現(xiàn)金流量預(yù)測及營運計劃

預(yù)測計劃營運資金營運現(xiàn)金有限公司2012-2014年依據(jù)2011年銷售收入增長率60%預(yù)測，保守估計2012年銷售收入增長到16000萬元，可產(chǎn)生稅后利潤1600萬元，按照公司預(yù)計現(xiàn)金流量達(dá)1828萬元；估計2013年銷售收入增長到23000萬元，可產(chǎn)生稅后利潤2300萬元，預(yù)計公司2013年需計提折舊280萬元，預(yù)計現(xiàn)金流量達(dá)3100萬元；估計2014年銷售收入增長到35000萬元，可產(chǎn)生稅后利潤3500萬元，預(yù)計公司2014年需計提折舊380萬元，預(yù)計現(xiàn)金流量達(dá)3880萬元。2012年公司計劃重點開拓“”,新項目產(chǎn)品的銷售，是今年公司銷售增長的重點，公司以新項目產(chǎn)品為契機，加強對超高強網(wǎng)具的銷售力度，搶占大型上市捕撈公司客戶。2013(來自：www.Xlelw.Com寫論文網(wǎng)：現(xiàn)金流量預(yù)測及營運計劃)年，公司計劃重點開拓國際貿(mào)易，增加對東南亞國家的出口，公司將以阿里爸爸等商務(wù)網(wǎng)點及國家對外參展等為平臺，以越南，馬來西亞等為重點，逐一攻克。2014年公司重點開拓北歐等漁業(yè)發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，爭創(chuàng)國際知有限公司2012年3月27日篇二：現(xiàn)金流量預(yù)測現(xiàn)金流量預(yù)測現(xiàn)金流預(yù)測最關(guān)鍵的是現(xiàn)金預(yù)算，現(xiàn)金預(yù)算是通過預(yù)測未來不同時間間隔內(nèi)的現(xiàn)金收入和支出得到的，反映了所研究期間內(nèi)的現(xiàn)金流入和流出量及其發(fā)生時間。最常用是每年按月編制，這有助于分析現(xiàn)金流的季節(jié)性變動，然而當(dāng)現(xiàn)金流很不穩(wěn)定時，有必要一周為單位預(yù)測?，F(xiàn)金流量預(yù)測其目的是合理規(guī)劃企業(yè)現(xiàn)金收支，協(xié)調(diào)現(xiàn)金收支與經(jīng)營、投資、融資活動的關(guān)系，保持現(xiàn)金收支平衡和償債能力，同時也為現(xiàn)金控制提供依據(jù)?，F(xiàn)金流量預(yù)測的方法，主要有現(xiàn)金收支法和凈收益調(diào)整法。一、現(xiàn)金收支法現(xiàn)金收支法是將計劃期全部可能發(fā)生的現(xiàn)金收支分類列出，分別測算，進(jìn)而確定現(xiàn)金余缺的方法。其主要步驟如下：(一)預(yù)測企業(yè)在一定時期內(nèi)的現(xiàn)金流入量。銷售預(yù)測；內(nèi)部分析法：需要了解銷售代表對未來時期銷售預(yù)測外部分析法：預(yù)測今后幾年的經(jīng)濟形勢和本行業(yè)的總體銷售額，可能使用回歸分析表來估計行業(yè)銷售和整體銷售額。一般來說，外部預(yù)測應(yīng)當(dāng)作為最終銷售預(yù)測的基礎(chǔ)，并由內(nèi)部預(yù)測修正。收賬和其現(xiàn)金銷售；銷售當(dāng)時收到現(xiàn)金他現(xiàn)金收入：賒銷方式：需要時間才收到現(xiàn)金，需要多久取決于付款條件、顧客類型及企業(yè)信用政策和收賬政策。(二)預(yù)測企業(yè)在一定時期內(nèi)的現(xiàn)金流出量。生產(chǎn)支出；制定了生產(chǎn)計劃后，就能估計出原料、工資和增加固定資產(chǎn)的現(xiàn)金需其他現(xiàn)金支出；除經(jīng)營費用以外，還要考慮資本性支出、支付現(xiàn)金股利、稅收和其他未說明的現(xiàn)金流出。(三)預(yù)測企業(yè)現(xiàn)金凈流量，確定現(xiàn)金流量安排。(二)將稅后凈收益加減與預(yù)測期凈收益無關(guān)的現(xiàn)金收付額，(三)利用預(yù)測期初與期末調(diào)整數(shù)，確定企業(yè)一定時期內(nèi)的現(xiàn)能需要根據(jù)假定經(jīng)營業(yè)務(wù)可能最大下降幅度編制一個現(xiàn)金預(yù)算，同時根據(jù)假定經(jīng)營業(yè)務(wù)可能最大上升幅度編制一個現(xiàn)金預(yù)算，得出多個現(xiàn)金預(yù)算。用柱狀圖編制現(xiàn)金流分布的相對頻率，,期末現(xiàn)金流最有可能的數(shù)值用最高的柱表示；當(dāng)預(yù)測穩(wěn)