現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃

預(yù)測(cè)計(jì)劃營(yíng)運(yùn)資金營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金有限公司2012-2014年依據(jù)2011年銷售收入增長(zhǎng)率60%預(yù)測(cè)，保守估計(jì)2012年銷售收入增長(zhǎng)到16000萬(wàn)元，可產(chǎn)生稅后利潤(rùn)1600萬(wàn)元，按照公司預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量達(dá)1828萬(wàn)元；估計(jì)2013年銷售收入增長(zhǎng)到23000萬(wàn)元，可產(chǎn)生稅后利潤(rùn)2300萬(wàn)元，預(yù)計(jì)公司2013年需計(jì)提折舊280萬(wàn)元，預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量達(dá)3100萬(wàn)元；估計(jì)2014年銷售收入增長(zhǎng)到35000萬(wàn)元，可產(chǎn)生稅后利潤(rùn)3500萬(wàn)元，預(yù)計(jì)公司2014年需計(jì)提折舊380萬(wàn)元，預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量達(dá)3880萬(wàn)元。2012年公司計(jì)劃重點(diǎn)開(kāi)拓“”,新項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售，是今年公司銷售增長(zhǎng)的重點(diǎn)，公司以新項(xiàng)目產(chǎn)品為契機(jī)，加強(qiáng)對(duì)超高強(qiáng)網(wǎng)具的銷售力度，搶占大型上市捕撈公司客戶。2013(來(lái)自：www.Xlelw.Com寫(xiě)論文網(wǎng)：現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃)年，公司計(jì)劃重點(diǎn)開(kāi)拓國(guó)際貿(mào)易，增加對(duì)東南亞國(guó)家的出口，公司將以阿里爸爸等商務(wù)網(wǎng)點(diǎn)及國(guó)家對(duì)外參展等為平臺(tái)，以越南，馬來(lái)西亞等為重點(diǎn)，逐一攻克。2014年公司重點(diǎn)開(kāi)拓北歐等漁業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)際知有限公司2012年3月27日篇二：現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)最關(guān)鍵的是現(xiàn)金預(yù)算，現(xiàn)金預(yù)算是通過(guò)預(yù)測(cè)未來(lái)不同時(shí)間間隔內(nèi)的現(xiàn)金收入和支出得到的，反映了所研究期間內(nèi)的現(xiàn)金流入和流出量及其發(fā)生時(shí)間。最常用是每年按月編制，這有助于分析現(xiàn)金流的季節(jié)性變動(dòng)，然而當(dāng)現(xiàn)金流很不穩(wěn)定時(shí)，有必要一周為單位預(yù)測(cè)?，F(xiàn)金流量預(yù)測(cè)其目的是合理規(guī)劃企業(yè)現(xiàn)金收支，協(xié)調(diào)現(xiàn)金收支與經(jīng)營(yíng)、投資、融資活動(dòng)的關(guān)系，保持現(xiàn)金收支平衡和償債能力，同時(shí)也為現(xiàn)金控制提供依據(jù)。現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)的方法，主要有現(xiàn)金收支法和凈收益調(diào)整法。一、現(xiàn)金收支法現(xiàn)金收支法是將計(jì)劃期全部可能發(fā)生的現(xiàn)金收支分類列出，分別測(cè)算，進(jìn)而確定現(xiàn)金余缺的方法。其主要步驟如下：(一)預(yù)測(cè)企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金流入量。銷售預(yù)測(cè)；內(nèi)部分析法：需要了解銷售代表對(duì)未來(lái)時(shí)期銷售預(yù)測(cè)外部分析法：預(yù)測(cè)今后幾年的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和本行業(yè)的總體銷售額，可能使用回歸分析表來(lái)估計(jì)行業(yè)銷售和整體銷售額。一般來(lái)說(shuō)，外部預(yù)測(cè)應(yīng)當(dāng)作為最終銷售預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)，并由內(nèi)部預(yù)測(cè)修正。收賬和其現(xiàn)金銷售；銷售當(dāng)時(shí)收到現(xiàn)金他現(xiàn)金收入：賒銷方式：需要時(shí)間才收到現(xiàn)金，需要多久取決于付款條件、顧客類型及企業(yè)信用政策和收賬政策。(二)預(yù)測(cè)企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金流出量。生產(chǎn)支出；制定了生產(chǎn)計(jì)劃后，就能估計(jì)出原料、工資和增加固定資產(chǎn)的現(xiàn)金需其他現(xiàn)金支出；除經(jīng)營(yíng)費(fèi)用以外，還要考慮資本性支出、支付現(xiàn)金股利、稅收和其他未說(shuō)明的現(xiàn)金流出。(三)預(yù)測(cè)企業(yè)現(xiàn)金凈流量，確定現(xiàn)金流量安排。(二)將稅后凈收益加減與預(yù)測(cè)期凈收益無(wú)關(guān)的現(xiàn)金收付額，(三)利用預(yù)測(cè)期初與期末調(diào)整數(shù)，確定企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)能需要根據(jù)假定經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)可能最大下降幅度編制一個(gè)現(xiàn)金預(yù)算，同時(shí)根據(jù)假定經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)可能最大上升幅度編制一個(gè)現(xiàn)金預(yù)算，得出多個(gè)現(xiàn)金預(yù)算。用柱狀圖編制現(xiàn)金流分布的相對(duì)頻率，,期末現(xiàn)金流最有可能的數(shù)值用最高的柱表示；當(dāng)預(yù)測(cè)穩(wěn)