)、消閑、鍛煉、文化娛樂、社會(huì)服務(wù)等健康狀態(tài)①老年人對健身的需求日益迫切，國內(nèi)市場適合老人使用的器材幾乎是空白②普通健身器材存在一定對老年人使用的風(fēng)險(xiǎn)及問題，如操作繁瑣，字體較小，安全性低等；故輔以體育器材鍛煉機(jī)會(huì)少個(gè)性特征①老年人比較保守接受新事物比較慢，會(huì)對不熟悉難上手的產(chǎn)品產(chǎn)生畏懼感，易對功能和形態(tài)恰如其分地融合于一起的產(chǎn)品產(chǎn)生好感；②愿意為健康花額外的錢產(chǎn)品賣點(diǎn)本產(chǎn)品則為主從安全，注重保護(hù)，且十分容易操作和攜帶，符合老年人健身習(xí)慣3.1.3市場定位與競爭分析■市場定位———體育家居全民健身椅和傳統(tǒng)座椅相比，為其增加了健身的功能，與傳統(tǒng)健身椅相比保留了傳統(tǒng)的座椅的實(shí)用性，樣式上給人的第一印象是普通座椅而非健身器材，可以家庭使用，辦公室使用，亦可用于公共場所。該項(xiàng)目無論是放在傳統(tǒng)家具市場還是傳統(tǒng)體育器材市場，都像是拔掉了牙齒的老虎，競爭力薄弱。只有在體育家居這一新概念下，才能物盡其用、另辟蹊徑，憑借核心技術(shù)，用他的牙齒開拓新的市場！體育器材市場家具市場體育器材市場家具市場■目標(biāo)市場★A.與傳統(tǒng)體育器材行業(yè)相比：打破體育器材行業(yè)原有框架，使其真正的與“人”結(jié)合，為“人”服務(wù)，在沒有時(shí)間和足夠消費(fèi)能力使用傳統(tǒng)體育器材的時(shí)候使用本產(chǎn)品。我國體育產(chǎn)業(yè)目前成果我國體育產(chǎn)業(yè)面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)機(jī)遇：【本產(chǎn)品可借助】機(jī)遇：【本產(chǎn)品可借助】?政府政策支持?人們健康觀念加強(qiáng)?消費(fèi)水平普遍提高挑戰(zhàn)：【需警惕、彌補(bǔ)】?大量項(xiàng)目涌入，質(zhì)量不平衡?體育市場監(jiān)管體系不完善人們對體育器材購買力有限健身器材使用便利性較弱健身器材體育消費(fèi)屬于高層次的消費(fèi)，是在生存資料跟發(fā)展資料有保證的前提下才會(huì)進(jìn)行的享受資料的消費(fèi)，傳統(tǒng)的體育產(chǎn)業(yè)要求人們有一定的經(jīng)濟(jì)能力且兼具較多空閑時(shí)間，但二者很難兼具。而全民健身椅則能夠?yàn)橛绣X但是空閑時(shí)間少的人群進(jìn)行服務(wù)，并在此基礎(chǔ)上限制成本，此為本產(chǎn)品占領(lǐng)市場的重要競爭力。★B與傳統(tǒng)家具行業(yè)相比：機(jī)遇：【本產(chǎn)品可借助】?機(jī)遇：【本產(chǎn)品可借助】?國家政策支持?各種新工藝、新材料不斷應(yīng)專業(yè)分工越來越細(xì)?工業(yè)化程度逐步提升消費(fèi)水平普遍提高挑戰(zhàn)：【需警惕、彌補(bǔ)】?跟風(fēng)仿制，喪失設(shè)計(jì)創(chuàng)新能力?品牌短板，積重難返?低價(jià)策略，陷入“紅海”成本漸長，微利時(shí)代的來臨本企業(yè)產(chǎn)品將傳統(tǒng)家具與體育產(chǎn)業(yè)結(jié)合，在保留傳統(tǒng)家居實(shí)用性的條件下賦予了健身功能，使“文明精神”與“野蠻體魄”得以兼具。數(shù)據(jù)來自林明偉.《中國家具行業(yè)現(xiàn)狀與趨勢分析》.[J/OL數(shù)據(jù)來自林明偉.《中國家具行業(yè)現(xiàn)狀與趨勢分析》.[J/OL].以商會(huì)友.2015.01.05■主要競爭對手分析?由于體育家居行業(yè)目前仍未得以發(fā)展，故市場競爭主要著眼同質(zhì)產(chǎn)品力量對比與分析。此處同質(zhì)產(chǎn)品包括：普通座椅、健身椅、人體工學(xué)椅、辦公椅、電腦椅、理療椅等?！龈偁帉κ执嬖诘闹饕獑栴}：企業(yè)品牌宣傳未能注重“輸入”環(huán)節(jié)同質(zhì)企業(yè)經(jīng)銷商素質(zhì)良莠不齊，未能積極有效承擔(dān)產(chǎn)品輸出環(huán)節(jié)，一定程度致使產(chǎn)品生命周期縮短產(chǎn)品價(jià)格普遍高昂，較難滿足大眾需求，致使顧客的滿意程度難以保證，無形中加大了企業(yè)或廠商的管理成本健身器材行業(yè)缺乏技術(shù)人才和管理人才■競爭對手的競爭優(yōu)勢：具有扎實(shí)的生產(chǎn)技術(shù)和研發(fā)能力中外合資，具有雄厚經(jīng)濟(jì)實(shí)力具有品牌歷史底蘊(yùn)，擁有部分固定客戶群部分企業(yè)善于市場推廣，營銷策略強(qiáng)勁■競爭分析總結(jié)樹立有活力、負(fù)責(zé)任的企業(yè)形象不斷研發(fā)幫助人們健康快樂的健身產(chǎn)品關(guān)重視顧客滿意度，良心生產(chǎn)，熱心公益樹立有活力、負(fù)責(zé)任的企業(yè)形象不斷研發(fā)幫助人們健康快樂的健身產(chǎn)品關(guān)重視顧客滿意度，良心生產(chǎn)，熱心公益■SWORT分析SWOT擁有專利技術(shù)，研發(fā)力量強(qiáng)；產(chǎn)品成本低，生產(chǎn)周期短；善于網(wǎng)絡(luò)營銷，效果良好；擁有高素質(zhì)人才，團(tuán)隊(duì)建設(shè)優(yōu)良品牌知名度不高；消費(fèi)者對體育家居了解度不高；創(chuàng)業(yè)初期資金來源窄國家政策支持；借公益活動(dòng)獲得公眾認(rèn)可；體育家居市場潛力巨大；公眾對健康的追求日益迫切產(chǎn)品可模仿性較高；具有一定可替代性；中青年群體易轉(zhuǎn)換品牌；顧客基礎(chǔ)薄弱3.1.4市場容量和趨勢的分析和預(yù)測我們的銷售目標(biāo)第一步放在辦公室人群以及老年人的康復(fù)訓(xùn)練。隨著人口老齡化的日益嚴(yán)重，造就了龐大的老年人階層。由于生活水平的提高，越來越多的工作都是在電腦前完成，造就了龐大的辦公室人群。因此我們的目標(biāo)市場容量巨大。這里，鑒于數(shù)據(jù)原因，我們只對辦公室人群進(jìn)行了估算，其結(jié)果標(biāo)明，這是一個(gè)344億元人民幣的市場。故而，目前體育家居市場基本空白，但由銷售類似產(chǎn)品的家具行業(yè)與體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，且由市場調(diào)研可得，在此類產(chǎn)品中，消費(fèi)者選擇該產(chǎn)品的意愿高達(dá)35%，該產(chǎn)品的市場需求絕對量巨大，且隨著人們對健康的消費(fèi)投入度不斷提高，市場容量將進(jìn)一步擴(kuò)大。首先，體育行業(yè)市場蓬勃發(fā)展，本產(chǎn)品提供了廣闊的市場前景。以陜西省為例：截止2010年，全省共完成農(nóng)民體育健身工程4536個(gè)、城市社區(qū)全面健身器材配送工程718個(gè)，新建全民健身路徑1000余條，各類全民健身活動(dòng)站點(diǎn)達(dá)1.2萬余個(gè)。體育競賽表演、體育用品生產(chǎn)經(jīng)營、體育培訓(xùn)、健身休閑等各類體育消費(fèi)市場不斷發(fā)展壯大。全省體育彩票年銷售額由2005年的6.24億元增長到2010年的13.34億元，五年翻了一番，共籌集體彩公益金15.56億元。數(shù)據(jù)引自中華人們共和國統(tǒng)計(jì)局.《陜西省社會(huì)事業(yè)和諧發(fā)展諸多領(lǐng)域成效顯著》其次，傳統(tǒng)家具行業(yè)市場銷售額持續(xù)增長，其中座椅類占比較大。2016年1-2月份，社會(huì)消費(fèi)品零售總額52910億元，同比名義增長10.2%，其中家具零售總額絕對量347億元，同比增長16.4%。數(shù)據(jù)引自中華人們共和國統(tǒng)計(jì)局.《1-2月份社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長10.2%》數(shù)據(jù)引自中華人們共和國統(tǒng)計(jì)局.《1-2月份社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長10.2%》但是，當(dāng)本產(chǎn)品進(jìn)入市場以后，不可避免的將受到后期競爭者對市場份額的爭奪，會(huì)使之逐年下降，但整體市場占有量因?yàn)轭櫩椭艺\度下降幅度不會(huì)太大，銷量亦是將逐年上升。綜合主要競爭對手年銷售情況以及市場調(diào)研產(chǎn)品銷售量預(yù)測如下：表3-4產(chǎn)品銷售量預(yù)測表年份項(xiàng)目預(yù)測銷售量（套）12345產(chǎn)品1（經(jīng)濟(jì)型）50007000700070007000產(chǎn)品2（高端型）40006000600060006000產(chǎn)品3（兒童款）40006000600060006000產(chǎn)品4（老年款）40006000600060006000產(chǎn)品5（公共款）400070007000700070003.2市場計(jì)劃市場滲透期：搶占先機(jī)，利潤回收在文化推廣基礎(chǔ)上，企業(yè)將采取市場輻射效應(yīng)，由西安市至其他一線、二線城市，此時(shí)競爭對手?jǐn)?shù)量相對較少，故計(jì)劃通過創(chuàng)新專利、產(chǎn)品功能占據(jù)市場，提高品牌知名度的同時(shí)進(jìn)行利潤的回收，為企業(yè)的長期良好發(fā)展奠定基礎(chǔ)。市場開拓期：進(jìn)一步擴(kuò)大市場范圍此階段將推廣產(chǎn)品配套APP，完善微信平臺(tái)等建設(shè)，加強(qiáng)“校企對接”，結(jié)合線上線下營銷策略，讓利擴(kuò)銷，提高產(chǎn)品普及度，進(jìn)一步細(xì)分市場。市場穩(wěn)定期：積極創(chuàng)新，提高客戶忠誠度此階段在保持產(chǎn)品質(zhì)量的同時(shí)，加大體育健康養(yǎng)生文化宣傳，加速產(chǎn)品創(chuàng)新，推出新產(chǎn)品，切入新市場，同時(shí)加強(qiáng)管理，降低成本，做到“人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我改”，打造一片屬于自己的藍(lán)海。圖4-2企業(yè)運(yùn)營情況預(yù)測（發(fā)展趨勢）3.3市場推廣3.3.1品牌推廣品牌介紹“日曰”即“每天說體育”的意思，這是對體育家居的最好解釋，體育不只是軟性需求，更是剛性需求，我們所追求的是一個(gè)全民輕松運(yùn)動(dòng)的狀態(tài)。構(gòu)成“日曰”二字祥云也代表著企業(yè)的蒸蒸日上的愿望。公司品牌化策略宣傳重點(diǎn)宣傳體育家居概念，強(qiáng)化差異。降低久坐危害促進(jìn)身體健康健康降低久坐危害促進(jìn)身體健康健康成本小，價(jià)格低成本小，價(jià)格低快樂生活有趣新穎，簡單易懂使用便捷，時(shí)間要求寬松大眾體育家居快樂生活有趣新穎，簡單易懂使用便捷，時(shí)間要求寬松大眾體育家居宣傳時(shí)機(jī)企業(yè)萌芽期為了不使全民健身椅成為體育家居行業(yè)的犧牲品，企業(yè)將在初創(chuàng)時(shí)用營銷活動(dòng)、產(chǎn)品核心競爭力打出品牌，塑造鮮明形象，贏得社會(huì)認(rèn)可與顧客基礎(chǔ)。3.3.2理念推廣體育家居=健康高效互聯(lián)網(wǎng)思維大潮下，傳統(tǒng)家居產(chǎn)品正引來一場革命，最常見的椅子也不例外。全民健康椅為傳統(tǒng)椅子加入體育運(yùn)動(dòng)的功能，降低了運(yùn)動(dòng)的成本，解決了“久坐”工作或?qū)W習(xí)所帶來的危害，以一把跨界椅子的形態(tài)重新定義我們的健康、生活和工作方式，引領(lǐng)著智能健康座椅的發(fā)展趨勢，是“體育家居”理念文化推廣的主要產(chǎn)品，將為我們帶來更加美好的生活。本項(xiàng)目將以新媒體為主要推廣方式，具體如下：3.3.3現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)資源A.體育家居微信平臺(tái)B.日曰體育家居官網(wǎng)網(wǎng)站域名：體育家居網(wǎng)站，主要用于商業(yè)用途，說明體育家居現(xiàn)狀以及發(fā)展方向等。3.4營銷組合3.4.1產(chǎn)品策略差異化戰(zhàn)略：產(chǎn)品將著重進(jìn)行組裝說明、選材等供應(yīng)鏈上端的介紹，重點(diǎn)加強(qiáng)“體育家居”理論推廣，形成消費(fèi)者對其的差異化認(rèn)知。系列集中性策略：產(chǎn)品一系列形式推出，根據(jù)消費(fèi)者的職業(yè)、年齡、環(huán)境等推薦產(chǎn)品使用。并推出家庭系列，有效滿足不同家庭對健身椅的需求。3.4.2定價(jià)策略產(chǎn)品成本估算公司初期生產(chǎn)的五個(gè)系列產(chǎn)品，即經(jīng)濟(jì)型、高端型、兒童型、老年型、公共型的外購原材料及動(dòng)力的費(fèi)用分別是55元、65元、65元、70元和50元。（詳見財(cái)務(wù)分析）最終定價(jià)市場調(diào)研結(jié)果分析如下圖：考慮以上因素，以\o"顧客導(dǎo)向定價(jià)法"顧客需求為導(dǎo)向，在盈虧平衡的基礎(chǔ)上，采用\o"整數(shù)定價(jià)"整數(shù)定價(jià)，迎合消費(fèi)者“簡單明了，干脆利落”的消費(fèi)心理。最終將產(chǎn)品定價(jià)為：年份項(xiàng)目計(jì)算期12345產(chǎn)品1180180180180180產(chǎn)品2300300300300300產(chǎn)品3350320320320320產(chǎn)品4490490490490490產(chǎn)品51501501501501503.4.3渠道策略渠道目標(biāo)：保證一二線城市購買途徑寬廣、多樣化，大眾消費(fèi)。渠道模式：主打線上銷售，利用新媒體進(jìn)行文化推廣；寬路徑銷售，線下銷售繞開先入者競爭擁擠途道，采用校企結(jié)合等直接通道，占據(jù)零售商銷售方式，引導(dǎo)消費(fèi)者購買路徑的轉(zhuǎn)變，服務(wù)大眾。渠道覆蓋面：第1年覆蓋陜西地區(qū)及其他3個(gè)試點(diǎn)，2、3年輻射國內(nèi)多數(shù)一二線城市，國內(nèi)渠道建設(shè)完善后，參與競爭國外渠道?！霾呗砸罁?jù)：根據(jù)企業(yè)資源限制與行業(yè)發(fā)展，初期應(yīng)謹(jǐn)慎控制渠道建設(shè)規(guī)模；由于市場容量巨大，出其競爭對手少，故可以陜西西安為中心，向外輻射，迅速穩(wěn)健拓寬銷售渠道；同質(zhì)產(chǎn)品先入市者多，渠道穩(wěn)定，但其未注重實(shí)體中小商，導(dǎo)致其線下銷售渠道略有空白；競爭對手渠道改革，電子商務(wù)競爭激烈，但網(wǎng)上代理魚龍混雜，故官網(wǎng)、網(wǎng)上專營店等建設(shè)必不可少；2011年網(wǎng)絡(luò)購物用戶總規(guī)模達(dá)到1.94億人，增長20.8%。青年群體在網(wǎng)絡(luò)商務(wù)類應(yīng)用上表現(xiàn)較為活躍，大網(wǎng)購比例為62.8%，已然成為網(wǎng)購的生力軍；因產(chǎn)品成本等限制，該類產(chǎn)品批發(fā)與直供的銷售方式采用較少，故可憑借本產(chǎn)品兼具的大眾化特點(diǎn)，抓住該銷售路徑。（四）促銷策略促銷內(nèi)容：一個(gè)目標(biāo)：樹立品牌形象，全面攻占市場兩大途徑：線上+線下三種方式：產(chǎn)品促銷+廣告宣傳+公關(guān)活動(dòng)四個(gè)賣點(diǎn)：“低價(jià)”，“輕便”，“生活”，“健康”具體執(zhí)行：■線上活動(dòng)主題：“椅”網(wǎng)打盡·日曰體育“椅”指全民健身椅，“網(wǎng)”意指網(wǎng)絡(luò)，“打盡”則意味著本產(chǎn)品官網(wǎng)可滿足消費(fèi)者眾多期待，乃一應(yīng)俱全之意。消費(fèi)者在網(wǎng)上購買日曰有限責(zé)任公司的全民健身椅，則會(huì)獲得健康與快樂?；顒?dòng)預(yù)熱：網(wǎng)上轟炸式宣傳廣告進(jìn)入消費(fèi)者視野，使之了解本產(chǎn)品且產(chǎn)生興趣與期待感。微階段一：拍攝代言廣告

微階段二：產(chǎn)品官網(wǎng)設(shè)計(jì)與改版

微階段三：借助節(jié)日等契機(jī)推銷熱賣活動(dòng)升溫：開展全民創(chuàng)新競技類大賽，如廣告標(biāo)語設(shè)計(jì)、產(chǎn)品外觀創(chuàng)意等，獎(jiǎng)勵(lì)金額不等的代金券，進(jìn)一步吸引青年人群，并使之加深對產(chǎn)品的了解。媒體合作與計(jì)劃：

官網(wǎng)主頁中間設(shè)置大賽入口和獲獎(jiǎng)?wù)f明

在百度貼吧首頁頂部左側(cè)大通欄購買廣告位，為期1月

適度雇傭大學(xué)生在QQ空間、人人、新浪微博大量分享與推廣。活動(dòng)高潮：愛心接力，日曰公益此階段進(jìn)行“敬老院里的體育”公益活動(dòng)，定期為敬老院老人免費(fèi)贈(zèng)送全民健身椅老年款，同時(shí)拍攝公益廣告，宣傳全民健身，健康生活的文化理念，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，樹立良好企業(yè)形象。媒體合作與計(jì)劃：

官網(wǎng)主頁設(shè)“日曰愛心傳遞通道”，發(fā)動(dòng)群眾參與公益

優(yōu)酷土豆集團(tuán)對公益視頻進(jìn)行宣傳：規(guī)格12s前貼，例價(jià)42*10%/cpm元，預(yù)算次數(shù)10000cpm，總計(jì)462000元

適度雇傭大學(xué)生在QQ空間、人人、新浪微博大量分享與推廣。常態(tài)活動(dòng)：抓住節(jié)日契機(jī)，創(chuàng)造主題，迎合親年人群心理需求，打造“日曰之旅·XXX”系列活動(dòng)，加深消費(fèi)者印象?！鼍€下活動(dòng)主題：“日曰體育改變生活”活動(dòng)一：“日曰體育改變生活”借助知名廣場等進(jìn)行產(chǎn)品展示、說明與體驗(yàn)活動(dòng)，同時(shí)在現(xiàn)場舉辦關(guān)于體育家居，健康生活等知識(shí)競答，并設(shè)立獎(jiǎng)項(xiàng)——免費(fèi)贈(zèng)用。宣傳計(jì)劃：公交車體，地區(qū)主要為西安，車型單層A線，廣告發(fā)布費(fèi)+制作費(fèi)約為12000+2000元/輛.月

傳單宣傳，設(shè)計(jì)海報(bào)與宣傳單等于人口密集、人流量大的主街道發(fā)放。活動(dòng)二：“日曰體育永遠(yuǎn)年輕”在老人休閑場所，如棋牌室、老年運(yùn)動(dòng)中心、廣場等進(jìn)行舉行“運(yùn)動(dòng)者的對決”棋牌/戲曲大賽，設(shè)比賽專座——使用全民健身椅，在鍛煉與比賽同時(shí)進(jìn)行，獲獎(jiǎng)?wù)呖色@獎(jiǎng)勵(lì)。宣傳計(jì)劃：借以都市報(bào)紙、電視廣告等較為傳統(tǒng)的宣傳媒介■預(yù)期效果：■費(fèi)用預(yù)計(jì)430000（主題活動(dòng)系列）+480000（廣告宣傳費(fèi)用）+80000（其他活動(dòng)費(fèi)用）+100000（儲(chǔ)備費(fèi)用）=1090000元第五章企業(yè)發(fā)展5.1企業(yè)概述日曰有限責(zé)任公司（D.S.Co.Ltd.）是一家擬建中的企業(yè)，擁有“全民健身椅”專利技術(shù)，首創(chuàng)“體育家居”新理念，將運(yùn)動(dòng)健康和家居生活相結(jié)合，以“健康生活”為主題，致力于解決亞健康人群及久坐人群的困擾。為積累經(jīng)驗(yàn)與資金，目前已初步成立西安日曰體育家居工作室，投入運(yùn)營。運(yùn)營方式：產(chǎn)品設(shè)計(jì)、文化推廣、招商代理、平臺(tái)服務(wù)5.2里程碑第六章團(tuán)隊(duì)管理6.1團(tuán)隊(duì)主要成員介紹（一）團(tuán)隊(duì)構(gòu)成一覽姓名專業(yè)團(tuán)隊(duì)分工苑凱平體育系隊(duì)長負(fù)責(zé)團(tuán)隊(duì)協(xié)調(diào)與技術(shù)指導(dǎo)：擁有近六年的體育運(yùn)動(dòng)及體育相關(guān)學(xué)科學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，在體育家居方面研究較廣，并獲有國家專利，為團(tuán)隊(duì)提供理念引導(dǎo)以及技術(shù)支持。石皓瑩公共事業(yè)管理市場主管兼財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——負(fù)責(zé)項(xiàng)目發(fā)展規(guī)劃、市場調(diào)查與策劃：熱衷于社會(huì)實(shí)踐，市場調(diào)研及實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn)豐富，控制成本并使產(chǎn)品獲得高市場占有率與良好口碑。合理配置公司資源，采用財(cái)務(wù)管控手段使公司盈利。石眾予建筑學(xué)院研發(fā)主管——組織新產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)以及現(xiàn)有產(chǎn)品改進(jìn)工作，主導(dǎo)配套APP開發(fā)，制定開研發(fā)項(xiàng)目計(jì)劃，負(fù)責(zé)生產(chǎn)管理。熟悉產(chǎn)品生產(chǎn)及工藝設(shè)計(jì)流程，組織協(xié)調(diào)能力強(qiáng)。張義坡體育系運(yùn)營主管——負(fù)責(zé)網(wǎng)站與微信平臺(tái)建設(shè)以及項(xiàng)目理念的運(yùn)營策劃推廣，其對網(wǎng)站運(yùn)營策劃熟練且富有創(chuàng)意。同時(shí)負(fù)責(zé)各級人力資源調(diào)配以及績效考核工作，公正公允。張博遠(yuǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)主管——產(chǎn)品外觀及功能設(shè)計(jì)：美術(shù)功底扎實(shí)，設(shè)計(jì)創(chuàng)新力強(qiáng)，具有豐富的平面設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)。善于溝通、發(fā)現(xiàn)與設(shè)計(jì)，能夠準(zhǔn)確抓住產(chǎn)品實(shí)用與時(shí)尚的切合點(diǎn)。（二）團(tuán)隊(duì)成員詳細(xì)介紹隊(duì)長——苑凱平：A.基本信息：西安建筑科技大學(xué)本科生，男，體育系，擁有近六年的體育運(yùn)動(dòng)及體育相關(guān)學(xué)科學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，在大學(xué)擔(dān)任學(xué)生會(huì)文藝部部長，積累了良好的管理經(jīng)驗(yàn)。B.實(shí)踐及獲獎(jiǎng)情況：從2015年開始對“體育家居”進(jìn)行研究與探索。參加多次創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，其中西部社會(huì)企業(yè)創(chuàng)新培訓(xùn)獲得第三名并在培訓(xùn)中首次提出“體育家居”理念。已獲國家專利1次專利號201520213066.9，校級證書3次。負(fù)責(zé)項(xiàng)目的理念文化完善與發(fā)展以及產(chǎn)品構(gòu)思。創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)核心人員來自高校，高校及科研院所的人才儲(chǔ)備，為本項(xiàng)目實(shí)施奠定了人才保障。市場主管兼財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——石皓瑩：A.基本信息：西安建筑科技大學(xué)本科生，女，公共事業(yè)管理專業(yè)，專業(yè)知識(shí)扎實(shí)，學(xué)習(xí)成績良好，具有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、市場營銷以及企業(yè)管理等知識(shí)儲(chǔ)備，曾多次獲得校級獎(jiǎng)學(xué)金。B.實(shí)踐及獲獎(jiǎng)情況：長期從事學(xué)生工作，曾擔(dān)任大學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會(huì)活動(dòng)部部長、教育教學(xué)信息協(xié)會(huì)調(diào)研部部長，縱橫辯論社組織部長等，多次主持策劃和舉辦校級活動(dòng)，有著較強(qiáng)的人際交往能力。熱衷于社會(huì)實(shí)踐，有著較為豐富的社會(huì)實(shí)習(xí)、寒暑假調(diào)研經(jīng)驗(yàn)，積極參加“挑戰(zhàn)杯”全國大學(xué)生課外學(xué)術(shù)科技作品競賽和創(chuàng)業(yè)計(jì)劃大賽，獲得西安建筑科技大學(xué)第二十一屆“粉體杯大學(xué)生課外學(xué)術(shù)科技作品競賽特等獎(jiǎng)”、第十屆西安高新“挑戰(zhàn)杯”陜西省大學(xué)生課外學(xué)術(shù)科技作品競賽二等獎(jiǎng)。長期致力于了解市場調(diào)研與營銷工作，參加了“贏天下”營銷大賽、“中國策”等營銷各類營銷大賽并取得了較好的成績。負(fù)責(zé)項(xiàng)目發(fā)展規(guī)劃、市場推廣、問卷數(shù)據(jù)調(diào)查。研發(fā)主管——石眾予：A.基本信息：西安建筑科技大學(xué)本科生，男，建筑學(xué)院，致力于結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)以及相關(guān)專業(yè)的研究和學(xué)習(xí)。B.實(shí)踐及獲獎(jiǎng)情況：擔(dān)任華清學(xué)院學(xué)生會(huì)副部長，現(xiàn)任華清學(xué)院“木華水清”工作室采編部副部長，建筑學(xué)1402班班長。參與“善行100”愛心包裹果凍，并獲得個(gè)人優(yōu)秀志愿者證書，參與2015年立體構(gòu)成大賽的實(shí)體搭建，2016年立體構(gòu)成大賽獲二等獎(jiǎng)。運(yùn)營主管——張義坡：A.基本信息：西安建筑科技大學(xué)本科生，男，體育系，專業(yè)知識(shí)扎實(shí)。B.實(shí)踐及獲獎(jiǎng)情況：大一到現(xiàn)在一直擔(dān)任班長，大二上學(xué)期擔(dān)任系團(tuán)委組織部部長，積累了很多管理經(jīng)驗(yàn)。對部員和各班級團(tuán)支書安排工作，高效的完成上級交給的任務(wù)，對本系的團(tuán)員進(jìn)行考核，推優(yōu)秀團(tuán)員參加學(xué)校黨課學(xué)習(xí)。在西建大陽光體育社擔(dān)任策劃部部長一職，策劃和組織過多次大型的校級活動(dòng)，為項(xiàng)目的運(yùn)營積累了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。大學(xué)兩年期間所獲榮譽(yù)：2014～2015年度獲“優(yōu)秀學(xué)生干部”

一等獎(jiǎng)學(xué)金、2014～2015年度獲“體育場館模型大賽”校級三等獎(jiǎng)、2015～2016上學(xué)期獲“黨課結(jié)業(yè)證書”、2015～2016年度獲

“優(yōu)秀共青團(tuán)干部”

稱號、2015～2016上學(xué)期獲“體育場地繪圖大賽”三等獎(jiǎng)。設(shè)計(jì)主管——張博遠(yuǎn)：A.基本信息：西安建筑科技大學(xué)產(chǎn)品設(shè)計(jì)本科生，男，產(chǎn)品設(shè)計(jì)專業(yè)，擁有六年的美術(shù)功底及三年設(shè)計(jì)學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)。B.實(shí)踐及獲獎(jiǎng)情況：在大學(xué)期間曾擔(dān)任藝術(shù)學(xué)院外聯(lián)部副部長，13級產(chǎn)品設(shè)計(jì)學(xué)習(xí)委員。2016年加入團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的藝術(shù)設(shè)計(jì)工作并與其他部門互相配合。(三)創(chuàng)業(yè)顧問：馬斌齊老師、王德煒老師6.2組織架構(gòu)圖初期擬采取學(xué)習(xí)型組織結(jié)構(gòu)，如圖所示：總經(jīng)理研發(fā)部運(yùn)營部總經(jīng)理研發(fā)部運(yùn)營部市場部設(shè)計(jì)部公司顧問財(cái)務(wù)部隨著公司從發(fā)展期走向成熟期，公司將更致力于企業(yè)的內(nèi)部管理?？偨?jīng)理：苑凱平（1）完成公司設(shè)定的經(jīng)營目標(biāo)，制定業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃；（2）管理和協(xié)調(diào)各部門工作；（3）承擔(dān)部分公關(guān)職責(zé)，并協(xié)助市場部樹立本公司產(chǎn)品品牌知名度。銷售部主管及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)：石皓瑩（1）負(fù)責(zé)對產(chǎn)品銷售進(jìn)行調(diào)研、整理、總結(jié)、分析等；（2）負(fù)責(zé)產(chǎn)品推廣相關(guān)設(shè)計(jì)，場地管理；（3）負(fù)責(zé)反饋消費(fèi)者意見給研發(fā)部；（4）負(fù)責(zé)銷售計(jì)劃的制定與實(shí)施。研發(fā)部經(jīng)理：石眾予（1）負(fù)責(zé)新產(chǎn)品研發(fā)以及現(xiàn)有產(chǎn)品更新，確保產(chǎn)品高質(zhì)量和技術(shù)的領(lǐng)先；（2）負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)庫的建立、維護(hù)、更新和查詢等；（3）負(fù)責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)流程跟進(jìn)以及物流環(huán)節(jié)管理。運(yùn)營部主管：張義坡（1）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理，為總經(jīng)理提供精確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)分析；（2）負(fù)責(zé)公司企劃工作、日常行政工作；（3）協(xié)助總經(jīng)理做好與制造商的談判、協(xié)調(diào)、控制工作。（4）負(fù)責(zé)公司網(wǎng)站的建立、維護(hù)、更新和完善。(5)負(fù)責(zé)人事工作，如員工招聘、績效評估、培訓(xùn)等。設(shè)計(jì)部主管：張博遠(yuǎn)（1）負(fù)責(zé)體育家居產(chǎn)品的外觀設(shè)計(jì)工作以確保產(chǎn)品時(shí)尚與舒適并重（2）為銷售人員、維修人員提供技術(shù)支持和培訓(xùn)。（3）負(fù)責(zé)產(chǎn)品配套APP的設(shè)計(jì)與推廣。區(qū)域辦事處經(jīng)理：待聘（1）具體處理本區(qū)域營銷業(yè)務(wù)，開拓本區(qū)域市場，建立營銷網(wǎng)絡(luò)；（2）做好本區(qū)域代理商挑選、管理工作。6.3股權(quán)安排公司創(chuàng)立初期公司總經(jīng)理持52%的股份，其他創(chuàng)始人按職務(wù)輕重分別持有8%、6%、12%和14%的股份，總經(jīng)理在決策方面具有一票否決權(quán)的權(quán)利，使公司在決策方面不會(huì)出現(xiàn)無法決定的情況。需要投資者或合伙人時(shí)，計(jì)劃從總經(jīng)理股份中轉(zhuǎn)讓15%-20%的股份吸引投資合伙人?？偨?jīng)理名下10%股份利潤用來獎(jiǎng)勵(lì)員工以及舉辦活動(dòng)！第七章投資分析7.1股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模公司注冊資本150萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下：表7-1公司股本結(jié)構(gòu)表股本來源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資技術(shù)入股團(tuán)隊(duì)內(nèi)部融資金額454560比例30%30%40%股本結(jié)構(gòu)中，團(tuán)隊(duì)資金入股占總股本的40%，技術(shù)入股占總股本的30%，其余30%的資本以引風(fēng)險(xiǎn)投資的形式籌得。7.2資金來源與運(yùn)用該項(xiàng)目的總投資為238萬元，其中建設(shè)投資50萬元，流動(dòng)資金投入188萬元。資金來源于兩個(gè)渠道：公司自有資金120萬元，其中創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部融資投入60萬元，風(fēng)險(xiǎn)投資60萬元，在第一年和第二年將自有資金的60萬元與10萬元作為流動(dòng)自己第一年、第二年的借款分別為66.2萬元和51.8萬元，將其用于流動(dòng)資金投入。資金來源與運(yùn)用情況可見表7-2：表7-2項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表單位:萬元序號年份項(xiàng)目123451總投資176.2061.801.1建設(shè)投資50.00--1.2建設(shè)期利息1.3流動(dòng)資金126.2061.802資金籌措220.0020.002.1項(xiàng)目資本金110.0010.002.1.1用于建設(shè)投資50.00--2.1.2用于流動(dòng)資金60.0010.002.2債務(wù)資金66.2051.802.2.1用于流動(dòng)資金66.2051.80注：由于公司前期的規(guī)模有限，隨著生產(chǎn)能力達(dá)到百分之百，營業(yè)收入較為可觀，所以流動(dòng)資金的投入主要是向銀行申請借款。7.3總成本費(fèi)用估算7.3.1外購原材料、外購燃料及動(dòng)力估算公司初期生產(chǎn)的五個(gè)系列產(chǎn)品，即經(jīng)濟(jì)型、高端型、兒童型、老年型、公共型的外購原材料及動(dòng)力的費(fèi)用分別是55元、65元、65元、70元和50元。7.3.2工資及福利費(fèi)用估算該項(xiàng)目采用按全廠職工定員乘以人均年工資額計(jì)算年工資總額。由于該項(xiàng)目的生產(chǎn)過程較為簡單，組裝所需的工人少，具有一定的價(jià)格優(yōu)勢。每年的工資預(yù)算額是根據(jù)平均月薪2500元乘以工人人數(shù)，第一年由于前兩個(gè)月在進(jìn)行建設(shè)，故所需的工人數(shù)較少，第二年以后工人數(shù)達(dá)到20人左右。7.3.3長期待攤費(fèi)用和機(jī)器折舊估算該項(xiàng)目的生產(chǎn)零部件采用外包的形式，公司只負(fù)責(zé)健身椅的組裝生產(chǎn)任務(wù)，由于不需要大型生產(chǎn)機(jī)器，廠房是通過租賃的方式獲得。該公司的小型設(shè)備和廠房裝修費(fèi)用均計(jì)入建設(shè)投資，由于我公司擁有全民健身椅的專利權(quán)，其為一項(xiàng)無形資產(chǎn)，攤銷年限是5年，每年可待攤費(fèi)用是6萬元。組裝過程所使用的是小型機(jī)器，估價(jià)50萬，其折舊方法采用年限平均法，折舊年限5年。7.3.4研發(fā)費(fèi)用估算該項(xiàng)目的核心單位就是研發(fā)部門，為了滿足各類顧客的差異化需求，我們需要研發(fā)出更多新產(chǎn)品，因此將研發(fā)費(fèi)用按年?duì)I業(yè)收入的20%計(jì)提。7.3.5財(cái)務(wù)費(fèi)用該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)費(fèi)用主要來源是向銀行借入的流動(dòng)資金所產(chǎn)生的費(fèi)用，貸款利率按近期的5%為主。7.3.6其他費(fèi)用銷售費(fèi)用在第一年的投入力度較大，主要是考慮到第一年打開市場需要大量資金的投入。7.3.7其他費(fèi)用其它費(fèi)用按利息支出之前的費(fèi)用合計(jì)的7%計(jì)算。總成本費(fèi)用詳見附錄3總成本費(fèi)用表。7.4收入與稅金估算詳見附錄3的營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估計(jì)表。所得稅的稅率采用25%。稅后利潤按照15%提取法定盈余公積金。7.5利潤與利潤分配估算本公司第一年由于為成立初期暫不分配利潤，從第二年開始公司以當(dāng)年可供投資者分配利潤的40%進(jìn)行分配。利潤與利潤分配估算結(jié)果詳見附錄3的利潤與利潤分配表。7.6風(fēng)險(xiǎn)資金撤出機(jī)制現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)資金撤出機(jī)制主要有公開上市、兼并、資產(chǎn)清算、出售股權(quán)和管理層回購等。經(jīng)營達(dá)到穩(wěn)定時(shí)出售股權(quán)和管理層回購將是本項(xiàng)目首先要考慮的撤出方式，撤出的定價(jià)可采用簡單的市盈率法進(jìn)行計(jì)算，即以退出時(shí)的年度凈利潤乘以市盈率計(jì)算出企業(yè)價(jià)值并作為轉(zhuǎn)讓基價(jià)。第八章財(cái)務(wù)分析表8-1項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號年份項(xiàng)目計(jì)算期123451現(xiàn)金流入606.00915.00915.00915.00915.001.1營業(yè)收入606.00915.00915.00915.00915.002現(xiàn)金流出687.14683.83631.85631.85631.852.1建設(shè)投資50.002.2流動(dòng)資金66.2051.802.3經(jīng)營成本481.46619.76619.58619.58619.582.4營業(yè)稅金及附加8.1312.2712.2712.2712.272.5增值稅81.35122.66122.66122.66122.663所得稅前凈現(xiàn)金流量-81.14231.17283.15283.15283.154累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-81.14150.03433.19716.34999.505調(diào)整所得稅25.1069.8169.8669.8669.866所得稅后凈現(xiàn)金流量-106.24161.36213.30213.30213.307累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量-106.2455.12268.42481.72695.028.1項(xiàng)目的盈利能力分析8.1.1靜態(tài)盈利能力分析（1）項(xiàng)目總投資收益率項(xiàng)目總投資收益率計(jì)算依據(jù)是：估算數(shù)據(jù)來源于利潤與利潤分配表和資金使用計(jì)劃與資金籌措表（詳見附錄3）。依據(jù)我國深證行業(yè)分類指數(shù)的收益率可知，近兩年的制造業(yè)收益率大約在12%左右，因此從項(xiàng)目總投資收益率的角度來看，該項(xiàng)目是可行的。（2）項(xiàng)目資本金凈利潤率數(shù)據(jù)來源同上。由于帶項(xiàng)目的資本金凈利潤率大于行業(yè)凈利潤率，表明該項(xiàng)目的盈利能力滿足要求。（3）投資回收期投資回收周期是衡量企業(yè)回收投資資金時(shí)間長度的指標(biāo)，投資回收周期越短，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)越小。投資回收周期有靜態(tài)和動(dòng)態(tài)之分，次數(shù)采用靜態(tài)投資回收周期。計(jì)算投資回收周期的數(shù)據(jù)來源于項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表，此表見附錄項(xiàng)目投資回收期（所得稅前）1.35年項(xiàng)目投資回收期（所得稅后）綜上所述，投資回收周期較小，從謹(jǐn)慎的角度來看，即兩年之內(nèi)可以收回投入資本。8.1.2動(dòng)態(tài)盈利能力分析項(xiàng)目的折現(xiàn)率為12%（綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)收益率和項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)程度確定），以下指標(biāo)中都是按照5年計(jì)算。以下數(shù)據(jù)來源于項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表，見附錄3。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值凈現(xiàn)值的計(jì)算公式是：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）259.14萬元。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）149.12萬元。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率■內(nèi)部收益率的計(jì)算公式是：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）為44.04%。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）為29.17%。因此從動(dòng)態(tài)指標(biāo)角度分析，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值無論從稅前和稅后角度來說都大于零，且數(shù)額較大，說明項(xiàng)目的盈利能力很強(qiáng)。同時(shí)，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率比財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的12%要高很多。綜上所述，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。8.2盈虧平衡分析盈虧平衡分析的主要目的是找出盈虧平衡點(diǎn)，借以衡量企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。該項(xiàng)目星星盈虧平衡分析的假設(shè)條件如下：該項(xiàng)目的營業(yè)收入、總成本費(fèi)用均與產(chǎn)量呈線性關(guān)系，同時(shí)產(chǎn)品的單位銷售成本、單位變動(dòng)成本和單位產(chǎn)品營業(yè)稅金及附加均為五種產(chǎn)品的平均值。設(shè)R為年總營業(yè)收入；P為單位產(chǎn)品銷售價(jià)格；Q為年產(chǎn)量；C為年總成本費(fèi)用；F為總成本中的固定成本；V為單位產(chǎn)品變動(dòng)成本；T為單位產(chǎn)品營業(yè)稅金及附加；B為年利潤。年利潤方程：，計(jì)算數(shù)據(jù)來源于附錄3。表8-2盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算表單位:萬個(gè)年份項(xiàng)目計(jì)算期12345盈虧平衡點(diǎn)（單位：個(gè)）2.671.921.591.071.53由此可以看出，該項(xiàng)目以產(chǎn)量和生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)是比較低的，項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力是比較強(qiáng)的。下圖為盈虧平衡分析圖（采用第4年的數(shù)據(jù)）：圖8-1盈虧平衡分析圖

附錄附錄1財(cái)務(wù)報(bào)表1.1產(chǎn)品生產(chǎn)及銷量預(yù)測表單位：個(gè)序號年份項(xiàng)目計(jì)算期123451預(yù)測銷售量產(chǎn)品1（經(jīng)濟(jì)型）50007000700070007000產(chǎn)品2（高端型）40006000600060006000產(chǎn)品3（兒童款）40006000600060006000產(chǎn)品4（老年款）40006000600060006000產(chǎn)品5（公共款）400070007000700070001.2單價(jià)與單位成本表單位：元序號年份項(xiàng)目計(jì)算期123451單價(jià)產(chǎn)品1180180180180180產(chǎn)品2300300300300300產(chǎn)品3350320320320320產(chǎn)品4490490490490490產(chǎn)品51501501501501502單位成本產(chǎn)品29090909090產(chǎn)品39090909090產(chǎn)品49595959595產(chǎn)品57070707070注：售價(jià)均為不含稅價(jià)。1.3總成本費(fèi)用表單位：萬元序號年份項(xiàng)目計(jì)算期123451外購原材料及動(dòng)力127.50193.50193.50193.50193.502工資總額50.0060.0060.0060.0060.003折舊費(fèi)10.0010.0010.0010.0010.004攤銷費(fèi)6.006.006.006.006.005修理費(fèi)6租賃費(fèi)用50.0050.0050.0050.0050.007利息支出3.312.590.000.000.008研發(fā)費(fèi)用121.20183.00183.00183.00183.009銷售費(fèi)用100.0091.5091.5091.5091.5010其它費(fèi)用32.7641.7641.5841.5841.5811總成本費(fèi)用500.77638.35635.58635.58635.5811.1其中：固定成本373.27444.85442.08442.08442.0811.2變動(dòng)成本127.50193.50193.50193.50193.5012經(jīng)營成本481.46619.76619.58619.58619.581.4營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號年份項(xiàng)目計(jì)算期123451營業(yè)收入606.00915.00915.00915.00915.002營業(yè)稅金及附加8.1312.2712.2712.2712.272.1營業(yè)稅2.2消費(fèi)稅2.3城市建設(shè)維護(hù)稅5.698.598.598.598.592.4教育附加稅2.443.683.683.683.683增值稅81.35122.66122.66122.66122.66增值稅銷項(xiàng)103.02155.55155.55155.55155.55增值稅進(jìn)項(xiàng)21.6832.9032.9032.9032.901.5流動(dòng)資金估算表單位：萬元序號年份項(xiàng)目計(jì)算期123451流動(dòng)資產(chǎn)186.8279.5279.5279.5279.51.1應(yīng)收賬款121.21831831831831.2存貨60.691.591.591.591.51.3現(xiàn)金555552流動(dòng)負(fù)債60.691.591.591.591.52.1應(yīng)付賬款60.691.591.591.591.53流動(dòng)資金126.2188188188188流動(dòng)資金增額126.261.81.6資金使用計(jì)劃與資金籌措表單位：萬元序號年份項(xiàng)目計(jì)算期123451總投資176.2061.801.1建設(shè)投資50.000.001.2建設(shè)期利息1.3流動(dòng)資金126.2061.802資金籌措220.0020.002.1自有資金110.0010.002.2借款50.002.2.1用于建設(shè)投資（長期）60.0010.002.2.2用于流動(dòng)資金（短期）66.2051.802.2.3短期借款66.2051.801