經(jīng)營目標研討

公司目標與利潤中心目標研討會討論提綱公司設定目標的背景公司為何要設定這樣的目標公司對各事業(yè)部的要求及其依據(jù)公司目標分解方法的基本框架公司對績效考評的基本思路事業(yè)部應如何考慮各自的經(jīng)營計劃事業(yè)部應如何考慮各自的資源配置事業(yè)部應如何制定各自的預算事業(yè)部應如何將年度計劃預算與日常預算、項目預算緊密結合事業(yè)部與其他部門的關系討論結構公司設定目標的背景公司2000年經(jīng)營業(yè)績狀況上市募集資金的設想募集資金后的財務結構募集成功后的對2001年業(yè)績要求對2001年業(yè)務發(fā)展的展望公司為何要設定這樣的目標為什么要在資本市場上募集資金（時間、數(shù)額）募集資金后的投資方向除投資收益外，公司主營業(yè)務發(fā)展的市場機會與挑戰(zhàn)（市場、競爭對手、客戶基礎、公司的資源準備）公司發(fā)展的主要壓力（事業(yè)范圍的擴大或試探性擴張、人員規(guī)模擴張及其人均收益的下降趨勢、其他費用的增加）公司已經(jīng)進入的市場領域的競爭壓力（時機、市場份額、順勢增長還是鞏固市場地位）對各事業(yè)部的要求及其依據(jù)對事業(yè)部業(yè)績目標的要求糧庫電站地鐵工業(yè)油氣儲運其他擬定事業(yè)部業(yè)績目標的依據(jù)各事業(yè)部市場環(huán)境各事業(yè)部目前的資源配置各事業(yè)部的客戶基礎或產(chǎn)品/服務準備基礎目標分解方法基本框架事業(yè)部目標體系的結構市場份額合同金額及重大項目營業(yè)收入利潤積累性目標成本類目標其他說明事業(yè)部除承擔事業(yè)部基本成本外的費用成本承擔范圍利潤核算口徑非財務目標的要求說明對績效考評的基本思路前提：目前的業(yè)務結構沒有立即調(diào)整的條件目前的組織結構沒有立即調(diào)整的條件目前的職責分工沒有立即改變的條件目前的薪酬體系沒有立即改變的條件績效考評的結構性思路規(guī)劃員工年收入確定員工年收入中與公司業(yè)績有關的浮動比例將關鍵業(yè)績指標與各事業(yè)部、各崗位人員結合起來每季度預評估獎懲預兌現(xiàn)，年度總結算在上半年合適的時候?qū)靖髀毼坏穆氊熀托匠赀M行整理并以此為基礎進行漸進式的調(diào)整事業(yè)部應如何考慮各自的經(jīng)營計劃經(jīng)營計劃概要營銷計劃（年度市場占有率、合同額、營業(yè)收入及其分季度實現(xiàn)、市場推廣計劃等）資源規(guī)劃（人員、渠道、供應商、分包商、產(chǎn)品計劃（自有產(chǎn)品的生產(chǎn)、價值轉移、成本；使用代理產(chǎn)品的價值轉移、成本等）費用成本計劃（其他材料、人工、工程分包以及其他費用）公司共攤費用利潤計劃現(xiàn)金流計劃事業(yè)部應如何考慮各自的資源配置資源配置內(nèi)部結構配置（事業(yè)部內(nèi)部是按產(chǎn)品還是按職能分工？）內(nèi)部人員配置（營銷、售前技術支持、設計人員、項目經(jīng)理、工程技術實施、售后服務、采購協(xié)調(diào)及分包商管理、項目進程控制及其項目核算、技術工程資料管理、文秘等）分包商（整個產(chǎn)品/服務的價值傳遞過程中，何環(huán)節(jié)使用分包商？選擇何類服務商？按照營業(yè)收入目標的分包成本）事業(yè)部在內(nèi)部資源不足條件下何種人員需要招聘和培養(yǎng)，及其費用估算；是否愿意采用在公司內(nèi)調(diào)節(jié)的方式，內(nèi)部結算價格及成本的估算；事業(yè)部對自有產(chǎn)品或代理產(chǎn)品的選擇及其成本估算事業(yè)部對后續(xù)研發(fā)的計劃事業(yè)部應如何制定各