農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款模式研究

農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款模式研究

中國是一個(gè)典型的農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)人口占主導(dǎo)地位。農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的發(fā)展與中國經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的總體結(jié)果密切相關(guān)。近幾年,隨著商業(yè)銀行經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)型,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)萎縮趨勢(shì)明顯,農(nóng)村信貸品種缺乏創(chuàng)新,農(nóng)村信貸滿足率低。本文以豫北某市為例,探索在廣大農(nóng)村推行土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的可行性和信貸品種設(shè)計(jì),提出相關(guān)政策建議。一、中國對(duì)農(nóng)業(yè)抵押貸款的成功分析(一)融貸產(chǎn)品單一當(dāng)前,我國農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)萎縮嚴(yán)重,基本是農(nóng)村信用社獨(dú)木撐天,適合農(nóng)村、農(nóng)戶的金融信貸產(chǎn)品僅有小額農(nóng)貸、農(nóng)戶聯(lián)保等少量貸款品種,且局限于額度、貸款期限等問題,只能滿足農(nóng)村小部分貸款需求。據(jù)對(duì)豫北某市1050個(gè)農(nóng)戶調(diào)查,向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)過貸款的有930戶,占比88.57%,獲得過小額農(nóng)貸支持的有193戶,占比18.38%,信貸滿足率不足兩成。(二)金融機(jī)構(gòu)工作人員據(jù)調(diào)查,1050戶農(nóng)戶中,788戶“希望國家出臺(tái)農(nóng)地抵押貸款政策”,占比75.05%。僅有97戶持“不希望態(tài)度”,153戶表示“無所謂”。相對(duì)來說,金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員對(duì)農(nóng)地抵押貸款態(tài)度較為謹(jǐn)慎,350位金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員有150位表示“希望國家出臺(tái)農(nóng)地抵押貸款政策”,占比近五成。當(dāng)問到“您是否愿意用您的土地承包經(jīng)營權(quán)作抵押貸款”時(shí),1050農(nóng)戶中有722戶表示“愿意”,占比68.76%。(三)承包期內(nèi)以土地使用權(quán)作為抵押根據(jù)《土地承包法》第三十二條“通過家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)可以依法采取轉(zhuǎn)包、出租、互換、轉(zhuǎn)讓或者其他方式流轉(zhuǎn)”和《物權(quán)法》第一百二十八條“土地承包經(jīng)營權(quán)人依照農(nóng)村土地承包法的規(guī)定,有權(quán)將土地承包經(jīng)營權(quán)采取轉(zhuǎn)包、互換、轉(zhuǎn)讓等方式流轉(zhuǎn)。流轉(zhuǎn)的期限不得超過承包期的剩余期限。未經(jīng)依法批準(zhǔn),不得將承包地用于非農(nóng)建設(shè)”的規(guī)定,土地承包人在承包期內(nèi)以土地使用權(quán)作為抵押物或質(zhì)押物不違反有關(guān)對(duì)土地流轉(zhuǎn)的法律條文。抵押的目的在于融資,其前提是不轉(zhuǎn)移占有,在抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)必然會(huì)將其納入流轉(zhuǎn)程序,進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、拍賣,因此,可認(rèn)定為土地流轉(zhuǎn)的形式之一。(四)《物權(quán)法》規(guī)定,耕地的承包期為十年《土地承包法》第四條規(guī)定:“國家依法保護(hù)農(nóng)村土地承包關(guān)系的長期穩(wěn)定”;第二十條規(guī)定:“耕地的承包期為三十年,草地的承包期為三十年至五十年,林地的承包期為三十年至七十年;特殊林木的林地承包期,經(jīng)國務(wù)院林業(yè)行政主管部門批準(zhǔn)可以延長?！狈刨J金融機(jī)構(gòu)可從土地承包權(quán)長期穩(wěn)定的收益中獲取貸款質(zhì)量保障。二、中國實(shí)施農(nóng)業(yè)抵押貸款的限制因素(一)不動(dòng)產(chǎn)抵押制度《物權(quán)法》第一百八十四條和《擔(dān)保法》第三十七條均作如下規(guī)定,“下列財(cái)產(chǎn)不得抵押:…耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)…”。如果開展農(nóng)戶土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款,則與以上法律條文相抵觸,有違法之嫌。(二)農(nóng)村種養(yǎng)殖業(yè)制約因素?fù)?jù)對(duì)350位金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員“制約因素”問卷調(diào)查匯總,“制約因素”集中在三個(gè)方面:一是“操作”,52.86%的人認(rèn)為,在沒有成熟的模式供參考的情況下,不知如何“操作”;二是“風(fēng)險(xiǎn)”,66.57%的人認(rèn)為,農(nóng)村種養(yǎng)殖業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大,貸款風(fēng)險(xiǎn)不易控制;三是“土地處置”,79.71%的人認(rèn)為如果金融機(jī)構(gòu)取得了土地承包經(jīng)營權(quán),金融機(jī)構(gòu)不能自己經(jīng)營土地,如何處置是關(guān)鍵問題。以上三大制約因素影響金融機(jī)構(gòu)對(duì)推廣農(nóng)地抵押貸款的信心,僅有129位金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員認(rèn)為“農(nóng)地抵押貸款”能夠廣泛推廣,占比36.86%。認(rèn)為“不可以”的有134位,占比38.29%,認(rèn)為“不好說”的有84位,占比24.86%。(三)農(nóng)村金融經(jīng)營管理模式相對(duì)單一首先,農(nóng)業(yè)銀行由于市場(chǎng)定位轉(zhuǎn)型,其在農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量大幅萎縮。以豫北某市為例,截至2007年末,全市122個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),僅有農(nóng)行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)13個(gè)。其次,農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是國家政策性銀行,經(jīng)營管理機(jī)制相對(duì)單一,組織機(jī)構(gòu)在縣級(jí)以下空白,不具備承擔(dān)面對(duì)千家萬戶農(nóng)地抵押的基本條件。再次,農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍,有豐富的農(nóng)村金融經(jīng)驗(yàn),但其制度、機(jī)制改革尚未完成,抗風(fēng)險(xiǎn)能力尚待提高。因此,當(dāng)前能夠及時(shí)承接農(nóng)地抵押貸款的金融機(jī)構(gòu)缺失,成為制約農(nóng)地抵押貸款推廣的重要因素。三、在中國學(xué)習(xí)農(nóng)業(yè)金融制度和思考的基礎(chǔ)上(一)國外的農(nóng)業(yè)金融系統(tǒng)可以借鑒美國模式、德國模式和日本模式1.抵押土地債券的土地金融體系德國是最早發(fā)展農(nóng)地金融業(yè)的國家,其第一個(gè)土地抵押信用合作社成立于1770年。在發(fā)展初期,由政府強(qiáng)制組成,接受政府的監(jiān)督和管理,是政府成立的土地銀行。后來,為方便社員出售債券和融通資金,抵押信用合作社還聯(lián)合成立了若干聯(lián)合銀行,主要任務(wù)是代各地抵押信用合作社推銷債券、付息和買回債券以及各合作社之間的資金融通等。德國土地金融制度經(jīng)過200多年的發(fā)展,逐步形成了以土地抵押信用合作社與公營的土地銀行互相配合的土地金融體系,其最大特點(diǎn)是抵押土地債券化。凡是愿意用自己的土地作抵押而獲得長期貸款的農(nóng)民或地主,可聯(lián)合組成合作社,將各自的土地交給合作社作為抵押品,合作社以這些土地為保證發(fā)放土地債券,用這些土地?fù)Q得資金供給社員。2.農(nóng)地金融組織美國20世紀(jì)初建立農(nóng)地金融體系,農(nóng)地金融機(jī)構(gòu)包含于農(nóng)業(yè)信用管理局系統(tǒng)。1916年國會(huì)通過聯(lián)邦農(nóng)地抵押法,設(shè)立聯(lián)邦農(nóng)業(yè)貸款局,主辦農(nóng)地抵押貸款事宜,為求放寬實(shí)施便利,全國劃分為12個(gè)農(nóng)業(yè)信用區(qū),每區(qū)設(shè)一個(gè)聯(lián)邦土地銀行,并在各鄉(xiāng)村推動(dòng)農(nóng)民組織農(nóng)地抵押合作社。1933年成立農(nóng)業(yè)信用管理局,下設(shè)土地銀行部,統(tǒng)管全國聯(lián)邦土地銀行。美國采取自上而下的政策,先由政府撥款充當(dāng)聯(lián)邦土地銀行股金,發(fā)行土地債券,同時(shí)扶助農(nóng)民分區(qū)組織聯(lián)邦土地合作社。美國農(nóng)地金融組織形式采用銀行及合作社雙重體制。土地銀行上層采用銀行體制,設(shè)立聯(lián)邦土地銀行,基層采用合作社體制,即按合作社原則組織起來的信貸合作社。3.農(nóng)業(yè)貸款的來源日本的長期信用機(jī)構(gòu)創(chuàng)建于19世紀(jì)末期。勸業(yè)銀行為農(nóng)業(yè)提供長期巨額貸款,如大型水利工程建設(shè)等;地方性小規(guī)模工程,購買農(nóng)地、牲畜、肥料、機(jī)械等所需款項(xiàng),用不動(dòng)產(chǎn)抵押的,由農(nóng)工銀行提供資金。二戰(zhàn)后,勸業(yè)銀行等行使農(nóng)地金融職能的銀行轉(zhuǎn)變?yōu)槠胀ㄉ虡I(yè)銀行,農(nóng)業(yè)貸款的責(zé)任暫時(shí)落在中央銀行身上。1953年,日本成立了農(nóng)林漁業(yè)金庫,其所需資金全由政府借撥而來,向農(nóng)林漁業(yè)的永久性建設(shè)提供長期低息貸款。這個(gè)特設(shè)的金融機(jī)構(gòu)相當(dāng)于國家土地銀行。另外,政府對(duì)為會(huì)員提供擔(dān)?；蛸J款的合作金融組織給予諸多支持和優(yōu)惠措施。(二)中國一些地區(qū)的農(nóng)業(yè)貸款實(shí)踐1.湄潭縣土地開發(fā)投資公司為貴州省湄潭縣在1988年進(jìn)行了農(nóng)地金融改革試驗(yàn)。為了向縣域耕地資源開發(fā)提供資金支持,湄潭縣在中央和地方資金支持、政策扶助下,成立土地金融公司,向土地經(jīng)營者發(fā)放土地使用權(quán)抵押貸款。1997年湄潭縣土地金融公司改建為湄潭土地開發(fā)投資公司。但在發(fā)展過程中,公司基于自身利益,發(fā)展方向走形,非農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)擠占了大量的信貸資源。按土地金融公司章程規(guī)定,公司發(fā)放以土地使用權(quán)抵押的農(nóng)業(yè)性開發(fā)貸款應(yīng)與其他貸款比例控制在3!2以內(nèi),但在實(shí)際運(yùn)行中,業(yè)務(wù)重心逐漸偏離,土地使用權(quán)抵押貸款讓位于其他貸款。1989年土地使用權(quán)抵押貸款占比為71.6%,到1990年僅為15.58%。后因嚴(yán)重虧損被撤銷,農(nóng)地金融制度試驗(yàn)失敗。2.成立“土地信用合作社”截至2007年底,寧夏平羅縣已成立了30個(gè)“土地信用合作社”。這些“土地銀行”把存貸機(jī)制引入農(nóng)地經(jīng)營,有利于農(nóng)地流轉(zhuǎn)和規(guī)模經(jīng)營。農(nóng)民以村為單位成立“土地信用合作社”,在不改變土地用途的前提下,農(nóng)民自愿把自己的耕地存入合作社,由合作社向存地農(nóng)民支付“存地費(fèi)”;合作社再把土地“貸”給經(jīng)營大戶或企業(yè),并收取“貸地費(fèi)”。事實(shí)上就等于“農(nóng)地承包經(jīng)營權(quán)”可以實(shí)現(xiàn)抵押獲得貸款,突破了現(xiàn)有法律“農(nóng)地承包權(quán)不能抵押”的限制。四、農(nóng)業(yè)抵押貸款品種設(shè)計(jì)(一)土地承包經(jīng)營權(quán)造價(jià)部門國家自上而下建立土地承包經(jīng)營權(quán)估價(jià)部門(可內(nèi)設(shè)于農(nóng)業(yè)主管部門),各級(jí)土地承包經(jīng)營權(quán)估價(jià)部門根據(jù)欲抵押耕地基本情況(水利設(shè)施情況、土質(zhì)等),結(jié)合當(dāng)?shù)赝恋亓鬓D(zhuǎn)價(jià)格,給出評(píng)估價(jià)格。(二)農(nóng)業(yè)土地抵押貸款方案設(shè)計(jì)1.承包經(jīng)營期限貸款額農(nóng)戶以今后數(shù)年土地承包經(jīng)營權(quán)作抵押,在金融機(jī)構(gòu)取得貸款后用于土地經(jīng)營,適宜于中長期貸款。貸款期限+土地承包經(jīng)營權(quán)抵押期限≤剩余土地承包經(jīng)營期限貸款額=面積×土地評(píng)估價(jià)格×抵押期限×可貸比例示例:一農(nóng)戶有3畝耕地,土地承包經(jīng)營合同內(nèi)期限剩余15年,土地承包經(jīng)營權(quán)估價(jià)為500元/畝/年,欲以此3畝耕地10年承包經(jīng)營權(quán)為抵押在金融機(jī)構(gòu)取得期限為兩年的貸款用于農(nóng)業(yè)投資,可貸比例為60%。那么該農(nóng)戶取得的貸款額為:貸款額=3畝×500元/畝/年×10年X60%=9000元2.土地承包經(jīng)營權(quán)抵押農(nóng)戶不想再經(jīng)營土地,欲取得貸款投資于其他領(lǐng)域,在土地承包經(jīng)營期內(nèi),可以以數(shù)年的土地承包經(jīng)營權(quán)為質(zhì)押,在金融機(jī)構(gòu)取得貸款。土地承包經(jīng)營權(quán)質(zhì)押期限≤剩余土地承包經(jīng)營期限(三)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織土地抵押貸款農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織欲獲得信貸資金支持,以土地承包經(jīng)營權(quán)抵押時(shí),必須取得該組織2/3以上成員通過,所有組織成員共同承擔(dān)責(zé)任。(四)從個(gè)人或組織承包土地經(jīng)營如果以土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的農(nóng)戶或農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織貸款到期后,未如期歸還貸款,依據(jù)貸款合同,金融機(jī)構(gòu)將取得土地承包經(jīng)營權(quán)的處置權(quán)。質(zhì)押土地承包經(jīng)營權(quán)貸款合同成立后,金融機(jī)構(gòu)即取得土地承包經(jīng)營權(quán)的處置權(quán)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取竟拍或其他途徑,由另外的個(gè)人或組織承包土地經(jīng)營。承包價(jià)格原則上不得低于農(nóng)地抵押貸款合同中土地承包經(jīng)營權(quán)估價(jià),新的承包人不得改變土地用途,承包期限不得大于抵押期限。新承包合同到期后,原土地承包經(jīng)營權(quán)人通過競拍或其他途徑優(yōu)先贖回土地承包經(jīng)營權(quán)。五、關(guān)于政治建議(一)抵押和抵押貸款對(duì)《物權(quán)法》和《擔(dān)保法》進(jìn)行修改,取消對(duì)土地承包經(jīng)營權(quán)抵押和質(zhì)押的限制,或明確規(guī)定土地承包經(jīng)營權(quán)可以抵押貸款,為該信貸品種在我國的推廣提供法律基礎(chǔ)。(二)研究制定農(nóng)地抵押貸款產(chǎn)品研究辦法國家應(yīng)在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上,加強(qiáng)農(nóng)地抵押貸款產(chǎn)品研究,制定切實(shí)可行的《農(nóng)地抵押貸款管理辦法》,以便承接該品種貸款的金融機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行。(三)商業(yè)銀行受貸款周期長,土地承包經(jīng)營權(quán)難以接受農(nóng)地抵押貸款不論用于土地整治開