2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文十篇

第2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文十篇2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文十篇

2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文篇1對20_年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，市政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視。今年8月，市政府召開了審計整改專題會議，研究部署整改工作，要求各部門、各單位建立整改工作責(zé)任制，認(rèn)真研究審計反映的普遍性、傾向性問題，及時修訂和完善制度，不斷提高部門預(yù)算執(zhí)行和財務(wù)管理水平。市政府各分管領(lǐng)導(dǎo)對多項審計結(jié)果做出批示，牽頭召開了由相關(guān)部門參加的整改工作協(xié)調(diào)會議，要求各部門、各單位重視審計意見和建議，強(qiáng)化落實整改。

市審計局認(rèn)真貫徹市人大常委會審議意見，并按照市政府有關(guān)要求，采取“跨前一步促整改、跟蹤回訪促整改、公開結(jié)果促整改”等多種方式，督促被審計單位認(rèn)真整改審計查出的問題。同時，為了貫徹落實市政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作意見》，切實加強(qiáng)本市審計整改工作，加大跟蹤檢查工作力度，市審計局制定了審計整改檢查辦法，規(guī)范了審計整改工作要求、檢查內(nèi)容和方式等。

有關(guān)部門和單位認(rèn)真執(zhí)行審計決定，積極研究審計意見和建議，及時制訂整改方案，切實采取各項有效措施，不斷加強(qiáng)審計整改工作。一是注重加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確整改責(zé)任。如市安全監(jiān)管局成立了審計整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確整改工作責(zé)任人，并制訂審計整改工作方案，將各項整改內(nèi)容進(jìn)行分解，確定責(zé)任部門、責(zé)任人和整改時間。二是注重加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成整改合力。如市政府召開節(jié)能減排工作專題會議，研究節(jié)能減排審計整改方案，落實各項整改措施，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財政局等19個部門參加會議。又如市政府召開吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治現(xiàn)場推進(jìn)會，研究制定了吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治部分工作的協(xié)調(diào)意見，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、閔行區(qū)政府、華誼集團(tuán)等13個部門和單位參加會議。三是注重加強(qiáng)分析研究，建立長效機(jī)制。相關(guān)部門在抓整改的同時，全面、深入地分析問題產(chǎn)生的原因，既加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，建立和完善了財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控制度，也加強(qiáng)財經(jīng)法規(guī)政策宣傳，通過組織培訓(xùn)、召開研討會等活動，提高人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。如市衛(wèi)生局對報告中的各項問題逐條梳理剖析，在局屬系統(tǒng)內(nèi)，對所有的預(yù)算單位，結(jié)合此次審計發(fā)現(xiàn)的問題，開展全面培訓(xùn)，對預(yù)算管理、財務(wù)核算、政府采購政策進(jìn)行解讀，在進(jìn)一步建立健全內(nèi)部控制制度等方面提出了嚴(yán)格要求。此外，對審計發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違規(guī)問題，有關(guān)部門進(jìn)行了嚴(yán)肅查處，移送線索的3件案件中，法院已完成開庭審理1件，正進(jìn)入判決階段，有關(guān)部門對其余2件案件的2名責(zé)任人分別給予行政降級和行政記大過處分。

一、市財政局組織執(zhí)行市級預(yù)算和市地稅局稅收征管審計整改情況

(一)對部分專項資金未充分發(fā)揮資金使用效率的問題，市財政局已將0.97億元排污費、水資源費收入，在第四輪環(huán)保三年行動計劃中予以統(tǒng)籌安排，并將根據(jù)有關(guān)專項資金管理辦法和規(guī)定程序，督促相關(guān)部門做好項目落實工作，加快項目實施進(jìn)度，在確保財政資金使用規(guī)范、安全和有效的前提下，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，及時撥付專項資金。

(二)對個別專項資金撥付方式不規(guī)范的問題，市財政局要求市民政局將3000萬元剩余款項交還國庫，待其支出時按照國庫集中支付管理規(guī)定，將資金直接支付至相關(guān)區(qū)(縣)。

(三)對部分園區(qū)管委會預(yù)算管理不規(guī)范的問題，市財政局已要求臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會報送_年項目執(zhí)行情況，并進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算管理，及時編制報送專項資金年度預(yù)算。同時，市財政局將根據(jù)虹橋商務(wù)區(qū)管委會、市規(guī)劃國土資源局的職能定位和虹橋商務(wù)區(qū)專項規(guī)劃編制工作要求，對經(jīng)費預(yù)算進(jìn)行嚴(yán)格審核把關(guān)。

(四)對部分專項資金投資形成的園區(qū)資產(chǎn)未制定管理辦法的問題，市財政局督促臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會制定專項資金核銷管理辦法，建立已核銷基礎(chǔ)設(shè)施等資產(chǎn)的管理機(jī)制，加快推進(jìn)竣工決算，辦理產(chǎn)權(quán)移交。

(五)對部分稅款征收管理不規(guī)范的問題，市地稅局已督促相關(guān)稅務(wù)分局予以糾正，有關(guān)稅款已如實申報、足額征收入庫。

(六)對未按上調(diào)后的稅額及時補(bǔ)征耕地占用稅的問題，崇明縣稅務(wù)分局已對8戶單位補(bǔ)征耕地占用稅，目前已征收入庫。

二、部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計整改情況

對審計發(fā)現(xiàn)的問題，市經(jīng)濟(jì)信息化委、市公安局、市民政局、市水務(wù)局、市衛(wèi)生局、市質(zhì)量技監(jiān)局、市體育局、市住房保障房屋管理局、市安全監(jiān)管局、市政府機(jī)管局、市口岸辦、市食品藥品監(jiān)管局、市現(xiàn)代管理研究中心、市社聯(lián)、市文化市場行政執(zhí)法總隊、市科協(xié)、市檢測中心等17個主管預(yù)算部門及其下屬單位高度重視，積極進(jìn)行整改。截至20_年10月末，有關(guān)部門及其下屬單位已整改問題涉及金額3、82億元，已整改問題涉及金額占審計查出問題總金額的70、2%;其余問題已由相關(guān)部門承諾整改，主要是預(yù)算編制、政府采購等方面的問題。由于當(dāng)年預(yù)算已經(jīng)執(zhí)行，采購資金已經(jīng)支出，相關(guān)部門承諾將制定并完善相關(guān)辦法，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序，在今后編報預(yù)算和執(zhí)行政府采購程序中不再發(fā)生此類問題。具體整改情況如下：

(一)預(yù)算編制和執(zhí)行中存在的問題整改情況

1、對9個部門預(yù)算單位多申報預(yù)算或預(yù)算編報不完整的問題，有關(guān)部門已結(jié)合編報_年部門預(yù)算進(jìn)行落實整改，通過建章立制進(jìn)一步加強(qiáng)財政財務(wù)管理，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。市安全監(jiān)管局已對市安全生產(chǎn)科學(xué)研究所負(fù)責(zé)人進(jìn)行責(zé)任追究，分別給予行政降級、行政記大過處分，118萬元違規(guī)資金已歸還市財政局。市經(jīng)濟(jì)信息化委加強(qiáng)預(yù)算編制工作的監(jiān)督管理，督促下屬單位將有關(guān)收支納入_年部門預(yù)算申報。

2、對9個部門預(yù)算單位無預(yù)算、超預(yù)算支出的問題，有關(guān)部門通過進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算管理，杜絕類似問題再次發(fā)生。市體育局認(rèn)真分析無預(yù)算支出的原因，撤銷了后勤服務(wù)中心，從源頭上解決無預(yù)算支出的問題。市民政局下屬市第三精神衛(wèi)生中心承諾今后將根據(jù)用工的實際情況申請預(yù)算經(jīng)費。

3、對10個部門預(yù)算單位改變預(yù)算支出用途的問題，有關(guān)部門積極追回資金，完善相關(guān)制度，承諾今后嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金。市衛(wèi)生局責(zé)成市健康教育所將在“健康教育基礎(chǔ)和規(guī)范化建設(shè)”專項列支的50周年所慶活動經(jīng)費全部追回，對該筆資金作為專項結(jié)余資金管理。市現(xiàn)代管理研究中心按照規(guī)定編制租賃費預(yù)算，根據(jù)預(yù)算批準(zhǔn)的范圍和內(nèi)容列支專項經(jīng)費。

4、對3個部門預(yù)算單位違規(guī)將未執(zhí)行完畢的專項資金轉(zhuǎn)入其他賬戶的問題，有關(guān)部門已在今年將未實施的項目預(yù)算執(zhí)行完畢，并進(jìn)一步完善國庫集中支付改革下的財務(wù)制度，規(guī)范財政性資金的使用和管理。市社聯(lián)經(jīng)與財政部門溝通，已將轉(zhuǎn)入其他賬戶的資金納入預(yù)算管理。

(二)財經(jīng)制度執(zhí)行中存在的問題整改情況

1、對6個部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度的問題，有關(guān)部門對各類收費項目進(jìn)行清理，進(jìn)一步規(guī)范收費行為，并積極上繳延遲繳納的行政事業(yè)性收費。市水務(wù)局下屬供水調(diào)度中心已停止收取水質(zhì)檢測費，已收取的181萬元擬納入部門預(yù)算管理。對4個部門收費未及時繳納的問題，涉及問題資金已全額上繳。市質(zhì)量技監(jiān)局下屬崇明縣特種設(shè)備監(jiān)督檢驗所和崇明縣計量質(zhì)量檢測所及時進(jìn)行整改，已將207萬元行政事業(yè)性收費全額上繳縣財政局。

2、對4個部門預(yù)算單位部分收入未納入規(guī)定賬戶管理的問題，有關(guān)部門督促相關(guān)單位建立完善國有資產(chǎn)管理制度，將各項收入納入單位預(yù)算，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范管理。市住房保障房屋管理局督促市房地產(chǎn)學(xué)校撤消1家下屬單位、變更其余4家民營機(jī)構(gòu)的投資主體和單位性質(zhì)為國有，并將收入全部納入該?？偸杖牍芾矸秶?。

3、對9個部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度的問題，有關(guān)部門積極完善相關(guān)制度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化對政府采購的審核和監(jiān)管。市科協(xié)聘請市政府采購辦公室專家對所屬單位財務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員進(jìn)行專題培訓(xùn)，并組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)政府采購有關(guān)規(guī)定，規(guī)范政府采購行為，提高政府采購工作管理水平。市政府機(jī)管局承諾在今后的采購工作中，將按照有關(guān)規(guī)定完善報批手續(xù)。

(三)資產(chǎn)資金管理機(jī)制中存在的問題整改情況

1、對行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機(jī)制尚不健全的問題，20_年9月末，市財政局?jǐn)M定了《上海市市級行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》，經(jīng)市政府常務(wù)會議審議通過，已印發(fā)實施。市財政局還制訂印發(fā)了事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的相關(guān)辦法，完善事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制，明確財政部門、事業(yè)單位主管部門和事業(yè)單位對國有資產(chǎn)的管理職能，規(guī)范資產(chǎn)配置、使用、處置、產(chǎn)權(quán)登記等事項的審批程序。同時，明確對利用國有資產(chǎn)對外投資收益、出租、出借和處置收入按照政府非稅收入管理規(guī)定，實行“收支兩條線”管理。

2、對機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理不完善的問題，隨著本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制的逐步健全，有關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)市級機(jī)關(guān)辦公用房管理意見的實施細(xì)則》和《上海市本級項目支出預(yù)算管理暫行辦法》的規(guī)定，規(guī)范辦公用房維修項目實施程序。市政府機(jī)管局、市財政局等部門將進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理制度，加強(qiáng)立項審批、支出標(biāo)準(zhǔn)、維修費用的監(jiān)督管理。

3、對公務(wù)卡管理制度改革執(zhí)行不到位的問題，目前，2個部門已啟用公務(wù)卡報銷系統(tǒng)，4個部門修訂相關(guān)管理辦法，將公務(wù)活動中零星購買支出全部納入公務(wù)卡報銷范圍，加強(qiáng)公務(wù)支出現(xiàn)金報銷管理。

三、投資建設(shè)項目審計整改情況

(一)對10個項目基本建設(shè)程序不規(guī)范的問題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海第二醫(yī)科大學(xué)附屬第九人民醫(yī)院針對口腔、整復(fù)、組織工程綜合樓工程項目，未就概算調(diào)整申請報批及未辦理竣工驗收手續(xù)等問題，已上報有關(guān)主管部門申請補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)，目前正在批復(fù)過程中。

(二)對24個項目成本列支不規(guī)范的問題，有關(guān)單位對其中5.51億元已整改到位。其余0.4億元已上報有關(guān)主管部門申請調(diào)整概算，待批復(fù)后予以糾正。如上海機(jī)場快速公交系統(tǒng)工程項目多計項目動遷成本4844萬元和上海軌道交通6號線工程項目將帶征地費用9374萬元列入工程成本的問題，已沖減工程成本。

(三)對21個項目招投標(biāo)和承發(fā)包管理不到位的問題，有關(guān)單位積極組織相關(guān)人員開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)，表示將在今后的項目建設(shè)中加強(qiáng)管理，嚴(yán)格執(zhí)行工程招投標(biāo)及承發(fā)包等有關(guān)法律法規(guī)，杜絕類似問題再次發(fā)生。

(四)對6個項目的部分設(shè)備或設(shè)施閑置的問題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海自來水市北有限公司針對楊樹浦水廠7x生產(chǎn)系統(tǒng)改造工程項目中污泥處置系統(tǒng)未使用的問題，積極會同市環(huán)保局等有關(guān)部門就啟用污泥脫水設(shè)備、達(dá)到環(huán)保和初步設(shè)計中的要求等事項召開了專題會議，并于20_年6月起正常運行污泥脫水設(shè)備，每日出水的水質(zhì)通過實時監(jiān)控設(shè)備傳輸至市環(huán)保局，待設(shè)備正常運行一段時間后，市環(huán)保局將對該設(shè)備進(jìn)行環(huán)保驗收。

四、專項資金審計和審計調(diào)查整改情況

(一)住房公積金歸集使用管理審計整改情況

1、對部分住房公積金個人貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題，市公積金管理中心將嚴(yán)格執(zhí)行個人貸款發(fā)放政策，加強(qiáng)個人貸款發(fā)放審核，加強(qiáng)對受托銀行和受托單位的管理、考核，提高貸款發(fā)放管理水平。

2、對部分裝修貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題，市公積金管理中心目前已停止發(fā)放住房公積金裝修貸款。

3、對部分住房公積金形成的資產(chǎn)未進(jìn)行處置的問題，市公積金管理中心將對330平方米安居房和1057平方米工業(yè)用廠房進(jìn)行評估后出售，出售款納入住房公積金管理。

(二)商品住宅維修資金歸集使用管理審計整改情況

1、對部分房產(chǎn)開發(fā)企業(yè)長期欠繳商品住宅維修資金的問題，市住房保障房屋管理局承諾將通過調(diào)研形成方案，提請市、區(qū)相關(guān)部門討論研究，逐步解決資金欠繳問題。

2、對部分商品住宅維修資金持股未予以處置的問題，市住房保障房屋管理局承諾將妥善做好剩余股票變現(xiàn)等后續(xù)工作，確保資金安全。截至20_年10月21日，已減持股票數(shù)占原持有股票總數(shù)的53.54%，變現(xiàn)資金4.01億元。

(三)吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治專項資金使用管理及環(huán)境整治效果審計整改情況

1、對部分治理項目未達(dá)到預(yù)期整治目標(biāo)的問題，市建設(shè)交通委、市水務(wù)局、市吳涇辦等部門和單位已明確和落實了整改措施，抓緊組織推進(jìn)合流污水南線東段過江管等工程項目，計劃將已具備納管條件的企業(yè)污水全部納管。此外，閔行區(qū)環(huán)保局組織開展了對碼頭、堆場整治揚塵污染防治聯(lián)合執(zhí)法行動，確保整治項目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

2、對部分整治措施未按計劃進(jìn)度實施的問題，其中集中供熱工程擴(kuò)初方案已獲批，正在抓緊編制設(shè)計施工圖，并同時做好施工招投標(biāo)等相關(guān)工作;未按計劃關(guān)停的污染企業(yè)年內(nèi)堅決關(guān)停，閔行區(qū)已發(fā)文要求企業(yè)停止生產(chǎn);2條未按計劃完成的河道整治項目中，閔行區(qū)對其中1條河道的整治工作已完成施工招投標(biāo)，計劃20_年末完工，對另一條河道將重點做好河道保潔和養(yǎng)護(hù)，解決入河污染源問題。

3、對部分專項資金被使用單位出借的問題，目前出借資金均已歸還。市財政局和市吳涇辦承諾將進(jìn)一步加強(qiáng)對下?lián)苜Y金的監(jiān)管，對資金使用情況適時進(jìn)行抽查。

(四)貸款道路建設(shè)車輛通行費征收使用審計調(diào)查整改情況

1、對部分支出超規(guī)定范圍的問題，相關(guān)部門表示，在今后的車輛通行費使用管理中，將嚴(yán)格按照規(guī)定用途支出。

2、對車輛通行費使用單位未對資金實行專戶管理的問題，市城市建設(shè)投資開發(fā)總公司將從明年起對車輛通行費嚴(yán)格執(zhí)行專戶管理、單獨核算;市建設(shè)交通委也將進(jìn)一步加強(qiáng)對車輛通行費的專賬管理、專賬核算。

(五)市級彩票公益金籌集使用管理審計調(diào)查整改情況

1、對部分福利彩票公益金項目進(jìn)展緩慢、資金沉淀較多的問題，市民政局將進(jìn)一步加強(qiáng)項目的立項調(diào)研工作，科學(xué)合理地安排項目，提高項目的可操作性;對未按計劃執(zhí)行的項目，市民政局要求組織項目實施的單位加快項目的執(zhí)行進(jìn)度，項目若未執(zhí)行完畢，不得另行申請新的項目。

2、對部分福利彩票公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目基礎(chǔ)管理工作不完善的問題，市民政局已草擬了《20_年度公益項目分類立項和招標(biāo)辦法》等五個管理辦法和操作細(xì)則，并正研究制定《項目預(yù)算及執(zhí)行財務(wù)管理辦法》和《項目績效評估標(biāo)準(zhǔn)》，以進(jìn)一步夯實公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目的基礎(chǔ)工作。同時，為進(jìn)一步完善公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目的跟蹤和監(jiān)管，市民政局正引入注冊會計師審計制度，對招投標(biāo)項目和創(chuàng)投項目進(jìn)行逐項審計和績效評估，目前正擬對_年186個公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目實施審計。

3、對部分體育彩票公益金項目供應(yīng)商入選程序不規(guī)范的問題，市體育局表示將在今后的項目采購中嚴(yán)格執(zhí)行政府采購和公開招投標(biāo)規(guī)定。

4、對部分體育彩票公益金支出超范圍的問題，市體育局將在今后安排體育彩票公益金預(yù)算時，嚴(yán)格執(zhí)行公益金使用范圍的規(guī)定，杜絕將彩票公益金用于體育項目外的修繕支出。

(六)節(jié)能減排專項資金使用管理審計調(diào)查整改情況

1、對專項補(bǔ)貼政策執(zhí)行不夠規(guī)范的問題，市經(jīng)濟(jì)信息化委等相關(guān)部門通過現(xiàn)場調(diào)研等方式逐項深入研究分析，分別制定了整改措施。對33個項目的專項補(bǔ)貼與政策規(guī)定不相符和18個項目節(jié)能量上報不規(guī)范的問題，有關(guān)部門和單位有針對性地進(jìn)行了梳理分析，并根據(jù)實際情況，對有缺陷的政策予以修訂和完善;對撥付不規(guī)范的補(bǔ)貼資金退還市財政，上述措施正在落實之中。同時，加緊制訂《節(jié)能技術(shù)改造及合同能源管理項目節(jié)能量審核通則》等9個相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范合同能源管理項目的節(jié)能量審核工作。

2、對節(jié)能減排機(jī)制不夠健全的問題，市發(fā)展改革委會同市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財政局抓緊研究相關(guān)政策，加大了合同能源管理工作推進(jìn)力度。一是加快制定本市相關(guān)鼓勵政策。今年本市先后出臺了《關(guān)于本市貫徹國務(wù)院辦公廳通知精神加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實施意見的通知》、《上海市節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)管理辦法》、《上海市節(jié)能服務(wù)機(jī)構(gòu)備案管理辦法》等政策文件，還將發(fā)布《上海市合同能源管理財政獎勵辦法》等一批配套政策和辦法。二是建立合同能源管理信息發(fā)布平臺。市經(jīng)濟(jì)信息化委已于6月末通過上海節(jié)能網(wǎng)等相關(guān)網(wǎng)站公布了兩批共50個合同能源管理項目的需求信息。三是加大節(jié)能服務(wù)公司的培育力度。市經(jīng)濟(jì)信息化委今年分別向國家工業(yè)和信息化部、國家發(fā)展改革委推薦了一批節(jié)能服務(wù)公司，目前上海注冊資金在100萬元以上的節(jié)能服務(wù)公司擴(kuò)大到近百家。此外，對能源審計工作開展不平衡的問題，市發(fā)展改革委會同市財政局、市建設(shè)交通委、市政府機(jī)管局、市衛(wèi)生局、市旅游局、市商務(wù)委等部門，多次研究推進(jìn)非工業(yè)領(lǐng)域重點用能單位能源審計工作，在20_年資金預(yù)算中安排了能源審計的相關(guān)經(jīng)費，并通過公開招標(biāo)方式確定提供能源審計服務(wù)的實施單位，目前已分批啟動機(jī)關(guān)辦公建筑、醫(yī)療衛(wèi)生、旅游飯店、商場等領(lǐng)域重點用能單位的能源審計招標(biāo)工作。

3、對節(jié)能減排相關(guān)政策不夠完善的問題，市發(fā)展改革委、市財政局已修訂出臺《上海市循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源綜合利用專項扶持辦法(修訂)》，對申請扶持項目的申報條件進(jìn)行了調(diào)整完善，如不再要求申報項目必須在獲批后1年內(nèi)竣工驗收才能獲得專項資金補(bǔ)貼。

(七)農(nóng)村水利專項資金使用管理及效益審計調(diào)查整改情況

1、對河道黑臭整治立項審核機(jī)制不完善的問題，市水務(wù)局與市財政局于20_年7月聯(lián)合印發(fā)了《上海市小型農(nóng)田水利工程項目和資金管理暫行辦法》和《上海市小型農(nóng)田水利重點項目建設(shè)管理暫行辦法》等規(guī)定，通過建立本市小型農(nóng)田水利工程項目市級項目儲備庫，按程序從項目庫中選擇項目，進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)田水利工程立項行為，健全農(nóng)田水利工程的審核機(jī)制。同時，市水務(wù)局將加強(qiáng)對項目建設(shè)的監(jiān)管和對區(qū)(縣)項目決算審批的監(jiān)管，并建立項目重大變更的備案制度及對擅自變更項目影響建設(shè)效果的問責(zé)制度，強(qiáng)化審核監(jiān)管機(jī)制。

2、對河道黑臭整治缺乏協(xié)同推進(jìn)機(jī)制，相關(guān)措施不到位，影響河道整治效果的問題，市水務(wù)局已會同市農(nóng)委、市環(huán)保局和區(qū)(縣)相關(guān)部門共同研究，以環(huán)保三年行動計劃聯(lián)席會議制度為平臺，建立農(nóng)村水環(huán)境治理協(xié)同推進(jìn)機(jī)制，在編制規(guī)劃時充分聽取相關(guān)部門意見。同時，加強(qiáng)日常工作溝通，定期研究合力推進(jìn)，力求整治重點、整治進(jìn)程相同步，提高河道整治綜合效果。對18條未達(dá)到預(yù)期整治效果的河道，有關(guān)單位采取了水系溝通、截污納管等措施，積極進(jìn)行整治。

2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文篇220_年馬上就要結(jié)束了，在過去的20_年中，我們公司做的一直很好，很好的頂住了金融危機(jī)的壓力，在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進(jìn)步，這就尤為可貴了，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗，以便在來年中取得更好的進(jìn)步。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況，組織匯編了_集團(tuán)的財務(wù)制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成20_年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20_年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門對12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

二、財務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識，20_年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

2、切實加強(qiáng)財務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的20_年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20_年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

4、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文篇3一、20xx年度完成主要工作內(nèi)容

1、公司初建配合完成相關(guān)登記工作

配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報道等相關(guān)工作。

2、公司財務(wù)會計核算管理方面工作

（1）按集團(tuán)等相關(guān)規(guī)定，財務(wù)審計部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容，從公司會計核算、資金、資產(chǎn)、財務(wù)管理、融資、法律風(fēng)險管理方面著手，草擬財務(wù)管理相關(guān)制度等14個財務(wù)會計、融資等相關(guān)制度。公司財務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過。

（2）按集團(tuán)及公司實際情況完成對新入職財務(wù)人員進(jìn)行崗前培訓(xùn)。并按國家及集團(tuán)要求組織完成相關(guān)財務(wù)以及融資報表的對內(nèi)對外及時準(zhǔn)確報送。并按集團(tuán)財務(wù)管理部要求，配合成都華強(qiáng)事務(wù)所完成20xx年年度審計工作，并出具20xx年年終審計報告。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20xx年財務(wù)決算工作。

（3）財務(wù)審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下，聯(lián)合公司各部門本著實事求是、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結(jié)合的原則，對20xx年的業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真梳理、分析和討論，以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算、資金預(yù)算和費用預(yù)算為基礎(chǔ)，以利潤預(yù)算為目標(biāo)，編制了20xx年財務(wù)預(yù)算預(yù)案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團(tuán)。

3、公司融資方面工作

（1）X公司啟動項目專項債券億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委、市財政提交資料，目前已通過評審并入庫。集團(tuán)統(tǒng)一的項目方案調(diào)整，依據(jù)集團(tuán)財務(wù)融資要求，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息，為公司工程項目推進(jìn)提供資金保證。

（2）目前與四家銀行進(jìn)行20xx年項目貸等融資業(yè)務(wù)接觸，收集相關(guān)融資信息。并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資金管理，為下一步工程項目及投資做好融資準(zhǔn)備。

4、法務(wù)、審計方面工作

（1）依據(jù)集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)定，接合公司實際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。

（2）按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺帳，加強(qiáng)公司各部門與法律工作聯(lián)系，保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作。

（3）依據(jù)公司目前實際情況，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進(jìn)行跟蹤檢查。

二、20xx年計劃開展主要工作內(nèi)容

X公司新成立，財務(wù)審計部部門新成員團(tuán)結(jié)合作，快速熟悉和適應(yīng)集團(tuán)財務(wù)管理方面的各項規(guī)定及要求，按時保質(zhì)完成各項報表報送工作。財務(wù)審計部成員將進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)技能，將知識更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù)，發(fā)揮財務(wù)審計部的職能，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。202年計劃從以下方面更好地開展工作：

1、公司財務(wù)會計核算管理方面工作

（1）繼續(xù)完善財務(wù)核算工作，按要求及時準(zhǔn)確完成財務(wù)核算稅收報表對內(nèi)對外市財政、國資的報送工作。加強(qiáng)財務(wù)管理工作，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)，保證公司資產(chǎn)保值增值。

（2）及時準(zhǔn)確完成公司納稅工作，按照稅務(wù)相關(guān)制度，依據(jù)公司實際業(yè)務(wù)情況，進(jìn)行科學(xué)納稅。

（3）加強(qiáng)公司財務(wù)檔案管理工作，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規(guī)范科學(xué)進(jìn)行會計檔案歸案管理，保證財務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法、依據(jù)充分。

2、加強(qiáng)財務(wù)預(yù)算管理工作，

（1）嚴(yán)格履行公司預(yù)算管理要求，及時跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出建議意見并落實公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議。

（2）按照相關(guān)制度要求及時報表更新預(yù)算執(zhí)行報表，做好分析總結(jié)工作，保證資金按預(yù)算計劃指標(biāo)運行，保證資金使用的高效。

3、保證公司融資與項目進(jìn)度科學(xué)匹配

（1）與公司工程技術(shù)、合約部配合，按時保質(zhì)地完成相關(guān)報送融資方面報表工作。

（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接洽，做好流動貸款、項目貸款的準(zhǔn)備。

（3）據(jù)公司實際情況，與投資運營部配合，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限；保證項目工程資金合理使用。

4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作

（1）落實公司內(nèi)審風(fēng)控管理，依據(jù)相關(guān)制度，落實內(nèi)審的自查自糾工作，防范公司風(fēng)險。

（2）配合集團(tuán)等各部門單位的審計工作，并按照審計后建議意見，進(jìn)一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進(jìn)方案，保證公司運營工作高效健康。

（3）針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等有針對性開展工作，重點問題重點突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強(qiáng)對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。加強(qiáng)審計人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計工作質(zhì)量。

X公司

20xx年1月9日

2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文篇4時光過的飛快，xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！

xx年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、xx年財務(wù)審計工作的簡要回顧

（一）財務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識

xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司xx年及xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的`程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了物流公司、運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予物流公司、運輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度物流公司、運輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

4、切實加強(qiáng)財務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

5、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局（公司）財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

2、是加強(qiáng)對分、子公司的財務(wù)管理；

3、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；

4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。

在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善，財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改進(jìn)，財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。

xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務(wù)管理服好務(wù)。

2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文篇5《_市農(nóng)業(yè)局關(guān)于農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計規(guī)定的通知》精神8月14日_縣紀(jì)委的《20_年農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會》要求，對20個街農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的財務(wù)情況了的審計，現(xiàn)總結(jié)如下：

一、農(nóng)村財務(wù)審計的主要作法

1、宣傳，認(rèn)識。在審計工作前，縣農(nóng)業(yè)局了《關(guān)于農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔_〕120號)。通知指出：農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計，能夠地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,惠農(nóng)政策;能夠村級財務(wù)公開和民主制度建設(shè)，村級監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制;農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計，是“三農(nóng)”工作的要求，是民生和農(nóng)村的要求，是農(nóng)村發(fā)展的保障。要求各街(鎮(zhèn))要認(rèn)識農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計工作的意義。

2、成立和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長，農(nóng)經(jīng)干部、財政干部、駐村干部、代理會計為的農(nóng)村財務(wù)審計工作，農(nóng)村財務(wù)審計工作。

3、審計工作的范圍和。農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計的范圍，是街(鎮(zhèn))、村兩級20_年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策的情況和日常財務(wù)工作。審計的是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策情況、日常財務(wù)審計。

二、農(nóng)村財務(wù)審計的結(jié)果及的問題

314個行政村、2629個村民中，已審計249個村、2046個村民。審計的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費、農(nóng)村中小學(xué)收費、農(nóng)民建房收費、農(nóng)民集資收費、一事一議籌資籌勞中未貪污挪用、自立項目、收費、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。檢查審計，主要反映出問題：

1、挪用集體資金的情況仍有。村組干部思想素質(zhì)不高，財經(jīng)紀(jì)律意識不強(qiáng)，挪用集體資金的情況仍然。審計中查出:挪用集體資金8人，金額53050.54元，：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;23人，主要是在集體報銷旅游費、伙食費、重報支出等費用，涉及金額15418.5元。到為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應(yīng)退賠金額的9.92%.

2、村組制度。農(nóng)村財務(wù)委托代理和電算化管理，財務(wù)管理制度健全。，村組干部思想素質(zhì)不高，遵章守紀(jì)意識不強(qiáng)，在農(nóng)村財務(wù)管理工作中制度。審計中查出集體收入未入賬17筆84578元，少支多報1筆50元，拒絕不開支入賬25筆9541元，新增債務(wù)3筆18170元。

3、財務(wù)管理監(jiān)督仍需。開支審批手續(xù)。開支單據(jù)或無事由，或無經(jīng)辦人簽字，或無審批人審批，或無民主理財審核蓋章。票據(jù)不規(guī)范。村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況，本應(yīng)正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì)，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。民主理財未能監(jiān)督職能。共有民主理財2214個，村314人，社1900個，民主理財無報酬或民主監(jiān)督意識不強(qiáng)，不愿或按要求農(nóng)村財務(wù)監(jiān)督管理工作。共有161個村、組民主理財違反財務(wù)制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財組長，有名無實，形同虛設(shè)。公款私存情況仍然。村欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶，將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至20_年1月期間，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到為止，經(jīng)清理督促追收，累計至今尚有60000元未還，原村會計將計劃生育管理費、農(nóng)稅、水費等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶。

4、村干部經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)。制度規(guī)定，村組集體的經(jīng)濟(jì)收支只能由財務(wù)人員辦理，但支書或主任不放手，強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)。

三、整改措施

1、督促檢查，制度。農(nóng)村財務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作，乃至整個農(nóng)村工作的組成，農(nóng)民關(guān)注的熱點問題。農(nóng)村財務(wù)管理，農(nóng)村基層組織建設(shè)，密切黨群、干群關(guān)系，農(nóng)村社會的意義。，今后要一項經(jīng)常性工作，農(nóng)村財務(wù)管理工作的督促檢查，農(nóng)村財務(wù)制度。各鎮(zhèn)本地農(nóng)村財務(wù)管理工作中的問題，措施，糾正和，使之規(guī)范化、制度化。

2、審計監(jiān)督，違紀(jì)。農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督，是農(nóng)村財務(wù)管理工作的環(huán)節(jié)和手段。，農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督一項經(jīng)常性的工作，農(nóng)村財務(wù)管理工作中的問題，或不地審計監(jiān)督。農(nóng)村財務(wù)管理制度要求，每年要審計三分的村組，原則上三年內(nèi)對所村組要輪流審計一遍。對審計中查出的經(jīng)濟(jì)問題，要財務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)黨紀(jì)、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

3、農(nóng)村財務(wù)人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、技術(shù)、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在程度上決定著農(nóng)村財務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞。，在培訓(xùn)的，要對村組財務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會計的財經(jīng)紀(jì)律、思想素質(zhì)教育，遵紀(jì)守法意識，責(zé)任感、使命感。

4、農(nóng)村財務(wù)人員的穩(wěn)定。農(nóng)村財務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務(wù)人員，并穩(wěn)定，確因工作需要調(diào)換的，經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)審核、鎮(zhèn)批準(zhǔn)，并報縣農(nóng)業(yè)行政主管備案。

2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文篇6財務(wù)審計部是公司的關(guān)鍵部門之一，對內(nèi)財務(wù)審計管理水平的要求應(yīng)不斷提升，對外要應(yīng)對稅務(wù)、審計及財政等機(jī)關(guān)的各項檢查、掌握稅收政策及合理應(yīng)用。一年來，財務(wù)審計部緊緊圍繞公司的經(jīng)營方針、服務(wù)宗旨和效益目標(biāo)，緊跟公司各項工作部署，在核算、管理、教育等方面均取得了優(yōu)異成績，全體員工任勞任怨、齊心協(xié)力、埋頭苦干，圓滿完成了各項工作任務(wù)，財務(wù)審計部綜合工作能力又有了新的進(jìn)步。為了總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)揚成績，克服不足，現(xiàn)將20_年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)：

一、所做的工作

1、費用成本方面的管理

規(guī)范了庫存材料的核算管理，嚴(yán)格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料領(lǐng)用制度，改變了原來不論是否需要、不論那個部門使用、也不論購進(jìn)的數(shù)量多少，都在購進(jìn)之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本。(簡要列舉事例、數(shù)字，用事實說話)

2、會計基礎(chǔ)工作

(1)認(rèn)真執(zhí)行《會計法》，進(jìn)一步對財務(wù)審計人員加強(qiáng)財務(wù)審計基礎(chǔ)工作的指導(dǎo)，規(guī)范記賬憑證的編制，嚴(yán)格對原始憑證的合理性進(jìn)行審核，強(qiáng)化會計檔案的管理等。對所有成本費用按部門、項目進(jìn)行歸集分類，年底將共同費用進(jìn)行分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)體現(xiàn)部門效益。

(2)按規(guī)定時間編制本公司需要的各類財務(wù)審計報表，及時申報各項稅金。在公司的審計及財政稅務(wù)的檢查中，積極配合相關(guān)人員工作。(簡要列舉事例、數(shù)字，用事實說話)

3、財務(wù)審計核算與管理工作

(1)正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款，保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導(dǎo)。(簡要列舉事例、數(shù)字，用事實說話)

(2)不斷加強(qiáng)團(tuán)隊建設(shè)，努力打造一個業(yè)務(wù)全面、工作熱情高漲的團(tuán)隊。作為一個管理者，對下屬充分做到“察人之長、用人之長、聚人之長、展人之長”，充分發(fā)揮他們的主觀能動性及工作積極性。提高團(tuán)隊的整體素質(zhì)，樹立起開拓創(chuàng)新、務(wù)實高效的部門新形象。(簡要列舉事例、數(shù)字，用事實說話)

二、存在的不足

1、會計人員的業(yè)務(wù)知識還有待于進(jìn)一步加強(qiáng)，新員工的細(xì)心程度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。

2、敬業(yè)精神不足，部分員工患得串失，不能正確對待個人與集體的關(guān)系，工作中拈輕怕重。

3、新員工的培訓(xùn)還需要進(jìn)一步改進(jìn)，培訓(xùn)的內(nèi)容不夠系統(tǒng)，對新員工的考核標(biāo)準(zhǔn)還不夠科學(xué)。

三、新年度工作打算

1、新的一年意味著新的起點、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn)，我們決心再接再厲，更上一層樓。20_年，我們將以“確保營運資金流轉(zhuǎn)順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財務(wù)審計管理手段”等內(nèi)容為基本目標(biāo)，向財務(wù)審計精細(xì)化管理進(jìn)軍。

2、要以“細(xì)”為起點，做到細(xì)致入微，對每一崗位、部門的每一項具體的業(yè)務(wù)，都建立起一套相應(yīng)的成本歸集。

3、要以“全”為總攬，將財務(wù)審計管理的觸角延伸到公司的各個經(jīng)營領(lǐng)域，通過行使財務(wù)審計監(jiān)督職能，拓展財務(wù)審計管理和服務(wù)職能，實現(xiàn)財務(wù)審計管理零死角。

4、要以“精”為手段，加強(qiáng)員工經(jīng)常性的培訓(xùn)，完善管理制度，加強(qiáng)工作流程管控，努力實現(xiàn)財務(wù)審計管理精細(xì)化、程序化、科學(xué)化。

2023年財務(wù)審計工作總結(jié)范文篇720xx年已經(jīng)過去一半，在機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的支持下，財務(wù)審計科認(rèn)真完成本中心財務(wù)核算及收支工作、本系統(tǒng)各企業(yè)財務(wù)報表統(tǒng)計上報工作及相關(guān)企業(yè)離任審計工作。以下是我們前半年的工作匯報：

一、提高認(rèn)識，完善財務(wù)管理制度。

根據(jù)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出的財務(wù)要求，緊緊圍繞今年財務(wù)工作的目標(biāo)任務(wù)，積極進(jìn)取、扎實工作、在原有財務(wù)工作基礎(chǔ)上，我們制定并逐步完善了相關(guān)財務(wù)制度，分開資金審批權(quán)和使用權(quán)，資金使用需經(jīng)指定核準(zhǔn)人員簽字后方可支付，合理控制了資金使用和流出。并制定了20xx年度財務(wù)科工作崗位責(zé)職，明確人員崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，月月有計劃，周周有安排，強(qiáng)化了人員的責(zé)任感，加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督，同時促進(jìn)了財務(wù)人員合作與團(tuán)結(jié)，從制度上奠定了完成年度目標(biāo)任務(wù)的基礎(chǔ)。

二、開展離任審計，提高管理水平。

5月我們對XX企業(yè)進(jìn)行了離任審計，通過該項工作，一是有利于加強(qiáng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理，正確評價和任用企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部。同時有利于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部更好的履行職責(zé)，防止短期行為。二是摸清企業(yè)家底，客觀公正地鑒定前后任的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，有利于繼任者了解企業(yè)的真實情況，明確工作思路，縮短適應(yīng)期，盡快進(jìn)入角色；有利于工作的交接，保持工作的連續(xù)性。三是健全了監(jiān)督制約機(jī)制，有利于防范財務(wù)管理漏洞，健全財務(wù)管理制度，提高財務(wù)管理水平。

三、加強(qiáng)財務(wù)報表工作，及時、準(zhǔn)確、完整的反映企業(yè)財務(wù)情況。

加強(qiáng)財務(wù)信息統(tǒng)計是我單位確定的一項重要管理工作，是對企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行指導(dǎo)服務(wù)的前提和條件，同時也是為領(lǐng)導(dǎo)提供有效經(jīng)濟(jì)信息和進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策的依據(jù)，我們在充分認(rèn)識財務(wù)信息報送的重要性，高度重視的基礎(chǔ)上，結(jié)合中心報表工作制度規(guī)定，認(rèn)真完成了20xx年度年報及20xx年每月的財務(wù)月報報送工作。及時向有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)報送完整、準(zhǔn)確、齊全、統(tǒng)一的各種財務(wù)統(tǒng)計資料，反映了各企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動態(tài)，提高了信息化建設(shè)速度與水平，促進(jìn)了集體經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。

四、嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度，認(rèn)真履行職責(zé)，做好日常工作。

1、嚴(yán)格按照機(jī)關(guān)財務(wù)工作制度要求，收支合法合規(guī)，支出安排體現(xiàn)厲行節(jié)約、反對浪費、勤儉辦事的方針，做好年度財務(wù)核算工作。

2、完成日常財務(wù)報銷、工資以及各項津貼補(bǔ)貼的發(fā)放工作。定期對基本公用經(jīng)費支出情