庫存管理制度

庫存管理制度庫管制度一、庫管工作的基本規(guī)定必須真實反映所需的多個物資的進、銷、存狀況，為財務(wù)提供原始、真實、精確的營業(yè)成本資料，必須對庫存物資的安全、完好負責(zé)。二、庫房的工作環(huán)境規(guī)定1、庫房物品堆放必須按品種、規(guī)格分類寄存，整潔有序，貼上標簽。各類物品不得雜亂混放。2、保持庫房地面整潔、衛(wèi)生、枯燥，搞好“六防〞工作。3、閑雜人員不得隨意進出庫房。三、庫管計量、計算工作規(guī)定1、庫管員開單或記賬時前后使用計量單位必須統(tǒng)一，若出現(xiàn)計量單位混用所造成財務(wù)混亂、2、對每種進出庫物資的計算，采用先進先出法，金額規(guī)定保存小數(shù)點后兩位。四、庫管員日常工作規(guī)范1、庫管員應(yīng)與采購員、各擋口廚師長親密配合，保持合理的庫存量，嚴禁缺貨現(xiàn)象的出現(xiàn)。2、庫房驗收貨品時，應(yīng)與質(zhì)檢員等一起對貨品質(zhì)量和數(shù)量進行檢查；對于零星采購的物品，要檢查能否執(zhí)行申購手續(xù)，未執(zhí)行申購手續(xù)的，庫管員有權(quán)拒收入庫；屬特殊狀況，口頭申購的，應(yīng)事先告知庫管；庫管員應(yīng)嚴格按（采購驗收原則）組織入庫物資的驗收。3、庫管員有權(quán)拒收變質(zhì)、過期、假貨等偽劣物資入庫，對于水發(fā)貨、菜類等可根據(jù)實際扣除一定比例的水份雜質(zhì)。4、根據(jù)驗收合格的物品，據(jù)實填寫“鮮活食品驗收單〞、“入庫單〞，經(jīng)廚師長、庫管員或供貨商經(jīng)辦人簽字生效，此單一式四聯(lián)，第一聯(lián)交供貨商作為結(jié)賬憑據(jù)，第二聯(lián)庫管員自留登記庫管賬，第三聯(lián)按存貨類別送成本核算小組,第四聯(lián)按供貨類別匯總送交財務(wù)室..5、堅持原則，除小修理材料、零星辦公用品外全部存貨必須開具入庫單或驗收單，未經(jīng)財務(wù)主管同意不得私自寄存物品。6、全部供貨商提供的贈品必須驗收入庫并開具“入庫單〞，出庫應(yīng)填制“領(lǐng)料單〞。7、不得虛開、補開、漏開、單聯(lián)填寫入庫單，必須整聯(lián)復(fù)寫，違者追查庫管員經(jīng)濟責(zé)任乃至刑事責(zé)任。8、貨品入庫后，庫管應(yīng)按類別、品質(zhì)特性、進貨批次分類寄存，并填制標簽。9、領(lǐng)用物品應(yīng)由領(lǐng)料經(jīng)手人填制“領(lǐng)料單〞，有關(guān)部門負責(zé)人、庫管員及領(lǐng)料人簽字后，庫管員方可發(fā)貨，并填制“出庫單〞，出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)由領(lǐng)料部門存查，一聯(lián)庫管自留登記庫房賬，另兩聯(lián)按存貨類別匯總于第二天送財務(wù)室。10、庫管員所管物資不準私自借出，違者應(yīng)承當(dāng)經(jīng)濟責(zé)任，物資調(diào)撥須推行有關(guān)手續(xù)。11、發(fā)出存貨實施“推陳出新、先進先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)省用料〞的發(fā)料原則，隨時對存貨進行檢查。對貪圖方便違反發(fā)料原則造成的存貨變質(zhì)、失效、霉爛等損失，庫管員應(yīng)承當(dāng)對應(yīng)經(jīng)濟責(zé)任。12、庫管員根據(jù)對的無誤的入、出庫單，隨時登記庫房明細賬，做到數(shù)字明晰、名稱規(guī)格齊全、及時結(jié)出余額。13、庫房賬規(guī)定日清月結(jié)、內(nèi)容完好〔摘要、品名、數(shù)量、單價、金額、規(guī)格、結(jié)存數(shù)、本月累計數(shù)、本年累計數(shù)、接前頁、過次頁等〕賬實相符、賬表相符。14、對滯銷或質(zhì)量不佳、過期的干雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨時應(yīng)開具“紅字入庫單〞。15、每天準時向財務(wù)室上報前一日存貨進銷存狀況，每月末應(yīng)對存貨進行現(xiàn)場盤點，并填制盤點表。若存貨發(fā)生盈虧，應(yīng)隨即查明因素，經(jīng)同意后作出對應(yīng)調(diào)節(jié)。16、全部發(fā)料、進料憑證、供貨商所送物品定價告知書等按月進行裝訂，妥善