會(huì)計(jì)集中核算總體情況

會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)培訓(xùn)

總體概述2011年07月內(nèi)容項(xiàng)目概述321現(xiàn)狀分析系統(tǒng)回顧總體架構(gòu)設(shè)計(jì)主要模塊介紹54項(xiàng)目實(shí)施背景為什么要在集團(tuán)范圍內(nèi)實(shí)施會(huì)計(jì)集中核算？遠(yuǎn)景目標(biāo)：建設(shè)具有較強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的跨國(guó)能源化工公司的需要(中石油）近期規(guī)劃：會(huì)計(jì)集中核算是中石化會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理體系的一項(xiàng)重大變革，是集團(tuán)公司黨組確定的推進(jìn)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)建設(shè)的兩大重點(diǎn)工程之一。是集團(tuán)公司黨組作出的一項(xiàng)重要戰(zhàn)略決策。核算現(xiàn)狀：報(bào)表層層匯總，會(huì)計(jì)信息時(shí)效性差。關(guān)聯(lián)交易結(jié)算方面、會(huì)計(jì)監(jiān)督、會(huì)計(jì)信息的統(tǒng)一性以及會(huì)計(jì)信息質(zhì)量方面都存在問題。準(zhǔn)確抵銷內(nèi)部交易、真實(shí)出具合并報(bào)表是一個(gè)世界級(jí)難題。作為上中下游一體化的大石油公司，地區(qū)公司多，會(huì)計(jì)實(shí)體多，業(yè)務(wù)類型多，內(nèi)部產(chǎn)品互供、資金往來業(yè)務(wù)量巨大，交易的抵銷是財(cái)務(wù)報(bào)告生成的重要環(huán)節(jié)和難點(diǎn)?？傮w目標(biāo)總體目標(biāo)：構(gòu)建具有先進(jìn)水平的集團(tuán)公司會(huì)計(jì)核算體系一套標(biāo)準(zhǔn)，兩個(gè)平臺(tái)，相互鏈接，自動(dòng)集成一套標(biāo)準(zhǔn)：建立集團(tuán)公司統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)體系和會(huì)計(jì)信息化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)體系兩個(gè)平臺(tái)：分別建立股份公司、非上市部分兩個(gè)會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)相互鏈接：搭建交易平臺(tái)和標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)會(huì)計(jì)平臺(tái)的信息鏈接和資源共享自動(dòng)集成：實(shí)現(xiàn)股份公司與非上市部分會(huì)計(jì)信息集中，自動(dòng)生成各層次會(huì)計(jì)報(bào)表及集團(tuán)公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表設(shè)計(jì)實(shí)施原則整體設(shè)計(jì)以集團(tuán)公司所有業(yè)務(wù)類型為設(shè)計(jì)范圍，梳理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程、細(xì)化會(huì)計(jì)核算辦法、規(guī)范會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化體系、設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表體系，制定集團(tuán)公司統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算辦法和會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)按照集團(tuán)公司信息化建設(shè)總體規(guī)劃，繼承現(xiàn)有信息系統(tǒng)資源，采用統(tǒng)一的技術(shù)平臺(tái)，建立股份公司、非上市部分兩個(gè)會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)，構(gòu)建集團(tuán)公司統(tǒng)一的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)分步實(shí)施先實(shí)現(xiàn)股份公司、非上市部分的會(huì)計(jì)集中核算，再實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司會(huì)計(jì)集中核算，其中：股份公司在企業(yè)層面會(huì)計(jì)一級(jí)核算的基礎(chǔ)上，通過BW/BCS實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息的集中；非上市部分由上至下打造一個(gè)會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)，所有非上市企業(yè)在同一個(gè)平臺(tái)上按照一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理，形成非上市部分會(huì)計(jì)核算的“一本賬”項(xiàng)目意義統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，夯實(shí)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)促進(jìn)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督關(guān)口前移，引導(dǎo)財(cái)務(wù)控制行為從事后走向事中、事前，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管控能力會(huì)計(jì)報(bào)表生成更加高效，信息披露更加及時(shí)，提高財(cái)務(wù)信息獲取和分析的質(zhì)量推進(jìn)集團(tuán)公司現(xiàn)代化財(cái)務(wù)管理運(yùn)行體制建設(shè)，提升集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作水平項(xiàng)目組織架構(gòu)集團(tuán)公司會(huì)計(jì)集中核算項(xiàng)目推廣情況試點(diǎn)單位：勝利油田、燕山石化、南京工程、國(guó)際工程4家第一批推廣單位：中原、江蘇、齊魯、洛陽單軌企業(yè)：勝利、中原、江蘇、南工、洛陽石化、燕山石化、齊魯石化7家。9月份全面實(shí)現(xiàn)單軌運(yùn)行。內(nèi)容項(xiàng)目概述321現(xiàn)狀分析系統(tǒng)回顧總體架構(gòu)設(shè)計(jì)主要模塊介紹54現(xiàn)狀分析股份公司非上市部分管理模式采用“統(tǒng)一管理、企業(yè)集中核算”的管理模式采用“統(tǒng)一管理、分級(jí)核算”的管理模式會(huì)計(jì)制度股份公司細(xì)化制定了《內(nèi)部會(huì)計(jì)制度》和《成本費(fèi)用管理辦法》集團(tuán)公司統(tǒng)一制定了《集團(tuán)公司會(huì)計(jì)核算暫行辦法》，規(guī)范了采油、煉油、化工、工程設(shè)計(jì)、公用工程等成本核算辦法，基本統(tǒng)一了會(huì)計(jì)科目、現(xiàn)金流向、物資類別、資產(chǎn)類別等核算標(biāo)準(zhǔn)核算系統(tǒng)2001年開始統(tǒng)一推廣使用ERP系統(tǒng)，進(jìn)行日常財(cái)務(wù)核算和管理工作。截至08年底直管并合并報(bào)表83家企業(yè)中80家分（子）公司實(shí)施了ERP

系統(tǒng)，其余3家企業(yè)仍采用中國(guó)石化財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)（FMIS）。2001年開始推廣使用中國(guó)石化財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)（FMIS），使用范圍達(dá)到非上市企業(yè)的二級(jí)單位。截止08年底，直管非上市企業(yè)及資產(chǎn)公司所屬96家企業(yè)中共有內(nèi)部會(huì)計(jì)核算主體1361個(gè)，會(huì)計(jì)核算級(jí)次最長(zhǎng)的企業(yè)達(dá)到了六級(jí)。報(bào)告體系按照財(cái)政部、國(guó)資委的上報(bào)要求，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)告體系為三層報(bào)告體系（集團(tuán)公司、所屬二級(jí)單位和三級(jí)單位）;股份公司、非上市企業(yè)采用FMIS報(bào)表系統(tǒng)編制會(huì)計(jì)報(bào)表。企業(yè)按照投資級(jí)次層層匯總會(huì)計(jì)報(bào)表，逐級(jí)合并抵消形成各級(jí)合并會(huì)計(jì)報(bào)表；集團(tuán)公司匯總股份公司、資產(chǎn)公司及直管單位合并會(huì)計(jì)報(bào)表，抵消形成集團(tuán)公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表。存在問題財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)問題信息技術(shù)問題會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一，不夠具體，造成會(huì)計(jì)信息可比性差信息網(wǎng)絡(luò)化應(yīng)用程度不高，財(cái)務(wù)信息分散，無法充分發(fā)揮財(cái)務(wù)信息的使用價(jià)值沒有標(biāo)準(zhǔn)控制的技術(shù)手段，各企業(yè)執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)有很大查詢，信息的可比性不強(qiáng)企業(yè)會(huì)計(jì)核算主體多，級(jí)次長(zhǎng)，會(huì)計(jì)監(jiān)督和管控難度大財(cái)務(wù)報(bào)告流程長(zhǎng)，合并層次多，合并過程調(diào)整因素多，會(huì)計(jì)信息反映不真實(shí)集團(tuán)公司內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)量大，沒有統(tǒng)一的交易平臺(tái)，關(guān)聯(lián)交易和往來掛賬差異大，無法實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部往來的及時(shí)清理內(nèi)容項(xiàng)目概述321現(xiàn)狀分析系統(tǒng)回顧總體架構(gòu)設(shè)計(jì)主要模塊介紹54單獨(dú)核算替代手工記賬，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化；自動(dòng)編制報(bào)表；提高工作效率與質(zhì)量信息分散、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、信息網(wǎng)絡(luò)化程度低相對(duì)集中實(shí)現(xiàn)多個(gè)相關(guān)法人實(shí)體、納稅實(shí)體、會(huì)計(jì)實(shí)體在一套賬核算核算標(biāo)準(zhǔn)在一定范圍內(nèi)統(tǒng)一核算主體多級(jí)次長(zhǎng)監(jiān)控難度大合并過程調(diào)整因素多，會(huì)計(jì)信息反映不真實(shí)集團(tuán)集中統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一核算；實(shí)現(xiàn)集團(tuán)范圍內(nèi)會(huì)計(jì)信息集中；建立交易平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)范圍內(nèi)的合并抵銷;變匯表為匯賬;財(cái)務(wù)控制行為從事后走向事中、事前，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管控能力發(fā)展歷程一、單獨(dú)核算系統(tǒng)需求描述實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司范圍內(nèi)會(huì)計(jì)核算軟件統(tǒng)一；替代手工記賬，自動(dòng)編制報(bào)表，提高工作效率與質(zhì)量；提供輔助核算功能，加強(qiáng)細(xì)化內(nèi)部管理信息的記錄查詢；初步規(guī)范會(huì)計(jì)核算，提高核算質(zhì)量；功能結(jié)構(gòu)多級(jí)結(jié)構(gòu)專項(xiàng)核算單位往來個(gè)人往來要素臺(tái)賬產(chǎn)品核算現(xiàn)金流量成本中心部門核算科目體系輔助核算+一、單獨(dú)核算系統(tǒng)面向單一會(huì)計(jì)主體的會(huì)計(jì)核算，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息處理的自動(dòng)化；以會(huì)計(jì)科目體系為核心，以會(huì)計(jì)憑證為基礎(chǔ)；通過增加輔助核算功能，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)科目體系的延伸與細(xì)化；憑證輸入界面：一、單獨(dú)核算系統(tǒng)二、集中核算系統(tǒng)需求描述實(shí)現(xiàn)多個(gè)相關(guān)的法人實(shí)體、納稅實(shí)體、會(huì)計(jì)實(shí)體在一套賬核算；區(qū)分不同法人實(shí)體、納稅實(shí)體、會(huì)計(jì)實(shí)體提供相應(yīng)的會(huì)計(jì)資料；要實(shí)現(xiàn)更大范圍、更多單位的會(huì)計(jì)信息集中管理；建立一套適應(yīng)集中核算需求的多層次組織架構(gòu)；建立一套適應(yīng)多層次組織架構(gòu)共享的會(huì)計(jì)科目體系；信息系統(tǒng)的體系結(jié)構(gòu)必須支持大范圍、多用戶集中核算需求；總賬體系結(jié)構(gòu)及核算主體說明：多級(jí)結(jié)構(gòu)多級(jí)結(jié)構(gòu)專項(xiàng)核算單位往來個(gè)人往來要素臺(tái)賬產(chǎn)品核算現(xiàn)金流量成本中心責(zé)任成本中心核算主體科目體系輔助核算++二、集中核算系統(tǒng)承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任并享有一定權(quán)限與利益的企業(yè)內(nèi)部責(zé)任單位；是基于企業(yè)的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的縱向劃分；在系統(tǒng)中維護(hù)了一套完整的、具有上下級(jí)關(guān)系的核算主體結(jié)構(gòu)；在進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)，必須說明業(yè)務(wù)處理的所對(duì)應(yīng)的核算主體；核算主體可以分為：實(shí)際核算主體與虛擬核算主體

實(shí)際核算主體記錄日常會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)；

虛擬核算主體主要服務(wù)于多口徑的信息查詢；總賬體系結(jié)構(gòu)及核算主體說明：核算主體可以分為：平衡的核算主體與不平衡的核算主體平衡的核算主體對(duì)應(yīng)獨(dú)立納稅實(shí)體或會(huì)計(jì)實(shí)體；平衡的核算主體必須有自己的獨(dú)立的、完整的憑證編號(hào)；跨核算主體憑證不允許出現(xiàn)平衡的核算主體；二、集中核算系統(tǒng)憑證輸入界面：憑證輸入過程中增加了核算主體二、集中核算系統(tǒng)內(nèi)容項(xiàng)目概述321現(xiàn)狀分析系統(tǒng)回顧總體架構(gòu)設(shè)計(jì)主要模塊介紹54技術(shù)方案總述編制原則：遵循“六統(tǒng)一”原則方案要點(diǎn)：①標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)依托主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)(MDM)，搭建統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺(tái)②兩個(gè)會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)股份：維持既定BW/BCS方案非上市：搭建非上市會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)③搭建交易平臺(tái)功能：實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易確認(rèn)、精確掛賬、結(jié)算集成：鏈接股份、非上市兩個(gè)會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)④信息展示利用報(bào)表模塊完成信息離散、主題多樣的固定格式報(bào)表采用BO系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)模型規(guī)范、主題清晰的分析類報(bào)表遵循信息部“六統(tǒng)一”的原則，統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一投資、統(tǒng)一建設(shè)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一管理，采用集中部署應(yīng)用服務(wù)器及數(shù)據(jù)庫服務(wù)器；體系結(jié)構(gòu)：B/S架構(gòu)，采用NetWeaver開發(fā)，遵循J2EE標(biāo)準(zhǔn)；數(shù)據(jù)庫：ORACLE；應(yīng)用程序中間件：OracleEnterpriseServiceBus（OSB）；服務(wù)器操作系統(tǒng)：UNIX、LINUX、WINDOWS；客戶端操作系統(tǒng)：windows2000/XP/WIN7；會(huì)計(jì)集中核算技術(shù)架構(gòu)會(huì)計(jì)集中核算應(yīng)用架構(gòu)信息展示合并匯總數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)

在程序設(shè)計(jì)言

股份公司BW/BCSFMISERPERPERPERP

標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)交易平臺(tái)（資金集中管理系統(tǒng)）

股份公司報(bào)表集團(tuán)公司報(bào)表直管非上市報(bào)表資產(chǎn)公司報(bào)表

①②④③BOEDW

非上市BW非上市會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)集中核算/合并匯總直管非上市ERP會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)資產(chǎn)公司ERP數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)與標(biāo)準(zhǔn)化代碼網(wǎng)站集成，實(shí)現(xiàn)編碼的申請(qǐng)、審批、發(fā)布等流程控制，為編碼統(tǒng)一以及核算方法一致奠定基礎(chǔ)；

業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)股份公司：在企業(yè)實(shí)施ERP的基礎(chǔ)上通過構(gòu)建BW系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)股份公司會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中；非上市企業(yè)：使用ERP的技術(shù)開發(fā)平臺(tái)（SAP）在總部開發(fā)建設(shè)會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)，所有非上市企業(yè)通過客戶端在一個(gè)系統(tǒng)中進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，生成非上市部分會(huì)計(jì)核算的“一本賬”。集團(tuán)公司會(huì)計(jì)集中核算應(yīng)用方案合并處理股份公司：采用BW/BCS方式實(shí)現(xiàn)報(bào)表合并；非上市企業(yè)：根據(jù)需要設(shè)置核算主體和合并抵銷主體，在日常業(yè)務(wù)處理過程中使用交易平臺(tái)完成交易的確認(rèn)和抵銷憑證的生成，在集中核算系統(tǒng)中完成合并；集團(tuán)公司：利用股份公司和非上市企業(yè)各自合并后的報(bào)表數(shù)據(jù)以及關(guān)聯(lián)交易抵銷憑證，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司報(bào)表合并。信息展示格式化報(bào)表：股份公司采用BO報(bào)表系統(tǒng)生成格式化報(bào)表，利用非上市會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)報(bào)表模塊完成信息離散、主題多樣的固定格式報(bào)表，采用BO工具實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)模型規(guī)范、主題清晰的分析類報(bào)表；多維分析：股份公司和非上市企業(yè)分別采用BW實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的多維和靈活分析；集團(tuán)公司會(huì)計(jì)集中核應(yīng)用方案(續(xù))系統(tǒng)集成方案－設(shè)計(jì)要點(diǎn)在可研設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上，仔細(xì)梳理和分析各個(gè)目標(biāo)系統(tǒng)承載的主要功能、信息交換的內(nèi)容，集團(tuán)會(huì)計(jì)集中核算項(xiàng)目一共需要開發(fā)14類集成接口。鑒于系統(tǒng)集成關(guān)系的復(fù)雜性，為方便將來的系統(tǒng)運(yùn)維，在方案設(shè)計(jì)中需要充分體現(xiàn)集成接口的易擴(kuò)展性；充分分析各集成接口業(yè)務(wù)功能、信息交換頻率及交換量、傳輸協(xié)議等因素，合理制定各集成接口不同的實(shí)現(xiàn)方案，提供系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控、業(yè)務(wù)糾錯(cuò)及重發(fā)等功能。系統(tǒng)集成方案--總圖交易平臺(tái)業(yè)務(wù)集成服務(wù)平臺(tái)(OSB)企業(yè)ERP銷售流程采購流程交易信息交易查詢交易提交IH企業(yè)ERPJ掛賬確認(rèn)交易查詢K掛賬確認(rèn)交易查詢交易提交交易查詢httpsSinopec緩存服務(wù)MDMECC6.0數(shù)據(jù)庫訪問httpSOAP四類主數(shù)據(jù)編碼發(fā)布http交易相關(guān)憑證FAGXIBOoracleDI報(bào)表系統(tǒng)輔助編碼系統(tǒng)L固定資產(chǎn)系統(tǒng)……其他外圍系統(tǒng)資金集中管理系統(tǒng)HIJK提交結(jié)算N結(jié)算信息B編碼發(fā)布Bhttp編碼發(fā)布CChttp編碼發(fā)布Dhttp編碼發(fā)布EhttpD編碼發(fā)布Ehttp憑證傳輸httpshttpshttpsG交易相關(guān)憑證MMhttps編碼發(fā)布RFCRFCRFCRFCA系統(tǒng)集成方案--接口列表接口編號(hào)接口名稱通信標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)功能介紹AMDM主數(shù)據(jù)發(fā)布httpSOAPMDM以soap方式向業(yè)務(wù)集成服務(wù)平臺(tái)(BIS)發(fā)布四類主數(shù)據(jù)，BIS再送至輔助編碼系統(tǒng)B輔助編碼同步至緩存服務(wù)器httpJava數(shù)據(jù)包輔助編碼系統(tǒng)直接向緩存服務(wù)器同步主數(shù)據(jù)C輔助編碼同步至交易平臺(tái)httpJava數(shù)據(jù)包輔助編碼系統(tǒng)直接向交易平臺(tái)同步主數(shù)據(jù)D輔助編碼發(fā)布主數(shù)據(jù)至ECChttpXML、JCO輔助編碼系統(tǒng)通過BIS交換平臺(tái)向ECC同步主數(shù)據(jù)E輔助編碼發(fā)布主數(shù)據(jù)至TMShttpXML、http(s)輔助編碼系統(tǒng)通過BIS交換平臺(tái)向TMS同步主數(shù)據(jù)F緩存系統(tǒng)憑證傳輸至ECChttpXML、JCO緩存服務(wù)器把會(huì)計(jì)憑證傳輸至ECC核心平臺(tái)G交易平臺(tái)憑證傳輸至緩存服務(wù)器httpJava數(shù)據(jù)包交易平臺(tái)根據(jù)系統(tǒng)中定義的規(guī)則（掛賬憑證、結(jié)算憑證及抵銷憑證模板），以及TMS中的交易信息，生成雙方掛賬、雙方結(jié)算憑證及合并抵銷憑證，生成后傳輸出至緩存服務(wù)器。H交易提交（銷售方）SOAPXMLABAP開發(fā)銷售方交易提交程序，將符合內(nèi)部交易的記錄通過交易平臺(tái)的集成服務(wù)傳送給TMS系統(tǒng)，待采購方確認(rèn)。I交易查詢（銷售方）httpXMLTMS提供一個(gè)接口功能，來查詢銷售方提交的交易單據(jù)的詳細(xì)內(nèi)容及處理狀態(tài),查詢結(jié)果通過交易平臺(tái)的集成服務(wù)功能，將結(jié)果反饋給銷售方。J掛賬確認(rèn)（采購方）SOAP

XMLABAP開發(fā)采購方掛賬確認(rèn)程序，通過交易平臺(tái)的集成服務(wù)功能將待本單位確認(rèn)的交易讀取至本地ERP系統(tǒng)，完成掛賬確認(rèn)和發(fā)票校驗(yàn)的工作。K交易信息查詢（采購方）SOAPXMLTMS提供一個(gè)接口功能，來查詢銷售方提交的交易單據(jù)的詳細(xì)內(nèi)容及處理狀態(tài),查詢結(jié)果通過交易平臺(tái)的集成服務(wù)功能，將結(jié)果反饋給采購方。L其他外圍系統(tǒng)接口httpXML

考慮到外圍系統(tǒng)較多，需要和集中核算系統(tǒng)集成相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證，緩存服務(wù)器提供標(biāo)準(zhǔn)的憑證接口格式和數(shù)據(jù)訪問方法，將經(jīng)過許可的相關(guān)系統(tǒng)的憑證傳輸至緩存服務(wù)器。MBO報(bào)表數(shù)據(jù)抽取及報(bào)表系統(tǒng)取數(shù)

BO數(shù)據(jù)抽取，然后報(bào)表系統(tǒng)訪問BO的數(shù)據(jù)庫提取數(shù)據(jù)N交易憑證傳輸至緩存服務(wù)系統(tǒng)httpXML

交易平臺(tái)根據(jù)憑證生成規(guī)則將憑證生成后傳輸至緩存服務(wù)系統(tǒng)內(nèi)容項(xiàng)目概述321現(xiàn)狀分析系統(tǒng)回顧總體架構(gòu)設(shè)計(jì)主要模塊介紹54標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)是一個(gè)總部集中的系統(tǒng)，是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)會(huì)計(jì)集中核算的基礎(chǔ)；標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)管理標(biāo)準(zhǔn)編碼的類別及內(nèi)容，與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)提供的功能配合，確保標(biāo)準(zhǔn)編碼在股份公司、非上市企業(yè)范圍內(nèi)嚴(yán)格統(tǒng)一；管理標(biāo)準(zhǔn)編碼的申請(qǐng)，通過與編碼網(wǎng)站/MDM系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)編碼審批、發(fā)布、更新、停用等功能；實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)編碼向股份公司、非上市企業(yè)的系統(tǒng)發(fā)布，保證編碼使用的一致性。①標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)①標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)

編碼下發(fā)編碼申請(qǐng)編碼同步編碼對(duì)照編碼維護(hù)編碼選用非上市會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)公司代碼GL科目表客戶供應(yīng)商交易平臺(tái)報(bào)表系統(tǒng)直管非上市ERP系統(tǒng)輔助編碼系統(tǒng)單位編碼物資編碼集團(tuán)公司編碼網(wǎng)站標(biāo)準(zhǔn)控制緩存系統(tǒng)輔助編碼系統(tǒng)功能元數(shù)據(jù)管理基準(zhǔn)列定義數(shù)據(jù)對(duì)象定義字典關(guān)系定義數(shù)據(jù)申請(qǐng)定義數(shù)據(jù)接口管理MDM接口管理MDM編碼接收主數(shù)據(jù)接口管理輔助編碼管理輔助管理會(huì)計(jì)期間定義統(tǒng)一憑證管理匯率維護(hù)期間控制日志管理憑證類型管理編碼管理編碼審批編碼申請(qǐng)編碼發(fā)布編碼審核核算主體維護(hù)使用單位維護(hù)編碼查詢數(shù)據(jù)字典定義目標(biāo)系統(tǒng)定義憑證接口管理編碼選用編碼規(guī)則管理輔助編碼管理基于目前分散、集中實(shí)施ERP的基礎(chǔ)上，建立EDW/BW系統(tǒng)暨財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)倉庫，采集企業(yè)會(huì)計(jì)信息，實(shí)現(xiàn)股份公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)集中；使用BW/BCS方案實(shí)現(xiàn)股份公司報(bào)表合并；使用BO報(bào)表系統(tǒng)生成股份公司格式化財(cái)務(wù)報(bào)表；②股份公司會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)使用ERP的技術(shù)開發(fā)平臺(tái)（SAP）在總部開發(fā)建設(shè)會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)，所有非上市企業(yè)通過客戶端在一個(gè)系統(tǒng)中進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，生成非上市部分會(huì)計(jì)核算的“一本賬”；根據(jù)需要設(shè)置核算主體和合并抵銷主體，在日常業(yè)務(wù)處理過程中使用交易平臺(tái)完成交易的確認(rèn)和合并抵銷,完成非上市企業(yè)報(bào)表合并；③非上市企業(yè)會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)利用非上市會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)報(bào)表模塊完成信息離散、主題多樣的固定格式報(bào)表，采用BO工具實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)模型規(guī)范、主題清晰的分析類報(bào)表；會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)技術(shù)方案企業(yè)客戶端憑證錄入賬簿信息會(huì)計(jì)信息ABAP數(shù)據(jù)組織憑證信息會(huì)計(jì)報(bào)表非上市會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)業(yè)務(wù)錄入XI交易處理交易平臺(tái)(資金集中管理系統(tǒng))資金結(jié)算企業(yè)ERP客戶端ERP系統(tǒng)(直管非上市/資產(chǎn)公司)信息集成ERP財(cái)務(wù)管理交易單據(jù)主數(shù)據(jù)管控模塊MDM系統(tǒng)/標(biāo)準(zhǔn)代碼網(wǎng)站標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)報(bào)表生成RFC憑證寫入編碼分發(fā)編碼分發(fā)緩存服務(wù)器編碼對(duì)照數(shù)據(jù)緩存抵銷憑證緩存服務(wù)系統(tǒng)功能介紹合同核算合同類型合同管理數(shù)據(jù)初始合同控制項(xiàng)目核算日常業(yè)務(wù)項(xiàng)目結(jié)算系統(tǒng)初始成本查詢緩存服務(wù)系統(tǒng)緩存服務(wù)系統(tǒng)應(yīng)收應(yīng)付管理日常業(yè)務(wù)往來核銷賬齡分析壞賬計(jì)提單位合同單位往來輔助管理責(zé)任成本中心成本中心個(gè)人往來現(xiàn)金流量臺(tái)賬核算專項(xiàng)核算自定義輔助產(chǎn)品核算資金流向系統(tǒng)運(yùn)行控制期間控制應(yīng)用安全管理應(yīng)用集成管理運(yùn)行參數(shù)管理權(quán)限控制日志管理消息管理賬務(wù)處理賬務(wù)查詢憑證錄入憑證審核打印輸出抵銷憑證組織架構(gòu)憑證傳輸備查簿管理外幣折算損益結(jié)轉(zhuǎn)遞延所得稅出納管理用戶管理使用ERP的技術(shù)開發(fā)平臺(tái)（SAP）在總部開發(fā)建設(shè)會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)，所有非上市企業(yè)通過客戶端在一個(gè)系統(tǒng)中進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，生成非上市部分會(huì)計(jì)核算的“一本賬”；在會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)中使用ABAP開發(fā)數(shù)據(jù)組織程序，生成會(huì)計(jì)報(bào)表需要的分類賬數(shù)據(jù)；建立會(huì)計(jì)集中核算與報(bào)表系統(tǒng)間互聯(lián)互通的信息通道，完成報(bào)表計(jì)算、函數(shù)分析、數(shù)據(jù)請(qǐng)求等功能，通過協(xié)議轉(zhuǎn)換形成數(shù)據(jù)返回，快速生成各層級(jí)單位、各合并口徑的報(bào)表；③非上市會(huì)計(jì)信息集中平臺(tái)技術(shù)架構(gòu)建立交易平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部交易的確認(rèn)、掛賬、結(jié)算封閉運(yùn)行，杜絕內(nèi)部交易單邊掛賬，加速內(nèi)部交易結(jié)算流程；通過交易平臺(tái)，完成企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)間、總部與企業(yè)之間的核對(duì)、確認(rèn)，自動(dòng)生成內(nèi)部交易行為的會(huì)計(jì)憑證，并按照合并組織架構(gòu)和抵銷規(guī)則自動(dòng)形成抵銷憑證，滿足各層級(jí)、各口徑的會(huì)計(jì)報(bào)表的自動(dòng)生成；存在爭(zhēng)議的交易提交總部仲裁，依據(jù)仲裁結(jié)果處理；④交易平臺(tái)功能綜述交易平臺(tái)功能介紹交易平臺(tái)總體架構(gòu)圖會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)交易平臺(tái)監(jiān)控查詢憑證集成合并架構(gòu)抵銷規(guī)則交易類型憑證模板月末處理ERPTMS資金計(jì)劃存貸款管理清算清償結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算期管理銷售訂單購貨訂單交易發(fā)布交易確認(rèn)發(fā)票過賬發(fā)票校驗(yàn)報(bào)文指令非結(jié)算業(yè)務(wù)交易仲裁財(cái)務(wù)公司核心系統(tǒng)財(cái)企接口財(cái)銀接口交易查詢交易仲裁會(huì)計(jì)憑證抵銷憑證系統(tǒng)集成服務(wù)交易錄入交易確認(rèn)票據(jù)管理籌融資管理通過非上市會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)、交易平臺(tái)以及二者之間的集成,完成了日常業(yè)務(wù)及關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)的歸集，生成了相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證及抵銷憑證，并最終將數(shù)據(jù)集中至非上市會(huì)計(jì)集中核算核心平臺(tái)ECC6，形成非上市企業(yè)的財(cái)務(wù)“一本賬”；以SAPECC6.0核心平臺(tái)為數(shù)據(jù)源，根據(jù)報(bào)表生成需求，開發(fā)ABAP數(shù)據(jù)組織程序，生成出具報(bào)表需要的各種分類賬；基于財(cái)務(wù)一本賬的數(shù)據(jù),采用匯賬的方式替代匯報(bào)的模式出具各層級(jí)/各口徑的報(bào)表;⑤報(bào)表系統(tǒng)功能綜述利用非上市會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)報(bào)表模塊完成信息離散、主題多樣的固定格式報(bào)表，采用BO工具實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)模型規(guī)范、主題清晰的分析類報(bào)表。報(bào)表管理功能報(bào)表管理報(bào)表管理報(bào)表屬性維護(hù)計(jì)算公式定義系統(tǒng)設(shè)置報(bào)表組織架構(gòu)類別維護(hù)報(bào)表附注報(bào)表編制報(bào)表計(jì)算報(bào)表校驗(yàn)報(bào)表匯總報(bào)表分析穿透查詢分析表報(bào)表底稿報(bào)表管理校驗(yàn)公式定義標(biāo)準(zhǔn)編碼報(bào)表上報(bào)報(bào)表接收透視分析報(bào)表調(diào)整基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置報(bào)表格式定義報(bào)表輸出主要概念介紹—核算主體核算主體會(huì)計(jì)核算主體是會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)中最重要的組織體系，是實(shí)行獨(dú)立財(cái)務(wù)核算的基本單元。從財(cái)務(wù)組織意義上被描述為是承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任并享有一定權(quán)限與利益的企業(yè)內(nèi)部責(zé)任單位，是基于企業(yè)的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的縱向劃分，是分級(jí)的；每個(gè)會(huì)計(jì)核算主體能夠獨(dú)立出具完整的會(huì)計(jì)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等；核算主體按照承載的功能分為實(shí)核算主體、抵銷核算主體、虛擬核算主體；實(shí)體核算主體是核算組織架構(gòu)的基本業(yè)務(wù)單元，主要用于滿足日常業(yè)務(wù)核算的需要;抵銷核算主體是用于記錄抵銷會(huì)計(jì)憑證的主體，按照抵銷對(duì)象的不同分為母公司抵銷和合并抵銷；虛擬抵銷主體是若干核算主體的組合，以滿足查詢分析及出具報(bào)表的需要，不記錄會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)；下級(jí)核算主體的核算設(shè)置自動(dòng)繼承上級(jí)核算主體的設(shè)置，確保本單位的核算標(biāo)準(zhǔn)的一致性；主要概念介紹—核算主體(續(xù))核算主體按照會(huì)計(jì)核算主體的業(yè)務(wù)屬性不同，分別設(shè)置業(yè)務(wù)范圍、控股比例、內(nèi)部單位編號(hào)、往來單位編號(hào)、記賬本位幣、境內(nèi)外標(biāo)示、地區(qū)、組織形式、納稅人性質(zhì)等屬性；核算主體是分級(jí)的組織架構(gòu)，任何一種類型的不同層級(jí)的核算主體都可以直接計(jì)算出具報(bào)表，也可以匯總下級(jí)核算主體的會(huì)計(jì)報(bào)表；主要概念介紹—核算主體(續(xù))核算主體每一核算主體每一會(huì)計(jì)期間的會(huì)計(jì)憑證編號(hào)是連續(xù)的，每一會(huì)計(jì)憑證除核算主體的憑證編號(hào)外，還有局級(jí)單位的唯一憑證編號(hào)；每一張會(huì)計(jì)憑證只涉及到一個(gè)核算主體，以確保核算主體的是平衡的；每一會(huì)計(jì)核算主體有唯一的記賬本位幣，為保證從更高層面直接出具報(bào)表，上下級(jí)核算主體其記賬本位幣是一致的；海外單位以其所在國(guó)的貨幣作為記賬本位幣的，還要設(shè)置折算核算主體，月末系統(tǒng)自動(dòng)將本單位的會(huì)計(jì)信息折算到目標(biāo)核算主體；為了遞延所得稅的處理，每一明細(xì)核算主體還要設(shè)置一個(gè)目標(biāo)納稅主體；對(duì)于抵銷核算主體，為了現(xiàn)金流量表的合并抵銷，還要設(shè)置資金流向的屬性，在生成抵銷憑證時(shí)，根據(jù)交易對(duì)方的屬性，自動(dòng)確定資金流向；為了數(shù)據(jù)上傳至ECC6的需要，明細(xì)實(shí)體核算主體還對(duì)應(yīng)設(shè)置了利潤(rùn)中心的屬性；主要概念介紹—成本中心成本中心成本中心是歸集費(fèi)用的最小單元，是細(xì)化費(fèi)用的輔助核算，每一成本