小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制研究 金融學(xué)專(zhuān)業(yè)

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一、引言 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制研究摘要：隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，近些年以來(lái)，以小額貸款為主要業(yè)務(wù)的新興群體快速發(fā)展起來(lái)，小額貸款公司以它獨(dú)特的功能和靈活的資本運(yùn)作方式快速打開(kāi)了民間資本的大門(mén)，他們既是金融體系的重要組成部分同時(shí)在相關(guān)的民間資本和金融領(lǐng)域中也發(fā)揮著重要的橋梁作用。2005以來(lái)，中國(guó)人民銀行在我國(guó)北部的山西省，內(nèi)蒙古自治區(qū)，陜西省，以及我國(guó)中部的貴州省和四川省先后開(kāi)展了小額貸款試點(diǎn)，“只貸不存”的宗旨即是小額信貸試點(diǎn)秉承的宗旨，該宗旨同時(shí)也是由民營(yíng)資本來(lái)進(jìn)行相關(guān)的運(yùn)作。由于民營(yíng)資本的實(shí)力雄厚因此我們可以看出小額貸款公司將會(huì)有一個(gè)日益突出的成績(jī)且其前景將會(huì)非常廣闊。但是蜂擁而起的小額貸款公司在發(fā)展中卻出現(xiàn)了良莠不齊的現(xiàn)象國(guó)家政府針對(duì)這種現(xiàn)象必須采取相應(yīng)的措施，通過(guò)宏觀調(diào)控來(lái)加以防范，以維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定，本篇論文是就小額貸款公司的現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展所做的調(diào)查，通過(guò)大數(shù)據(jù)和實(shí)地考察，綜合測(cè)評(píng)小額貸款公司的發(fā)展方向和風(fēng)險(xiǎn)，并且針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型提出具體的防范措施和解決方案。關(guān)鍵詞：小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理措施一、引言根據(jù)有關(guān)政策的頒布，有七家小額貸款公司先后落戶試點(diǎn)省區(qū)，在當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)便利政策的惠及下取得了良好的效績(jī)。從而帶動(dòng)許多小額信貸公司的成立與運(yùn)行，有效的促進(jìn)了“三農(nóng)”問(wèn)題的改善和我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系中小企業(yè)的改革，成為有中國(guó)特色的信用渠道。在2008日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)文<小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的文件有詳細(xì)的政策指出，積極鼓勵(lì)和支持小額貸款公司小額貸款公司的生存和發(fā)展開(kāi)始上升，但是阻礙小額貸款公司發(fā)展的因素仍有很多，如相關(guān)操作的小貸款公司和政策體系不完善，以及在發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的矛盾和風(fēng)險(xiǎn)從而導(dǎo)致金融體系的不穩(wěn)定等，均是小額貸款公司發(fā)展路上的絆腳石。然而，大家都知道，控制和防范風(fēng)險(xiǎn)水平越高，風(fēng)險(xiǎn)也越小，公司的價(jià)值越大，發(fā)展越好，越穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)越低，根據(jù)這一規(guī)律，風(fēng)險(xiǎn)防范和管理已成為小貸公司發(fā)展的主要戰(zhàn)略研究。為了更好的促進(jìn)小額貸款公司的發(fā)展和其系統(tǒng)的改善，我們針對(duì)沒(méi)有問(wèn)題的小額貸款公司做了相關(guān)的調(diào)查并且根據(jù)其寶貴的經(jīng)驗(yàn)做了相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制。并且我們針對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的小額貸款公司做了統(tǒng)計(jì)，其出現(xiàn)過(guò)哪些問(wèn)題，根據(jù)這些問(wèn)題制定過(guò)哪些相關(guān)的解決方案和措施，對(duì)這些信息做了相關(guān)的分類(lèi)處理，這將為小額貸款公司的發(fā)展提供關(guān)鍵性的作用。㈡小額貸款公司的現(xiàn)狀通過(guò)對(duì)我國(guó)小額貸款公司發(fā)展情況的調(diào)查，主要有以下幾個(gè)重要發(fā)展情況，小額貸款公司的資金來(lái)源，貸款發(fā)放的數(shù)目，公司數(shù)量，相關(guān)從業(yè)人員，資金成本與稅收情況。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2016年底，我國(guó)小額信貸公司資金余額約9000多億，相比2010年，資金年均增長(zhǎng)率達(dá)到了36％，增長(zhǎng)了三倍。小額貸款公司資金來(lái)源是具有局限性的，導(dǎo)致這一局限性的原因即是在上文中提到的小額貸款公司的運(yùn)作方式“只貸不存”，這種模式在一定程度上限制了其他資金進(jìn)入小貸公司，一般是公司私有資金，向大銀行融資，股東融資，以及證券所所發(fā)行的證券等。成本低是公司私有資金的主要特點(diǎn)，然而在小額貸款公司的資金來(lái)源中這也是其最主要的資金來(lái)源。利率一般在5％左右，而股東融資的利率就存在不確定信，經(jīng)過(guò)股東大會(huì)決議一般12%左右或以下。公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，經(jīng)營(yíng)狀況以及如何在未來(lái)可持續(xù)發(fā)展的重要條件即是小額貸款公司發(fā)放出貸款數(shù)目的多少。據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示到2016年底，全國(guó)運(yùn)行的小額貸款公司資金總量達(dá)8500億左右，相比2010年年均增長(zhǎng)率為35%左右，資金增加了約3.5倍。小額貸款公司能夠有效地提高民間融資，這是我們通過(guò)小額貸款公司發(fā)放出貸款資金的總量看出的。小額貸款公司的發(fā)展情況是可以通過(guò)其總數(shù)而直接反映的。從理論上講，小額貸款公司越多，公司的發(fā)展越好，越能帶動(dòng)私人資本的運(yùn)營(yíng)和小額貸款的發(fā)行。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2016年底，我國(guó)已注冊(cè)的小額貸款公司已有9000有余，而相比2010到2013年有將近30%的年平均增長(zhǎng)率，增長(zhǎng)約2.5倍，增加小額貸款公司的數(shù)量直接導(dǎo)致員工數(shù)量的增加，據(jù)2016年底，在中國(guó)小額信貸的員工人數(shù)達(dá)到12萬(wàn)人，比2010增加了約3倍，從2010到2016的年平均增長(zhǎng)率30%。不同規(guī)模的小額貸款公司有著不同的融資渠道，較小規(guī)模的小額貸款公司一般都是直接從開(kāi)發(fā)銀行借貸，因?yàn)槔史€(wěn)定而且比較低，一般處于6%左右，而金融資產(chǎn)交易所的利率比較高一般處于14%上下浮動(dòng)，直接向銀行貸款則是一些規(guī)模較大的小額貸款公司或國(guó)有小額貸款公司的最佳選擇，與小額貸款公司相類(lèi)似的是農(nóng)村信用社，在某種程度上說(shuō)兩者的主體客戶相似度高，公司機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)相似性大，但是兩者相比較而言農(nóng)村信用社的稅收一般在3.5個(gè)百分點(diǎn)左右，稅收種類(lèi)為營(yíng)業(yè)稅，附加稅，和所得稅減半。小額貸款公司的稅率不僅高于農(nóng)村信用社而且種類(lèi)繁多，其中包括約6個(gè)百分點(diǎn)的印花稅，營(yíng)業(yè)稅，附加稅等。還要按照營(yíng)業(yè)利潤(rùn)繳納15%的企業(yè)所得稅，以及在股東分紅時(shí)20%的個(gè)人所得稅。三小額貸款公司所面臨的問(wèn)題㈠小額貸款公司信貸風(fēng)險(xiǎn)不確定在我國(guó)現(xiàn)階段一般需要小額貸款的主體大多為私營(yíng)個(gè)體戶，農(nóng)村的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)種植業(yè)，但其貸款卻是最為困難的，原因則是因?yàn)檫@些小資本運(yùn)營(yíng)戶運(yùn)作方式不健全，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不高，管理不到位規(guī)模小，封閉性的局限性而導(dǎo)致的。小資本企業(yè)經(jīng)營(yíng)的封閉性不透明性從而導(dǎo)致放貸人員無(wú)法有效的了解企業(yè)的盈虧，從風(fēng)險(xiǎn)因素?zé)o法控制來(lái)看是放款難的問(wèn)題所在。㈡小額貸款公司沒(méi)有有效擔(dān)保在我國(guó)通常銀行發(fā)放貸款的時(shí)候，一般會(huì)讓申請(qǐng)貸款人提供相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)作為貸款抵押，這樣的目的是為了保證銀行放貸資金的安全，就我國(guó)的國(guó)情來(lái)說(shuō)由于小額貸款主體的資金局限，一般貸款是通過(guò)存單質(zhì)押貸款，資金量小，對(duì)于資金量需求大的借貸人難以滿足，我國(guó)個(gè)體戶等農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者大多沒(méi)有固定資產(chǎn)或者固定資產(chǎn)不足，靠著租賃生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不能為銀行提供有效的財(cái)產(chǎn)抵押，變現(xiàn)能力差，從而直接導(dǎo)致了銀行處于資金安全考慮，下放貸款困難。㈢小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)因素不確定中國(guó)特色的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，是一種在國(guó)家宏觀調(diào)控下使市場(chǎng)在資本配置方面起基礎(chǔ)作用的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方式，其具有自主性。平等性，法制性，競(jìng)爭(zhēng)性與開(kāi)放性，一只看不見(jiàn)的手在該體系下發(fā)揮著最大的調(diào)控作用，這也是我國(guó)最具特色的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系。然而這就導(dǎo)致了在資源配置的過(guò)程中競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與世界市場(chǎng)的接軌，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的弊端日益凸顯，由于個(gè)體戶的管理水平不高和抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的滯后性，盲目性，與自發(fā)性容易導(dǎo)致資金不足的城鎮(zhèn)個(gè)體戶受到市場(chǎng)價(jià)格供需的波動(dòng)導(dǎo)致破產(chǎn)，銀行考慮到回款的原因，所以小額貸款申請(qǐng)人申請(qǐng)困難。㈣公司運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)性一小額貸款公司發(fā)展的所受的局限通過(guò)中國(guó)人民銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)我們可以得出以下結(jié)論，截止到2013底，已有7000多家小額貸款公司在我國(guó)登記注冊(cè)并且開(kāi)始其貸款業(yè)務(wù)，總共貸款余額約8000億，在全國(guó)各個(gè)省以東部江蘇省最高約為1100億，第二為相鄰的浙江省，貸款余額約900億，在我國(guó)省級(jí)行政單位中最低的是西藏，貸款余額約2億，位于我國(guó)中東部的河南省擁有小額貸款公司約300家，公司發(fā)放貸款額度總共約200億，其從業(yè)人員有將近五千人，而其一年實(shí)際的收益則有約200億，小額貸款公司在該省的發(fā)展速度著實(shí)很驚人。按照國(guó)內(nèi)目前已經(jīng)出臺(tái)的相關(guān)政策，在我國(guó)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)是有范圍限制的，一般不能超出本地所在的區(qū)縣向其它行政區(qū)域進(jìn)行放貸服務(wù)。并且在相關(guān)的《指導(dǎo)意見(jiàn)》中并沒(méi)有明確指出小額貸款公司除放貸主體業(yè)務(wù)之外還能具有其它的營(yíng)業(yè)性業(yè)務(wù)收入，為了遵循市場(chǎng)準(zhǔn)則這就導(dǎo)致了小額貸款公司業(yè)務(wù)開(kāi)展的區(qū)域及業(yè)務(wù)開(kāi)展的種類(lèi)受到了束縛，公司無(wú)法向外擴(kuò)張業(yè)務(wù)發(fā)展導(dǎo)致了公司始終難以做大，由于小額貸款公司主體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的單一性，受區(qū)域發(fā)展限制活力不足，在政府相關(guān)部門(mén)未制定出利于小額貸款公司發(fā)展的有利政策前，小額貸款公司極容易受到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)，且其不能通過(guò)多元化的業(yè)務(wù)有效的規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，生存能力減弱，風(fēng)險(xiǎn)也就隨之增加。二小額貸款利率就目前形式而言，我國(guó)按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的原則來(lái)規(guī)定小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)，并對(duì)其放開(kāi)了貸款利率的上限，但與此同時(shí)不能超過(guò)國(guó)家司法部門(mén)規(guī)定的銀行利率的四倍，既然有上限自然就會(huì)規(guī)定相應(yīng)的下限，其貸款利率的下限則規(guī)定為中國(guó)人民銀行的基準(zhǔn)利率的0.9倍，這既是最利于其發(fā)展的貸款利率，由市場(chǎng)自發(fā)調(diào)節(jié)。這項(xiàng)規(guī)定出臺(tái)的預(yù)期是為了防止發(fā)放高利貸，擾亂市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的平衡。由于小額貸款公司業(yè)務(wù)的單一性導(dǎo)致了公司盈利的單一性，主要是靠貸款業(yè)務(wù)，貸款利率的高低直接影響著公司的發(fā)展，過(guò)低的利率限制了公司的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，不利于公司發(fā)展，過(guò)高的利率則會(huì)大大減少貸款申請(qǐng)人主體，從而對(duì)公司發(fā)展產(chǎn)生不良影響。著眼全球，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)低是全球小額貸款公司正在面臨或即將面臨的關(guān)鍵性問(wèn)題，對(duì)此，2005年中國(guó)，聯(lián)合國(guó)，澳大利亞三方就中國(guó)小額貸款公司現(xiàn)狀的進(jìn)行研究并發(fā)表報(bào)告，該報(bào)告中提出目前中國(guó)國(guó)內(nèi)的小額貸款公司能實(shí)現(xiàn)自負(fù)盈虧的約有10%左右，而能夠?qū)崿F(xiàn)穩(wěn)定的持續(xù)性盈利的小額貸款公司只有1%，經(jīng)研究證實(shí)小額貸款公司利率在二十到三十五個(gè)百分點(diǎn)之間能讓小額貸款公司得到較好的發(fā)展，與此同時(shí)對(duì)于有經(jīng)營(yíng)能力的借貸主體來(lái)說(shuō)處于可承受范圍。㈢小額貸款公司稅收負(fù)擔(dān)重截止目前為止，國(guó)內(nèi)對(duì)于小額貸款公司征收的營(yíng)業(yè)稅是根據(jù)金融保險(xiǎn)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)全額征收的，因?yàn)槲覈?guó)對(duì)小額貸款公司所規(guī)定的的性質(zhì)為農(nóng)村性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)，與此同時(shí)小額貸款公司的資本運(yùn)作的利息收入按營(yíng)業(yè)稅和附加稅繳納，利潤(rùn)需繳納二十五個(gè)百分點(diǎn)，其中公司股東還要繳納個(gè)人所得稅，由此可以得出小額貸款公司的高稅收。㈣小額貸款公司風(fēng)控能力小額貸款公司要想有長(zhǎng)久的發(fā)展必須提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力與管理水平，在發(fā)放貸款的過(guò)程中應(yīng)做到不要把雞蛋放在一個(gè)籃子里，與此同時(shí)如何增加小額貸款公司放貸的規(guī)模和降低貸款無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)小額貸款公司所面臨的共同的問(wèn)題。由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的指導(dǎo)意見(jiàn)當(dāng)中明確指出，小額貸款公司要通過(guò)做到以下幾點(diǎn)以此來(lái)避免可能出現(xiàn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的定位分類(lèi)、確立合適的撥備預(yù)算與資產(chǎn)分類(lèi)的管理制度、應(yīng)準(zhǔn)確計(jì)算和提取貸款損失準(zhǔn)備金，小額貸款公司的劃分為工商類(lèi)企業(yè)，所以在會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)告中所需的損失準(zhǔn)備金較低。表一2016年小額貸款公司分地區(qū)統(tǒng)計(jì)表資料數(shù)據(jù)來(lái)源于人民網(wǎng)/n/2012/0710/c1001-18486633.html資料數(shù)據(jù)來(lái)源于人民網(wǎng)/n/2012/0710/c1001-18486633.html。地區(qū)名稱(chēng)機(jī)構(gòu)數(shù)量從業(yè)人員數(shù)實(shí)收資本貸款余額全國(guó)7839951367133.398191.27北京市6478195.50104.38天津市1001344114.37119.30河北省4395093256.33273.10山西省3113197205.39206.05內(nèi)蒙古自治區(qū)4844772360.46370.18遼寧省5334912311.70306.60吉林省359311799.9379.52黑龍江省2492218113.30104.20上海市1071069147.75187.41江蘇省5735658894.821142.90浙江省3143867654.10899.85安徽省4635583329.80381.03福建省951447213.60259.99江西省2142812230.60265.07山東省2943556335.22404.84河南省3164758196.46210.14湖北省2192990237.88270.81湖南省113137682.3790.62廣東省3266775423.79441.07廣西壯族自治區(qū)2573458189.27263.71海南省3238331.5034.66重慶市2075008407.25508.10四川省2936249452.81520.09貴州省256282974.3971.62云南省3703538178.35182.94西藏自治區(qū)6555.402.25陜西省2082140160.28161.82甘肅省2822657112.4490.88青海省3743729.0633.68寧夏回族自治區(qū)117147365.4763.44新疆維吾爾自治區(qū)2011584123.80141.02㈤小額貸款公司出現(xiàn)問(wèn)題的原因一：外在原因小額貸款公司在運(yùn)行中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素主要有兩個(gè)來(lái)源，其一是其自身的因素另一個(gè)則是其所在的外在的條件。由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)導(dǎo)致了市場(chǎng)的靈活多變，影響因素也來(lái)自多方面，下面簡(jiǎn)單介紹一下外在的風(fēng)險(xiǎn)因素。①自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)由于許多小額貸款公司為農(nóng)村金融性機(jī)構(gòu)，貸款人以農(nóng)戶為主體，中國(guó)傳統(tǒng)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對(duì)自然的位置和環(huán)境條件要求高，抗自然風(fēng)險(xiǎn)能力低，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中如果遇到自然災(zāi)害或經(jīng)濟(jì)危機(jī)他們將無(wú)法履行貸款合約，當(dāng)無(wú)法償還的貸款達(dá)到小貸公司所能承受的極限時(shí)。小貸公司所面臨的結(jié)果則只能是宣布倒閉。②個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是借款人因各種原因未能及時(shí)、足額償還債務(wù)或銀行貸款而違約的可能性。小額貸款公司的主要業(yè)務(wù)是提供小額借貸，在發(fā)放貸款的同時(shí)需要對(duì)貸款申請(qǐng)人的信用進(jìn)行評(píng)估，在現(xiàn)實(shí)生活中往往這些評(píng)估都不是絕對(duì)準(zhǔn)確的，當(dāng)貸款人失信發(fā)生違約時(shí)，債權(quán)人或小額貸款公司必將因?yàn)槲茨艿玫筋A(yù)期的收益而承擔(dān)財(cái)務(wù)上的損失。貸款主體失信是當(dāng)前小額貸款公司所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，也是許多小額貸款公司處于舉步維艱甚至倒閉的直接因素，在某種意義上說(shuō)，只要小額貸款公司通過(guò)相關(guān)協(xié)議或承諾將資金借出，那么都會(huì)承擔(dān)一定的信用風(fēng)險(xiǎn)。③國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)風(fēng)險(xiǎn)太大從我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)來(lái)看，國(guó)家的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與政策以及對(duì)經(jīng)濟(jì)的監(jiān)督管理力度都會(huì)影響到小額貸款公司的運(yùn)行與發(fā)展，是小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)根源所在，比如由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的自發(fā)性盲目性與滯后性等弊端引起的通貨膨脹將對(duì)小額貸款公司造成沖擊，直接影響其發(fā)展。其次國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的改變，將影響行業(yè)的改變，牽一發(fā)而動(dòng)全身，在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變升級(jí)淘汰的同時(shí)也給小額貸款公司所放貸的主體經(jīng)營(yíng)戶帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)，從而加大了公司的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家經(jīng)濟(jì)監(jiān)督管理局所制定的政策放眼于全國(guó)乃至全球，不一定與小額貸款公司的發(fā)展方向相一致，這也是小額貸款公司的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)所在。二：自身原因①公司內(nèi)部成員風(fēng)險(xiǎn)小額貸款公司進(jìn)行放貸對(duì)成員有較高的要求，因?yàn)楣境蓡T的專(zhuān)業(yè)知識(shí)的水平與能力將直接關(guān)系到該公司的業(yè)績(jī)水平與貸款效率。一個(gè)公司要想發(fā)展就得創(chuàng)新，公司企業(yè)的創(chuàng)新離不開(kāi)優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)成員，團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)該具有良好的品德，譬如擁有創(chuàng)新能力并且能夠主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，能夠?yàn)楣九c自己樹(shù)立良好的信譽(yù)與形象。同時(shí)公司內(nèi)部員工也應(yīng)該提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和對(duì)貸款主體信用的評(píng)定能力，這將直接影響小額貸款公司的資金成本和風(fēng)險(xiǎn)。②公司運(yùn)行管理風(fēng)險(xiǎn)管理是公司發(fā)展的核心，小額貸款公司的發(fā)展必須依靠過(guò)硬的管理能力.而公司的管理方式則需要根據(jù)不同階段公司的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)進(jìn)行相關(guān)的調(diào)整與改進(jìn)，小額貸款公司在管理過(guò)程中通常存在兩種主要的風(fēng)險(xiǎn)，⒈管理制度方面存在漏洞是所有剛起步的小額貸款公司面臨的第一大風(fēng)險(xiǎn)，管理制度的缺陷會(huì)給公司運(yùn)行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)目前小額貸款行業(yè)實(shí)行最普遍的機(jī)制為小組聯(lián)保，這種機(jī)制能在某種程度上有效的預(yù)防逆向選擇問(wèn)題，但是卻有一定的風(fēng)險(xiǎn)，那就是跟風(fēng)現(xiàn)象，一旦小組成員有人逾期，他人紛紛效仿，由于小額貸款的區(qū)域局限性，導(dǎo)致貸款發(fā)放比較集中，因此一旦出現(xiàn)大量貸款申請(qǐng)人逾約，則會(huì)直接導(dǎo)致公司倒閉。⒉假使公司在管理制度制定方面比較完善，也不能排除公司的決策失誤和不正當(dāng)經(jīng)營(yíng)，這種情況也是當(dāng)下小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)的多發(fā)因素。③公司操作風(fēng)險(xiǎn)何為操作風(fēng)險(xiǎn)？由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)即可稱(chēng)為小額貸款公司的操作風(fēng)險(xiǎn)。公司的管理制度的制定與實(shí)行是否得當(dāng)直接與操作風(fēng)險(xiǎn)相掛鉤，公司一旦操作失誤，所造成的經(jīng)濟(jì)損失將十分巨大。操作風(fēng)險(xiǎn)常見(jiàn)于公司信貸管理機(jī)制的失靈，這是因?yàn)楣緝?nèi)部決策者和管理人員的操作失誤，預(yù)判風(fēng)險(xiǎn)能力差從而導(dǎo)致了公司的財(cái)產(chǎn)受到損失。通過(guò)大量的事實(shí)我們可以看出，我國(guó)的相關(guān)制度并不利于小額貸款公司的發(fā)展與生存。通過(guò)我國(guó)的國(guó)情可以看出，有關(guān)小貸公司的相關(guān)制度并不完善，且對(duì)小貸公司所規(guī)定的性質(zhì)并不明確，這些原因?qū)е滦≠J公司無(wú)法完全得到法律的保護(hù)，因此這也說(shuō)明為什么眾多小貸公司會(huì)面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。隨著開(kāi)放政策近幾年來(lái)，小額貸款公司比以前有了快速的發(fā)展，對(duì)企業(yè)的融資渠道，小型貸款公司經(jīng)營(yíng)管理體系，公司創(chuàng)新與發(fā)展發(fā)展以及其抗風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模塊都有了很大的進(jìn)步，并且其充分利用市場(chǎng)資源配置所帶來(lái)的好處，不斷的提高自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。實(shí)踐告訴我們，法律并不總是走在前面的，我們需要更多的練習(xí)，前提是不違反法律規(guī)定，小額貸款公司應(yīng)積極實(shí)踐，從而提供有效的管理操作經(jīng)驗(yàn)，而國(guó)家則應(yīng)該繼續(xù)建立和完善相應(yīng)的法律法規(guī)來(lái)保障小額貸款公司的利益。如若我們多管齊下便能更好的促進(jìn)小額貸款公司在金融領(lǐng)域的發(fā)展。㈥關(guān)于對(duì)小額貸款公司的風(fēng)控提議⒈公司經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)相關(guān)提議針對(duì)我國(guó)的民間規(guī)模較小的小額貸款公司可以全方位掃描市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，制定合適自身公司發(fā)展的戰(zhàn)略，研究相關(guān)互補(bǔ)產(chǎn)業(yè)實(shí)行產(chǎn)業(yè)的對(duì)接和轉(zhuǎn)移，通過(guò)配合國(guó)家創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)公司的創(chuàng)新發(fā)展升級(jí)轉(zhuǎn)型，我們要合理利用的市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，主動(dòng)將融資渠道進(jìn)行拓寬，并且要充分發(fā)揮我國(guó)兩個(gè)市場(chǎng)資源共享的優(yōu)勢(shì)，這樣我們便能達(dá)到降低小額貸款公司投資的風(fēng)險(xiǎn)目的，小額貸款公司的發(fā)展與盈利也將有一個(gè)質(zhì)的提升。⒉公司建立信貸制度的提議我國(guó)是法制社會(huì)，小額貸款公司在企業(yè)運(yùn)行過(guò)程中要在法律允許的范圍內(nèi)，把法律作為中心準(zhǔn)則，根據(jù)企業(yè)自身的情況制定信貸管理制度。該制度可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)分為內(nèi)外兩部分監(jiān)督管理，公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)可針對(duì)財(cái)務(wù)的監(jiān)管和約束互相制約與牽制，主管部門(mén)應(yīng)考慮構(gòu)建一個(gè)獨(dú)立的監(jiān)督小組，該小組除了對(duì)公司正常財(cái)產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)外，還應(yīng)對(duì)公司各個(gè)部門(mén)工作崗位進(jìn)行全方位的監(jiān)督，以達(dá)到強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)管力度的作用，以安全高效的監(jiān)督管理體系規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款公司建立全面安全有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，這樣能在很大程度上降低公司財(cái)產(chǎn)的不必要的損失這樣便能更好的進(jìn)行公司的相關(guān)運(yùn)作。員工是一個(gè)公司發(fā)展的核心，優(yōu)秀的員工更能給公司帶來(lái)優(yōu)質(zhì)的上升，我們應(yīng)該實(shí)行以按勞分配為主體，多種分配方式并存的制度，這樣能充分調(diào)動(dòng)員工積極性，建立相應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度，明確公司的經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)展目標(biāo)，以及各部門(mén)崗位的權(quán)責(zé)，建立公司內(nèi)部的獎(jiǎng)勵(lì)制度以此來(lái)促進(jìn)公司更好地發(fā)展。公司在日常建設(shè)中應(yīng)更加注重公司自身的思想文化建設(shè)，公司應(yīng)積極開(kāi)展與信貸相關(guān)的文化活動(dòng)，宣傳模范的帶頭作用，公司優(yōu)秀員工的思想高度則可決定公司的高度，我們要將先進(jìn)的道德思想與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)，給員工帶來(lái)更高的思想覺(jué)悟。只有當(dāng)外在強(qiáng)有力的監(jiān)督與內(nèi)在文化軟實(shí)力相結(jié)合，才能更好的為公司規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)。小貸公司在實(shí)際的運(yùn)行過(guò)程中，相關(guān)部門(mén)的決策方式應(yīng)按照以下幾點(diǎn)來(lái)進(jìn)行：應(yīng)該加大對(duì)財(cái)務(wù)部的監(jiān)管力度，減少不必要的浪費(fèi)損失，明確公司制定的章程并按規(guī)定執(zhí)行；根據(jù)企業(yè)自身的發(fā)展?fàn)顩r招聘企業(yè)員工，通過(guò)良好的競(jìng)爭(zhēng)模式選拔制度，篩選優(yōu)秀的專(zhuān)業(yè)人才，并加以培養(yǎng)深化改造，積極適應(yīng)時(shí)代社會(huì)的需要，促進(jìn)公司的發(fā)展。按照國(guó)家有關(guān)部門(mén)的做法為了減少小額貸款公司的信用風(fēng)險(xiǎn)，并制定相關(guān)法律法規(guī)，在確定壞賬率的規(guī)定企業(yè)應(yīng)根據(jù)以往的經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，債務(wù)單位的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量，以及其他相關(guān)信息進(jìn)行合理估計(jì)壞帳準(zhǔn)備，中國(guó)的信貸五級(jí)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，可疑和損失，注意，二、正規(guī)的公司，根據(jù)不同類(lèi)別壞賬準(zhǔn)備計(jì)提準(zhǔn)備金。公司按照一定比例的風(fēng)險(xiǎn)貸款提供呆帳，提高企業(yè)信用素質(zhì)，增加防范可疑和信用損失，減少公司的財(cái)務(wù)損失。⒊關(guān)于公司監(jiān)督管理的提議小額貸款公司應(yīng)加大對(duì)貸出款項(xiàng)目的監(jiān)督，這是對(duì)于風(fēng)控最好的監(jiān)督，貸款申請(qǐng)人所申請(qǐng)的最大貸款額度不能超過(guò)該小額貸款公司實(shí)收資本的5%，其次，最多的十戶貸款申請(qǐng)人總貸款資金不得超過(guò)公司的十分之一，在地區(qū)發(fā)放貸款平均額度不能超過(guò)本地GDP的十倍。小額貸款公司在某種程度上可以建立三種不同的管理部門(mén)，①貸款發(fā)放管理部門(mén)②信貸管理部門(mén)③風(fēng)險(xiǎn)貸款管理部門(mén)，三個(gè)部門(mén)調(diào)查審查檢查風(fēng)險(xiǎn)，相對(duì)獨(dú)立各司其職，能有效促進(jìn)公司平穩(wěn)運(yùn)行，規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司的領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)建立科學(xué)的全方位的預(yù)警團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)成員通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的綜合測(cè)評(píng)，評(píng)估自身企業(yè)的資金承載能力與償債能力，制定有效的貸款下發(fā)計(jì)劃，與此同時(shí)結(jié)合公司自身的資金流量，綜合分析公司在未來(lái)應(yīng)如何進(jìn)行發(fā)展，并且制定相應(yīng)得發(fā)展規(guī)劃，為公司制定有效的發(fā)展藍(lán)圖小額貸款公司下發(fā)貸款業(yè)務(wù)人員在下發(fā)貸款的同時(shí)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶的綜合素質(zhì)信用測(cè)評(píng)，針對(duì)不同等級(jí)的信用客戶下發(fā)不同的額度的貸款。一般對(duì)于沒(méi)有到期的責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)算提取按貸出資金額度的五十個(gè)百分點(diǎn)計(jì)算提取，小額貸款公司一般按年末資產(chǎn)余額一個(gè)百分點(diǎn)計(jì)算提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，另外一種是由租賃和擔(dān)保所形成的代償性損失準(zhǔn)備金，該準(zhǔn)備金是按出賬年限和代償資金計(jì)算提取，計(jì)算提取可為一年三十三個(gè)百分點(diǎn)、兩年增加到六十六個(gè)百分點(diǎn)、三年則應(yīng)增提到一百個(gè)百分點(diǎn)。⒋關(guān)于小額貸款公司發(fā)展的提議小額貸款公司可以拓展業(yè)務(wù)，發(fā)行類(lèi)似小額貸款加保險(xiǎn)、或違約金相組合的產(chǎn)品，針對(duì)用戶主體的廣泛性制定相應(yīng)的信用等級(jí)，按照我國(guó)貸款分類(lèi)五級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，以適應(yīng)不同的社會(huì)群體。公司團(tuán)隊(duì)可以根據(jù)市場(chǎng)對(duì)資源的整合作用，發(fā)售不同種類(lèi)的小額貸款產(chǎn)品，以滿足市場(chǎng)消費(fèi)主體多元化的需求，適當(dāng)放寬繁瑣的放貸程序，這樣既可以有效的降低管理成本又可以滿足不必要的資源浪費(fèi)。在降低價(jià)格的同時(shí)也降低了相關(guān)的成本，這將是小額貸款公司在未來(lái)所發(fā)售產(chǎn)品中的一個(gè)重要試點(diǎn)。⒌公司相關(guān)補(bǔ)充提議當(dāng)今是信息時(shí)代，隨著互聯(lián)網(wǎng)飛速發(fā)展的時(shí)代，個(gè)人的信用信息日益完善，世界日益聯(lián)系在一起，許多小額貸款公司都注冊(cè)了相關(guān)的網(wǎng)貸APP，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)的平臺(tái)的對(duì)接，越來(lái)越多的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)個(gè)體戶通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)民貸等渠道集資，對(duì)此一些大型商業(yè)銀行對(duì)部分企業(yè)貸款人“吝嗇”不愿放貸，所以促進(jìn)了小型企業(yè)和貸款需求群體更多的愿意向網(wǎng)貸民貸融資，這種現(xiàn)象導(dǎo)致民貸和互聯(lián)網(wǎng)借貸機(jī)構(gòu)比銀行貸款機(jī)構(gòu)更加了解我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r，針對(duì)民貸互聯(lián)網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)，與銀行貸款業(yè)進(jìn)行信息交流，與此同時(shí)直接對(duì)接國(guó)家工商稅務(wù)等管理局，統(tǒng)一進(jìn)行數(shù)據(jù)信息分析，組建其信息共享體系，該體系在加強(qiáng)中小企業(yè)信用建設(shè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)方面發(fā)揮著重要作用，同時(shí)也為許多中小型的企業(yè)提供了寬闊的融資渠道以及融資方式。㈦結(jié)語(yǔ)總而言之，積極完善管理模式和進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新以及建立健全風(fēng)控系統(tǒng)對(duì)于小額貸款公司的發(fā)展有著重要的意義并且信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理制度的完善與否也直接影響著小額貸款公司的在未來(lái)運(yùn)行發(fā)展的方式和選擇。就目前來(lái)說(shuō)，我國(guó)小額貸款公司的主要問(wèn)題是該公司成員在對(duì)申請(qǐng)人發(fā)放貸款的時(shí)候欠缺對(duì)申請(qǐng)人綜合信用的測(cè)評(píng)，一般多為個(gè)人主觀判斷和信息的參考，缺乏合理的信用評(píng)價(jià)體系。所以小額貸款公司怎么去建立一個(gè)符合自身實(shí)際情況的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管預(yù)測(cè)體系這是現(xiàn)在面臨的一大問(wèn)題，因此我們小額貸款公司應(yīng)該從常見(jiàn)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題著手，建立一套適合我們信貸行業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，不斷進(jìn)行創(chuàng)新與嘗試，制定高目標(biāo)與高計(jì)劃，著眼于小額貸款公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展而不要局限于當(dāng)下的發(fā)展模式，只有找到完全適合我們的發(fā)展路線才能更好地在金融行業(yè)立足。參考文獻(xiàn)[1]劉強(qiáng)、杜嵐、劉軍巧.《小額貸款公司經(jīng)營(yíng)中的幾類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)》.中國(guó)金融.2015年15期.[2]楊柳.《小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的喜與憂》.中國(guó)金融.2014年09期.[3]麥英姿.《我國(guó)小額貸款公司法律風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題探究》.中國(guó)商界.2013年1月總第190期.[4]張小倩.《小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制及建議》.經(jīng)濟(jì)論壇.2015年第23期.[5]夏燦華王燦夏啟懷.《小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)》.湖南人民出版社.2013（9）.[