基于合同的業(yè)主再分配風(fēng)險分擔(dān)研究

基于合同的業(yè)主再分配風(fēng)險分擔(dān)研究

一、風(fēng)險再分配研究隨著建筑市場的開放，中國建筑呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展的趨勢，承包商之間的競爭日益激烈，施工過程中的風(fēng)險因素也在增加。由于工程風(fēng)險既具有長期性、相對性、多樣性的特點,也就具有了整體性、可變性的特征,風(fēng)險的合理分擔(dān)和有效管理就成為合同簽訂和執(zhí)行過程中亟需解決的問題。同時,我國承包商長期重過程、輕管理的現(xiàn)狀,使得其缺少規(guī)范和有效的風(fēng)險管理措施,抵御風(fēng)險的能力比較弱,更缺少利用風(fēng)險增加收益的創(chuàng)造力。合同簽訂作為合同管理的起點,承包商應(yīng)做好風(fēng)險的識別及后期的管理工作,尤其是要處理好業(yè)主在合同范本的基礎(chǔ)上通過專用條款分配給承包商的風(fēng)險的識別和管理工作。目前從風(fēng)險再分配角度進(jìn)行合同管理分析的相關(guān)研究主要表現(xiàn)為索賠過程、條款制訂過程、報價過程等三個方面,具體內(nèi)容見表1。本文的風(fēng)險再分配研究主要采用第二種觀點,并將業(yè)主風(fēng)險再分配界定如下:標(biāo)準(zhǔn)文件通用條款中約定應(yīng)由業(yè)主自身承擔(dān),而通過專用條款的約定再次分配給承包商的風(fēng)險,而這一風(fēng)險的分配過程稱之為業(yè)主風(fēng)險再分配。在工程實踐中,尤其是在合同擬定階段,業(yè)主具有天然的信息或者時間優(yōu)勢,往往通過合同中一些專用條款的約定將大量的風(fēng)險再分配給承包商來規(guī)避自身的風(fēng)險,以此希望能在工程的起始階段控制住投資。同時承包商對風(fēng)險管理的忽視,風(fēng)險應(yīng)對能力不足,導(dǎo)致現(xiàn)實合同文本中含有大量業(yè)主再分配風(fēng)險的合同條款。這樣,在工程結(jié)算時,一旦業(yè)主再分配風(fēng)險超出承包人能夠承受的范圍,便會由此產(chǎn)生合同爭端,影響合同的順利執(zhí)行。綜上,一方面是項目業(yè)主具有天然的優(yōu)勢,另一方面是承包商風(fēng)險應(yīng)對能力的不足,這就使合同的專用條款中普遍存在業(yè)主再分配的風(fēng)險。因此本研究希望通過實證研究,識別出業(yè)主通常會出現(xiàn)的再分配的風(fēng)險內(nèi)容,并對這些風(fēng)險進(jìn)行評價分析,以便承包商積極應(yīng)對和化解這些風(fēng)險。二、風(fēng)險兩步分擔(dān)原則目前對項目風(fēng)險分擔(dān)問題在學(xué)術(shù)界主要存在三種被普遍認(rèn)可的分擔(dān)原則:一是可預(yù)見性風(fēng)險分擔(dān)原則。該原則的核心是“一個有經(jīng)驗的承包人對工程風(fēng)險的合理可預(yù)見性”,承包人僅僅對這部分風(fēng)險承擔(dān)責(zé)任。二是可管理性風(fēng)險分擔(dān)原則。該原則主要強調(diào)風(fēng)險分擔(dān)的可管理性和公平性兩點,即風(fēng)險應(yīng)該分配給能夠最佳管理該項風(fēng)險的一方,并且應(yīng)保證風(fēng)險分擔(dān)的公平性。三是法經(jīng)濟(jì)學(xué)風(fēng)險分擔(dān)原則。該原則強調(diào)風(fēng)險分配后承擔(dān)風(fēng)險所需的成本最低,即分擔(dān)風(fēng)險損失應(yīng)由超級風(fēng)險承擔(dān),因為其承擔(dān)該風(fēng)險需要付出的成本最少。上述三種風(fēng)險分擔(dān)原則的出發(fā)點不同,但從本質(zhì)上來看,其思想內(nèi)涵是統(tǒng)一的。本文將上述三種風(fēng)險分擔(dān)原則進(jìn)一步界定為“風(fēng)險兩步分擔(dān)原則”,即第一步分擔(dān)原則,風(fēng)險應(yīng)由能夠控制風(fēng)險的當(dāng)事人承擔(dān),此原則適用于風(fēng)險損失(包括大小和概率)能夠客觀評價和可控的情形;第二步分擔(dān)原則,風(fēng)險應(yīng)由具有承擔(dān)能力或承擔(dān)損失最小的當(dāng)事人承擔(dān),此原則適用于風(fēng)險損失不能有效控制的情形。目前國內(nèi)施工合同主要采用07版標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件和99版施工合同范本,而這兩個合同范本對關(guān)于業(yè)主和承包商的風(fēng)險分擔(dān)問題也都做出了明確的規(guī)定,本研究對其進(jìn)行了歸納分析。結(jié)果表明,上述兩份合同范本對風(fēng)險損失的承擔(dān)規(guī)則是較為一致的,經(jīng)過具體的歸納得出的風(fēng)險因素共有31項(其中業(yè)主應(yīng)承擔(dān)19項),本研究將其作為最為公平合理的風(fēng)險分配方式,見表2。三、工程面臨或潛在的風(fēng)險因素的判斷風(fēng)險識別是風(fēng)險分析的第一步,是以減少工程項目構(gòu)成的不確定性因素為目的,對工程所面臨或者潛在的風(fēng)險因素的判斷、歸類并鑒定其性質(zhì)的工作23。業(yè)主再分配風(fēng)險的識別首先要確定風(fēng)險事項一覽表、風(fēng)險的性質(zhì)、風(fēng)險事項之間以及與所處環(huán)境的關(guān)系,在此基礎(chǔ)上利用系統(tǒng)的方法和步驟,確定可能產(chǎn)生的風(fēng)險事項清單。(一)調(diào)查的結(jié)果及分析風(fēng)險識別主要是采用調(diào)研統(tǒng)計法、流程圖法、系統(tǒng)分解法等方法,通過WBS將相關(guān)的風(fēng)險事項進(jìn)行分解和分析,將風(fēng)險識別盡可能深入到單元,進(jìn)而將綜合性的風(fēng)險管理問題分解為多層次的風(fēng)險因素,最終明確業(yè)主再分配風(fēng)險的根本來源55。沿著上述思路,承包人就可以有效地識別出業(yè)主再分配風(fēng)險,以進(jìn)一步采取和實施具有針對性的風(fēng)險應(yīng)對措施。因此,本研究的業(yè)主再分配風(fēng)險的識別任務(wù),就是明確業(yè)主通常會再分配給承包人的風(fēng)險因素,風(fēng)險識別的成果形式為業(yè)主再分配風(fēng)險一覽表。根據(jù)本文界定的業(yè)主再分配風(fēng)險的定義及風(fēng)險識別的方法,合同文本中的專用合同條款可以明確地反映出業(yè)主再分配給承包商的風(fēng)險事項。因此,通過調(diào)研實際合同文本,對其專用條款中的風(fēng)險分擔(dān)情況進(jìn)行數(shù)據(jù)分析,最后統(tǒng)計得出業(yè)主再分配的風(fēng)險,這是對業(yè)主再分配風(fēng)險最好的識別方式。本研究共收集了50份多家施工單位實際簽訂的合同文本,文本數(shù)據(jù)具有一定的代表性和有效性,并且均是在99版施工合同范本或者07版標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件的基礎(chǔ)上重新約定專用條款后簽訂的,可以較為客觀、真實地反映出專用條款中業(yè)主再分配風(fēng)險的內(nèi)容。本研究以識別出業(yè)主再分配風(fēng)險清單為基礎(chǔ),在實際調(diào)研過程中逐個分析實際合同文本中的風(fēng)險分擔(dān)情況,并做出詳細(xì)記錄,同時單獨記錄清單中沒有的風(fēng)險內(nèi)容,調(diào)研完成后再進(jìn)行統(tǒng)一分析。(二)將承擔(dān)的風(fēng)險事項再分配本研究以識別出的應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)的19項風(fēng)險事項為基礎(chǔ),對實際合同文本專用條款中業(yè)主對不同風(fēng)險因素的再分配情況進(jìn)行統(tǒng)計分析。結(jié)果表明,業(yè)主主要通過以下三種方式對于其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險事項進(jìn)行了不同程度的再分配。第一,業(yè)主將風(fēng)險完全再分配給承包商。第二,業(yè)主將風(fēng)險部分再分配給承包商。第三,對業(yè)主應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險在合同中不約定。實際合同文本分析的統(tǒng)計結(jié)果,見表3。另外,除了19項風(fēng)險事項,調(diào)研的實際合同文本中,業(yè)主也會在專用合同條款中轉(zhuǎn)嫁下列三種風(fēng)險,即更改合同文件解釋順序風(fēng)險(R20),墊資承包風(fēng)險(R21),黑白合同風(fēng)險(R22)。因此本研究將專用合同條款中業(yè)主可能進(jìn)行再分配的風(fēng)險界定為三大類,共22種。每種再分配方式下通?？赡馨娘L(fēng)險因素,見表4。四、風(fēng)險分配的再分配:風(fēng)險事項對承包商造成損失的重要程度是一個討論業(yè)主再分配風(fēng)險評價是在業(yè)主再分配風(fēng)險識別基礎(chǔ)上通過系統(tǒng)分析風(fēng)險性質(zhì)、風(fēng)險管理目標(biāo)和風(fēng)險主體的風(fēng)險管控能力,進(jìn)而確定業(yè)主再分配風(fēng)險對承包商的建筑施工活動影響程度的工作。風(fēng)險評價是對各種風(fēng)險事項后果進(jìn)行的評價,并確定其嚴(yán)重程度順序,常見的有定性和定量兩種評價方法56。在對契約經(jīng)濟(jì)學(xué)風(fēng)險分擔(dān)論述中,Rosenfield和Posner將風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度視為衡量風(fēng)險損失的二元因素?；诖?本研究從上述兩個方面對業(yè)主再分配的風(fēng)險事項對承包商影響的重要程度進(jìn)行評價。承包商應(yīng)根據(jù)業(yè)主再分配風(fēng)險事項的發(fā)生頻率,以及風(fēng)險事項可能給承包商帶來的損失程度的評價結(jié)果,重點管控給自身造成損失程度大、發(fā)生頻率高的風(fēng)險因素。因此,本研究首先采用問卷的形式對已識別出的業(yè)主再分配風(fēng)險因素的發(fā)生頻率,以及可能給承包商造成的損失程度進(jìn)行調(diào)研分析,繪制出風(fēng)險發(fā)生頻率及損失程度圖,進(jìn)而繪制出反映業(yè)主再分配風(fēng)險工作重點的風(fēng)險發(fā)生象限圖。(一)問卷結(jié)果的描述本研究采用具有指導(dǎo)性的結(jié)構(gòu)化問卷,將風(fēng)險因素可能對承包商造成的損失程度設(shè)為五個等級,即不嚴(yán)重、一般嚴(yán)重、嚴(yán)重、非常嚴(yán)重、極為嚴(yán)重;將風(fēng)險發(fā)生的頻率設(shè)為四個等級,即偶爾或很少發(fā)生[0,25%],經(jīng)常發(fā)生[25%,50%],頻繁發(fā)生[50%,75%],必然發(fā)生[75%,100%]。答卷人可根據(jù)其相關(guān)的知識和合同管理的經(jīng)驗對評價內(nèi)容打分,根據(jù)問卷結(jié)果整理出普遍認(rèn)同的業(yè)主再分配風(fēng)險因素。本研究中問卷調(diào)查采取“現(xiàn)場發(fā)放書面問卷,約定時間跟蹤收回”的方式,從而保證了問卷回收率及調(diào)查質(zhì)量。本次調(diào)查共計發(fā)放問卷120份,收回問卷98份(其中有效問卷79份),有效問卷回收率為65.8%。有效問卷被調(diào)查者的基本情況,見表5。通過表中對答卷人基本信息的統(tǒng)計數(shù)據(jù)可知,答卷人具有較好的理性判斷能力,也具有一定的合同管理經(jīng)驗,能夠作出相對準(zhǔn)確和客觀的判斷。因此,本次調(diào)查問卷的結(jié)果可以較為準(zhǔn)確地反映出業(yè)主再分配風(fēng)險對承包商經(jīng)營管理的影響程度。(二)風(fēng)險評估結(jié)果的分析1.業(yè)主再分配風(fēng)險因素可能給承包造成損失程度以及發(fā)生頻率的確定根據(jù)整理出的79份有效問卷,針對各業(yè)主再分配風(fēng)險可能給承包商造成的損失程度,首先對統(tǒng)計數(shù)據(jù)加和之后的平均值進(jìn)行綜合排名,進(jìn)而以點線圖示法輸出統(tǒng)計結(jié)果,直觀地反映出不同風(fēng)險因素可能給承包商造成的損失程度。其次,對不同的風(fēng)險因素發(fā)生頻率進(jìn)行數(shù)據(jù)分析,同樣對業(yè)主再分配風(fēng)險可能發(fā)生頻率的得分求和后取平均值再進(jìn)行排名,仍以點線圖示法作為輸出形式。見圖1。從圖1中可以清晰地看出:各業(yè)主再分配風(fēng)險因素可能給承包商造成的損失程度以及發(fā)生頻率的大小,其中對承包商經(jīng)營活動影響程度較大的風(fēng)險事項有合同解釋順序風(fēng)險(R20)、墊資承包風(fēng)險(R21)、業(yè)主違約解除合同風(fēng)險(R11)、黑白合同風(fēng)險(R22)和物價波動風(fēng)險(R1);可能發(fā)生頻率較高的有預(yù)付款、進(jìn)度款支付延誤(R2)和物價波動(R1)。2.業(yè)主再分配風(fēng)險重要程度約束分布圖通過對業(yè)主再分配風(fēng)險對承包商可能造成的損失程度和風(fēng)險發(fā)生頻率單獨分析,可以直觀地看出其對承包商的影響程度。通過對上述數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合分析,繪制風(fēng)險發(fā)生象限圖,便可對業(yè)主再分配風(fēng)險給承包商帶來的影響程度進(jìn)行系統(tǒng)分析。見圖2。圖2中橫坐標(biāo)表示的是風(fēng)險事項造成的損失程度,縱坐標(biāo)表示的是風(fēng)險事項的發(fā)生頻率,二者的大小共同決定著各業(yè)主再分配風(fēng)險的重要程度。問卷處理結(jié)果中所有的風(fēng)險因素均分布在橫坐標(biāo)2～5、縱坐標(biāo)0～100%區(qū)間內(nèi),因此取橫坐標(biāo)3.5、縱坐標(biāo)50%處分別作為中心線劃分象限,繪制出業(yè)主再分配風(fēng)險重要程度象限分布圖。根據(jù)象限圖的原理,承包商首先應(yīng)重點管理的業(yè)主再分配的風(fēng)險事項為第一象限中的風(fēng)險要素。如物價波動風(fēng)險(R1)、預(yù)付款(進(jìn)度款)支付延誤(R2)、合同文件解釋順序改變風(fēng)險(R20)等;其次為分布在第二、四象限中的風(fēng)險事項,如不利物質(zhì)條件(R5)、業(yè)主違約解除合同(R11)等;最后為分布在第三象限中的風(fēng)險事項,承包商可視情況采取措施。五、承包商的反應(yīng)分析在明確了業(yè)主再分配風(fēng)險的內(nèi)容和可能對承包商的影響程度后,承包商應(yīng)有針對性地在招投標(biāo)階段和合同實施階段應(yīng)對這些風(fēng)險。(一)變化階段施工階段是業(yè)主再分配風(fēng)險的識別和評價招標(biāo)投標(biāo)是合同的形成過程,由于建筑工程實施過程的復(fù)雜性,工程施工過程中出現(xiàn)大量的爭議和矛盾都是源于這一階段,因此這一階段的風(fēng)險應(yīng)對工作是承包商管控風(fēng)險的首要環(huán)節(jié)。招投標(biāo)階段是業(yè)主正式啟動項目建設(shè)的實施階段,也是承包商開始接觸項目情況的階段,這一階段的首要工作內(nèi)容是業(yè)主再分配風(fēng)險的識別和評價,進(jìn)而確定是否要承接該項目。根據(jù)業(yè)主再分配風(fēng)險的識別和評價結(jié)果,首先如果風(fēng)險較大,承包商需考慮是否采取風(fēng)險回避策略,如果需要,承包商應(yīng)果斷放棄工程,避免造成重大損失。其次,如有必要可以在購買保險、不平衡報價等風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施的基礎(chǔ)上,來預(yù)防合同實施過程中的業(yè)主再分配風(fēng)險,本階段主要是從風(fēng)險防范和轉(zhuǎn)嫁的角度來應(yīng)對。(二)通過風(fēng)險應(yīng)對措施保證自身利益在合同實施階段,業(yè)主再分配的風(fēng)險往往就成為了一種現(xiàn)實,當(dāng)風(fēng)險發(fā)生時,承包商無疑處于產(chǎn)生損失的一方,承包商應(yīng)對的重點,就變成了風(fēng)險發(fā)生時,應(yīng)該采取何種措施能夠最大程度地減少損失,以保證自身的利益。承包商可以通過以下的措施進(jìn)行風(fēng)險應(yīng)對,以減少損失。首先承包商可以通過優(yōu)化設(shè)計方案,向業(yè)主提出合理化建議,主動提出變更,盡量彌補合同中未能約定的風(fēng)險事項;其次,在合同的執(zhí)行過程中出現(xiàn)未約定或者約定不明確的風(fēng)險時,承包商往往可以啟動合同再談判策略,通過簽訂補充協(xié)議來保證自身的權(quán)利;再次,承包商可以積極運用索賠手段獲得合理的補償,但索賠過程中承包商必須準(zhǔn)備好充分的證據(jù),并且需嚴(yán)格按照合同約定的程序進(jìn)行;最后,在解決與業(yè)主的爭議時,承包商可以積極運用ADR糾紛解決方式,甚至需要通過仲裁、訴訟的司法程序來實現(xiàn)自身利益的最大化。六、業(yè)主風(fēng)險再分配風(fēng)險的實證研究本文通過對業(yè)主與承包商之間風(fēng)險的合理分擔(dān)方式,業(yè)主