金融學(xué)-我國(guó)農(nóng)村合作金融現(xiàn)狀與發(fā)展策略研究

PAGE24我國(guó)農(nóng)村合作金融現(xiàn)狀與發(fā)展策略研究摘要：中國(guó)作為農(nóng)業(yè)大國(guó)，社會(huì)發(fā)展、民生問(wèn)題都與農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民的發(fā)展息息相關(guān)。中共第十九次會(huì)議中提出大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，解決三農(nóng)問(wèn)題是建設(shè)小康社會(huì)重要推進(jìn)點(diǎn)。要發(fā)展“三農(nóng)”工作，必要引入大量資金支持，從而需要金融機(jī)構(gòu)的全面參與。在我國(guó)農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)發(fā)展中，農(nóng)村合作金融是一個(gè)不可替代的重要角色。我國(guó)農(nóng)村合作金融體系中，農(nóng)村信用社是最主要的體現(xiàn)形式，一些非正規(guī)金融組織作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)資金融通的補(bǔ)充應(yīng)運(yùn)而生——民間借貸、小額貸款等，但它們?nèi)狈τ行У谋O(jiān)管和完善的法律法規(guī)體系。因此，研究我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展的重點(diǎn)應(yīng)該放在農(nóng)村信用社這個(gè)角色擔(dān)當(dāng)上，如何有效地利用農(nóng)村合作金融這把利刃清除“三農(nóng)”發(fā)展工作的障礙，確保我國(guó)“三農(nóng)”有良好的發(fā)展，為我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)注入有效的資金和先進(jìn)的技術(shù)是我們目前急需考慮和解決的問(wèn)題。本論文主要從實(shí)際角度出發(fā)研究：一是簡(jiǎn)單介紹我國(guó)農(nóng)村合作金融的概念與特點(diǎn)、代表性的組織機(jī)構(gòu)、發(fā)展歷程和目前的狀況。二是淺析國(guó)外優(yōu)秀的農(nóng)村合作金融模式，去粗取精，以茲借鑒。三是回顧我國(guó)農(nóng)村合作金融的成長(zhǎng)歷程，在我國(guó)目前已經(jīng)推行的農(nóng)村合作金融模式基礎(chǔ)上，分析我國(guó)農(nóng)村合作金融體系的缺陷。四是針對(duì)現(xiàn)存的弊端提出建議。本文合理運(yùn)用文獻(xiàn)研究和歷史分析相結(jié)合方法，查閱大量文獻(xiàn)和案例，結(jié)合實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和所學(xué)金融知識(shí)，舉例論證所提出的觀點(diǎn)。關(guān)鍵詞：農(nóng)村合作金融，“三農(nóng)”問(wèn)題，農(nóng)村信用社ResearchontheCurrentsituationandDevelopmentStrategyofRuralCooperativeFinanceinChinaAbstract：Thedevelopmentofthecountryisrelatedtothedevelopmentofagricultureandfarmers,becauseChinaisagreatagriculturalcountry.The19thnationalcongressputforwardthestrategyofRuralRevitalization.Lotsoffundsisanecessaryconditionforthedevelopmentofruraleconomy,whichrequiresthefullparticipationoffinancialinstitutions.Ruralcooperativefinanceplaysanimportantroleinruraleconomicdevelopment.InChina'sruralcooperativefinancialsystem,ruralcreditcooperativesarethefirstdrivingforce.Someinformalfinancialorganizationsemergeassupplementofruralfinancialintegration,suchasprivatelendingandsmallloansandsoon,whichlackeffectivesupervisionandasoundlegalsystem.Therefore,howtoeffectivelyusethesharpbladeofruralcooperativefinancetoremovetheobstaclesinthedevelopmentof“agriculture,ruralareasandfarmers”isurgentforustoconsiderandsolvetheproblem.Themaincontentofthispaper:First,itbrieflyintroducestheconceptcharacteristics,representativeorganization,developmentcourseandcurrentsituation.Thesecondistoanalyzetheforeignexcellentruralcooperativefinancialmodel,tolearnfromtherough.ThethirdistoreviewthegrowthprocessofruralcooperativefinanceinChina,andanalyzethedefectsofruralcooperativefinancialsystembasedonthecurrentruralcooperativefinancialmodel.Fourth,effectivesuggestionsshouldbeputforwardaccordingtotheaboveproblem.Thisarticleuseshistoricalanalysisandliteratureresearchmethods.Byconsultingalargenumberofliteratureandcases,combiningpracticalexperienceandfinancialknowledgetoelaborateanddemonstrateviews.Keywords：RuralCooperativeFinance，ThreeDimensionalRuralIssues，RuralCreditCooperative目錄第1章緒論 61.1研究背景和意義 61.1.1本課題的研究背景 61.1.2本課題的研究意義 61.2文獻(xiàn)綜述 71.2.1國(guó)內(nèi)研究 71.2.2國(guó)外研究 81.3課題研究方法和內(nèi)容 81.3.1研究方法 81.3.2研究?jī)?nèi)容 9第2章農(nóng)村合作金融的相關(guān)概述 102.1合作金融的基本概念 102.2合作金融的特征 10第3章農(nóng)村合作金融的發(fā)展歷程與現(xiàn)狀 113.1我國(guó)農(nóng)村合作金融的發(fā)展歷史回顧 113.1.1新中國(guó)成立之前的農(nóng)村信用社 113.1.2改革開(kāi)放前的農(nóng)村信用社 113.1.3改革開(kāi)放后的農(nóng)村信用社 123.2我國(guó)農(nóng)村合作金融的現(xiàn)狀 123.2.1農(nóng)村合作金融的產(chǎn)權(quán)發(fā)展模式 133.2.2農(nóng)村合作金融主要組織機(jī)構(gòu) 143.2.3農(nóng)村合作金融主要成就 15第4章國(guó)外農(nóng)村合作金融模式 174.1德國(guó)農(nóng)村合作金融——單元金字塔模式 174.2美國(guó)農(nóng)村合作金融——多元復(fù)合模式 174.3法國(guó)農(nóng)村合作金融——官民對(duì)半模式 184.4日本農(nóng)村合作金融體系——寓于農(nóng)協(xié)模式 18第5章農(nóng)村合作金融現(xiàn)存的問(wèn)題 195.1農(nóng)村合作金融偏離支農(nóng)性 195.2農(nóng)村合作金融產(chǎn)品單一 195.3農(nóng)村合作金融信息不對(duì)稱 195.4農(nóng)村合作金融貸款成本高 20第6章針對(duì)農(nóng)村合作金融現(xiàn)存問(wèn)題的解決措施 216.1農(nóng)村合作金融的發(fā)展需要政府的扶持 216.2農(nóng)村合作金融的發(fā)展需要結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新 216.3農(nóng)村合作金融的發(fā)展需要合作化與市場(chǎng)化結(jié)合 226.4農(nóng)村合作金融的發(fā)展需要差別監(jiān)管 22第7章農(nóng)村合作金融發(fā)展的展望 23參考文獻(xiàn)： 24致謝 25第1章緒論1.1研究背景和意義1.1.1本課題的研究背景2019年，國(guó)務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)小農(nóng)戶和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展有機(jī)銜接的意見(jiàn)》，重點(diǎn)支持農(nóng)村合作金融的發(fā)展,鼓勵(lì)資金注入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，助力農(nóng)村合作金融組織落地中共中央辦公室、國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布中共中央辦公室、國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布.關(guān)于促進(jìn)小農(nóng)戶和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展有機(jī)銜接的意見(jiàn)[Z]（2019）./xinwen/2019-03/01/content_5369578.htm#11.1.2本課題的研究意義中國(guó)人民銀行于2019年公開(kāi)發(fā)表了《中國(guó)農(nóng)村服務(wù)報(bào)告》，報(bào)告指出：2007—2018這十余年間，農(nóng)村貸款相關(guān)的余額總計(jì)上升534.4%，年均上升16.5%；對(duì)全國(guó)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，截至2018年年末，共有幫扶農(nóng)村貸款2870億元中共人民銀行發(fā)布.中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告[R]（2018中共人民銀行發(fā)布.中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告[R]（2018）./epaper/zgcxjrb/2019/09/25/B01/story/631706.shtml林一民等.我國(guó)農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的現(xiàn)實(shí)困境與制度創(chuàng)新[Z]（2020）./omn/20200131/20200131A0D74P00.html國(guó)務(wù)院辦公廳.關(guān)于進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的意見(jiàn)[Z]（2004）./gongbao/content/2004/content_62965.htm1.2文獻(xiàn)綜述1.2.1國(guó)內(nèi)研究閻國(guó)慶（2014）研究指出：為“三農(nóng)”問(wèn)題提供金融服務(wù)的是以利益最大化為目標(biāo)的商業(yè)性金融?，F(xiàn)在主要根據(jù)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)需求，主動(dòng)對(duì)商業(yè)性金融做出變革，構(gòu)建有效支持“三農(nóng)”發(fā)展的機(jī)制。所有農(nóng)村信用社的最終發(fā)展目標(biāo)是農(nóng)村商業(yè)銀行，對(duì)現(xiàn)有的農(nóng)村商業(yè)銀行要鼓勵(lì)上市。閻慶民.新型農(nóng)村金融體系的構(gòu)建與監(jiān)管[Z]（2014）/20140629/n401510850.shtml謝平（2014）特別指出：農(nóng)村合作金融的改革主要集中在主力軍農(nóng)村信用社，推進(jìn)民間資本的注入，相對(duì)控股地位可以一步步下放給部分優(yōu)質(zhì)股東，股東需要擁有權(quán)利的同時(shí)承擔(dān)相符的責(zé)任，做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一，經(jīng)營(yíng)者由股東自主選擇符合任職條件的。對(duì)于占股比例較大的股東或者控股企業(yè)要加大監(jiān)管力度，對(duì)于大股東“掏空”行為要防患于未然。謝平.農(nóng)村金融仍然困難重重[J].農(nóng)村金融研究，2013（6）.79.黃海龍（2015）研究指出：農(nóng)村合作金融應(yīng)該緊跟互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展步伐，利用大數(shù)據(jù)的優(yōu)點(diǎn)增強(qiáng)客戶挖掘能力和更好地定位，并且提供客戶所需的金融服務(wù)；利用構(gòu)建電商平臺(tái)、優(yōu)化網(wǎng)上銀行的功能等整合資源以更好地在線上線下進(jìn)行金融產(chǎn)品推陳出新，創(chuàng)新體制機(jī)制、創(chuàng)立專職的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部互聯(lián)網(wǎng)金融事業(yè)部以彌補(bǔ)農(nóng)村合作金融組織自身的不足。葉萬(wàn)全.論互聯(lián)網(wǎng)金融背景下農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新發(fā)展策略[J].經(jīng)濟(jì)研究參考（2015）（29）.1-國(guó)外研究Sahasranaman（2011）在對(duì)農(nóng)村合作金融市場(chǎng)進(jìn)行深入研究后，提出要想實(shí)現(xiàn)農(nóng)村合作金融的穩(wěn)步推進(jìn)，必須建立完善的法律規(guī)范系統(tǒng)。法律獨(dú)有的強(qiáng)制性能夠在一定程度上保障農(nóng)村合作金融的發(fā)展，切實(shí)防范安全風(fēng)險(xiǎn)，推行科學(xué)模式，優(yōu)化組織架構(gòu)，保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)。農(nóng)村、農(nóng)業(yè)對(duì)于外部投資的吸引力源于其自身的發(fā)展?jié)摿Γe極建設(shè)以將那些違反制度規(guī)則、超越法律界限的腐敗組織通過(guò)市場(chǎng)的洗牌使其自動(dòng)淘汰為目的的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制。胡丹丹.我國(guó)新型農(nóng)村合作金融組織發(fā)展研究[D].湖南：湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)，2016.12-13愛(ài)德華肖、羅納德麥金農(nóng)（2011）在對(duì)農(nóng)村合作金融問(wèn)題進(jìn)行研究后，提出了兩種金融理論，一是金融深化論，二是金融抑制論。表明相對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家，一些發(fā)展中國(guó)家農(nóng)村地區(qū)分散、農(nóng)戶貸款需求小等因素造成農(nóng)村合作金融市場(chǎng)嚴(yán)重分割，政府干預(yù)程度高等現(xiàn)象。他認(rèn)為只有不斷的創(chuàng)新才能發(fā)揮金融的導(dǎo)向性，才能使低收入的小微企業(yè)通過(guò)市場(chǎng)渠道享受到均衡的金融服務(wù)和產(chǎn)品。理論還提出農(nóng)業(yè)這弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)主要受政府的政策影響，大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家大力發(fā)展工業(yè)時(shí)，大部分資金就會(huì)流向工業(yè)，農(nóng)業(yè)受到第一次排擠；當(dāng)國(guó)家政策注重發(fā)展農(nóng)業(yè)時(shí)，大量資金會(huì)優(yōu)先流向大型或資質(zhì)好的農(nóng)業(yè)企業(yè)，小微涉農(nóng)企業(yè)和低收入農(nóng)戶會(huì)受到第二次排擠，從而產(chǎn)生擠出效應(yīng)使得弱勢(shì)群體無(wú)法借助信貸資金的注入啟動(dòng)生產(chǎn)。岳意定.西方對(duì)農(nóng)村金融組織理論研究的現(xiàn)狀及啟示[J].中南工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2002（4）.355-357.1.3課題研究方法和內(nèi)容1.3.1研究方法就研究方法而言，本論文主要涉及如下幾種：文獻(xiàn)研究法：圍繞論題和研究目的在圖書(shū)館查閱相關(guān)書(shū)籍、在知識(shí)基礎(chǔ)設(shè)施網(wǎng)站（如中國(guó)知網(wǎng)、萬(wàn)方數(shù)據(jù)、維普期刊等）檢索相關(guān)文獻(xiàn)，通過(guò)查閱農(nóng)村合作金融的相關(guān)資料，研究不同的發(fā)展模式，在文獻(xiàn)搜集、整理過(guò)程中吸收研究?jī)?nèi)容所需要的知識(shí)。歷史分析法：通過(guò)研究農(nóng)村合作金融的發(fā)展歷史資料，分析歷史與現(xiàn)狀的關(guān)系，歷史與現(xiàn)狀的發(fā)展方向是否一致，否則的話是什么因素導(dǎo)致不一致。從農(nóng)村合作金融發(fā)展史中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，啟發(fā)思考，以便認(rèn)識(shí)現(xiàn)狀推斷未來(lái)。1.3.2研究?jī)?nèi)容本論文主要從實(shí)際角度出發(fā)：首先簡(jiǎn)單概括了我國(guó)農(nóng)村合作金融的內(nèi)涵和特征，介紹了部分具有一定規(guī)模的農(nóng)村合作金融組織，總結(jié)了我國(guó)農(nóng)村合作金融的發(fā)展進(jìn)程和生存現(xiàn)狀；其次分析了國(guó)外德美法日等國(guó)家的優(yōu)秀農(nóng)村合作金融模式；最后在我國(guó)農(nóng)村合作金融實(shí)際狀況的基礎(chǔ)上，闡明我國(guó)農(nóng)村合作金融體系的缺陷，給出一些可操作、可實(shí)現(xiàn)的建議，如逐漸偏離支農(nóng)性的問(wèn)題下政府要出具扶持農(nóng)業(yè)政策以吸引資金流入；金融產(chǎn)品單一、金融服務(wù)信息不對(duì)稱性問(wèn)題可以考慮跟上互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新步伐借勢(shì)發(fā)展；資金供需不平衡貸款成本高問(wèn)題需改善現(xiàn)有的信用信息系統(tǒng)以幫助更多貸款難但信譽(yù)良好的資金需求者。第2章農(nóng)村合作金融的相關(guān)概述2.1合作金融的基本概念合作社經(jīng)過(guò)一定程度的發(fā)展，逐漸衍生出了合作金融。合作金融是一種組織形式，主要通過(guò)金融資產(chǎn)參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，中心是國(guó)際盛行的合作社原則，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行資金融通活動(dòng)，其性質(zhì)完全區(qū)別于利益最大化的商業(yè)性金融組織。國(guó)際合作社聯(lián)合組成的自治協(xié)會(huì)對(duì)合作社的定義為：人們自愿參與組成的，以社員共同所有的企業(yè)來(lái)取得經(jīng)濟(jì)等方面的共同所需。世界各地盛行的合作社原則如下：自發(fā)原則；開(kāi)放原則；民主原則；一人一票原則；非營(yíng)利原則；不負(fù)債原則；合作社成員參與分配原則；學(xué)習(xí)、培訓(xùn)及信息原則；合作原則；社會(huì)性原則。2.2合作金融的特征合作金融的特征主要有兩點(diǎn)：一、自發(fā)；二、互助。表現(xiàn)在是由有著共同需求和渴望的社員自愿出資聯(lián)合組成的，遵守國(guó)際公認(rèn)“合作社原則”的。合作金融是合作社的特殊形式，與以利益最大化為導(dǎo)向的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)最大區(qū)別就是合作金融是結(jié)合社員的資金，給入股的成員提供金融服務(wù)，以促進(jìn)社員的發(fā)展為最重要的使命。要想為非出資成員提供金融服務(wù)，必須建立在滿足入股社員的基礎(chǔ)上。合作金融具有經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，合作金融組織想要滿足出資成員的基本需求，達(dá)到長(zhǎng)期的互助性，就必須要?jiǎng)?chuàng)造收入，入不敷出是不允許的。所以在日漸激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，合作金融組織需要不斷提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，最基本的要做到保本才可以更好地為出資社員提供金融服務(wù)。合作金融的經(jīng)營(yíng)性體現(xiàn)在獨(dú)立承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧。合作金融具有民主性，每一個(gè)出資成員都有權(quán)利參與管理和決定重大事項(xiàng)，無(wú)論出資額的多少，秉持一人一票的原則，持股量與決定權(quán)不成正比，在民主原則上成員平等行使權(quán)利。合作金融具有利潤(rùn)分配性，社員以個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)出資入股合作金融組織，合作者的股權(quán)不僅代表出資成員的管理參與權(quán)，而且代表參與利潤(rùn)分配的權(quán)益。第3章農(nóng)村合作金融的發(fā)展歷程與現(xiàn)狀3.1我國(guó)農(nóng)村合作金融的發(fā)展歷史回顧我國(guó)的農(nóng)村合作金融較為特殊，合作金融是作為合作社的衍生物存在的，而且在所有信用合作社中，又以農(nóng)村信用社最為突出。因此本文以農(nóng)村合作金融體系中最具代表性的組織——農(nóng)村信用合作社為主進(jìn)行研究。二十世紀(jì)二三十年代，各種思潮紛紛涌入中國(guó)，其中就有合作經(jīng)濟(jì)的思想。在這九十年來(lái)，我國(guó)農(nóng)村合作金融一直在摸索符合我國(guó)實(shí)際國(guó)情的發(fā)展道路，呈現(xiàn)出隨國(guó)情變化發(fā)展的態(tài)勢(shì)，以1949年新中國(guó)成立、1978年改革開(kāi)放為依據(jù)，可以劃分為如下三個(gè)階段。3.1.1新中國(guó)成立之前的農(nóng)村信用社1920年，全國(guó)多個(gè)省份遭受旱災(zāi)，各省義賑團(tuán)體紛紛成立，其中影響最大的是“中國(guó)華洋義賑救災(zāi)總會(huì)”，該救災(zāi)總會(huì)誕生于1922年11月16日，是在借鑒國(guó)外首家信用合作社德國(guó)雷發(fā)巽信用社的基礎(chǔ)上設(shè)立的。該救災(zāi)總會(huì)的成立，可以說(shuō)是農(nóng)村合作金融發(fā)展的分水嶺，越過(guò)這一階段，農(nóng)村合作金融逐漸步入了黃金時(shí)代。1934年國(guó)民政府真正把全國(guó)各地合作金融組織納入統(tǒng)一規(guī)范管理，頒布《合作社法》，信用合作社受各級(jí)政府管理，可以說(shuō)是政府的“小金庫(kù)”。3.1.2改革開(kāi)放前的農(nóng)村信用社1958年，國(guó)務(wù)院將農(nóng)信社管理權(quán)劃歸人民公社。這一舉措使得農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系含糊不清，同時(shí)令農(nóng)村信用社失去業(yè)務(wù)自主權(quán)和經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，走上了“官辦化”的道路。1962年，國(guó)務(wù)院發(fā)布《農(nóng)村信用社若干問(wèn)題的規(guī)定》中指出信用社組織要在人民銀行的指導(dǎo)下，自主經(jīng)營(yíng)，業(yè)務(wù)獨(dú)立。1978年，針對(duì)信用社問(wèn)題，人民銀行提出：雖然銀行營(yíng)業(yè)廳和信用社掛牌分開(kāi)、印章獨(dú)立，業(yè)務(wù)范圍也相互區(qū)別，前者主營(yíng)銀行業(yè)務(wù)，后者主營(yíng)信用業(yè)務(wù)，但二者同屬人民公社，是同一機(jī)構(gòu)，管理上統(tǒng)一而行，自此農(nóng)村信用社成為完全“官辦”模式的人民銀行基層組織。3.1.3改革開(kāi)放后的農(nóng)村信用社中共十一屆會(huì)議中作出了撤銷中國(guó)人民銀行管理農(nóng)村信用社的權(quán)利，并將該權(quán)利交由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行負(fù)責(zé)。1985年，《關(guān)于進(jìn)一步活躍農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的十項(xiàng)政策》出臺(tái)，其中國(guó)務(wù)院指出今后農(nóng)村信用社將具有企業(yè)資格，要做好自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。至此，農(nóng)村信用社在管理與經(jīng)營(yíng)方面都是受中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行監(jiān)管與控制，本質(zhì)上是農(nóng)業(yè)銀行的基層結(jié)構(gòu)，并沒(méi)有真正成為農(nóng)村合作金融組織。1996年，《農(nóng)村金融體制改革決定》出臺(tái)，其中國(guó)務(wù)院表示：要逐步推進(jìn)農(nóng)村合作銀行的建設(shè)，針對(duì)已經(jīng)具有商業(yè)性質(zhì)的農(nóng)村信用合作社，可以統(tǒng)一合并。2003年，《關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》出臺(tái)，其中國(guó)務(wù)院強(qiáng)調(diào)：今后各地政府統(tǒng)一調(diào)配信用社。2004年，《關(guān)于進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的意見(jiàn)》出臺(tái)，其中國(guó)務(wù)院強(qiáng)調(diào)：此前農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作取得了階段性勝利，今年將逐步拓寬試點(diǎn)范圍，深入其他21個(gè)省（市），扭轉(zhuǎn)了傳統(tǒng)的合作制模式，農(nóng)村信用社開(kāi)始朝著地方金融機(jī)構(gòu)的方向發(fā)展，整體而言，商業(yè)化已經(jīng)成為改革的重心和關(guān)鍵，農(nóng)村信用社的管理也開(kāi)始由中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行、省級(jí)政府、省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社四方共同調(diào)配。3.2我國(guó)農(nóng)村合作金融的現(xiàn)狀我國(guó)的農(nóng)村合作金融到目前為止已經(jīng)經(jīng)過(guò)97年的摸索和試驗(yàn)，走過(guò)不少?gòu)澛罚谥С帧叭r(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，在不斷前進(jìn)中逐漸建立符合我國(guó)實(shí)際國(guó)情的發(fā)展模式。農(nóng)村合作金融的大多數(shù)問(wèn)題起源于產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊不清，究其根本，在于農(nóng)村信用社的歸屬權(quán)。進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革，要對(duì)癥下藥，因勢(shì)利導(dǎo)，差別應(yīng)對(duì)，個(gè)性引導(dǎo)。我國(guó)目前正在施行的產(chǎn)權(quán)模式主要有以下三種：一、合作制；二、股份合作制；三、股份制。相應(yīng)的組織架構(gòu)主要有以下四種：一、兩級(jí)法人制：二、統(tǒng)一法人制：三、農(nóng)村合作銀行；四、農(nóng)村商業(yè)銀行。3.2.1農(nóng)村合作金融的產(chǎn)權(quán)發(fā)展模式我國(guó)農(nóng)村合作金融最主要的角色擔(dān)當(dāng)是農(nóng)村信用社，它在推動(dòng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、提高農(nóng)民收入與支持農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著不可替代的作用。根據(jù)相關(guān)政策，以產(chǎn)權(quán)改革模式為標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)村信用社有合作制、股份合作制、股份制之分。一、資金互助、進(jìn)退社自愿和一人一票的合作制在合作制中，農(nóng)村信用社推崇的精神是資金互助、進(jìn)退社自愿和一人一票，它的核心是國(guó)際通行的合作原則，是非營(yíng)利性金融互助組織。合作制適用于小規(guī)模與分布分散的勞動(dòng)者之間經(jīng)濟(jì)互助，農(nóng)村信用社在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)可以堅(jiān)持合作制，經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)的地區(qū)可以統(tǒng)一縣級(jí)農(nóng)村信用社及其下級(jí)農(nóng)村信用社，將其作為同一級(jí)法人共同管理，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)法人治理機(jī)構(gòu)進(jìn)行完善。該產(chǎn)權(quán)模式不以盈利為目的，服務(wù)對(duì)象為社員，應(yīng)以促進(jìn)成員的發(fā)展為目標(biāo)。二、農(nóng)村信用社商業(yè)化的過(guò)渡——股份合作制合作制和股份制相互融合，孕育出了股份合作制。股份制的部分保留有利于農(nóng)村信用社的資金籌集，合作制的部分保留可以兼顧個(gè)體農(nóng)戶、小規(guī)模農(nóng)業(yè)企業(yè)等弱勢(shì)群體，小股東可以表達(dá)自己的意愿。股份合作制可以基本保證農(nóng)村信用社服務(wù)不與“三農(nóng)”發(fā)展脫軌，以免農(nóng)村商業(yè)銀行的商業(yè)經(jīng)濟(jì)化，為追求最大利潤(rùn)而弱化對(duì)“三農(nóng)”發(fā)展的金融服務(wù)的提供。杭州市區(qū)信用聯(lián)社是股份合作制改革的典例，改革前擁有社員近7萬(wàn)戶，大多數(shù)農(nóng)戶股本僅10元左右，造成社員數(shù)量龐大難以有效組織，個(gè)體股金數(shù)額小而導(dǎo)致社員失去參加管理熱情。進(jìn)行股份合作制改革后，其中自然人均入股8.4萬(wàn)股，企業(yè)均入股232萬(wàn)股，總體上看股權(quán)結(jié)構(gòu)分布合理；此外還引入了荷蘭銀行和國(guó)際金融公司的入股，引入先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理理念，促進(jìn)了后面的農(nóng)村合作銀行組建，成就了如今的杭州聯(lián)合銀行。三、農(nóng)村信用社的改革方向——股份制無(wú)論是何種模式的農(nóng)村信用社，最終都會(huì)朝著股份制發(fā)展。究其根本，源于農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)問(wèn)題，再?gòu)谋举|(zhì)上來(lái)說(shuō)，就是產(chǎn)權(quán)的歸屬問(wèn)題，只有產(chǎn)權(quán)界定清晰，社員才對(duì)自己的長(zhǎng)期利益有一個(gè)穩(wěn)定的預(yù)期，股份制可以做到這點(diǎn)。股份制改革后可以實(shí)現(xiàn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、監(jiān)督權(quán)三權(quán)分立，促使信用社的管理與經(jīng)營(yíng)架構(gòu)更加清晰而高效。而“一股一票”制度可以解決民主管理難以落實(shí)的問(wèn)題。實(shí)行股份制的農(nóng)村信用社是一個(gè)獨(dú)立的市場(chǎng)主導(dǎo)型企業(yè)法人，可以預(yù)防不合理的內(nèi)部控制和政治干預(yù)。2006年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在全國(guó)農(nóng)村信用社工作會(huì)上強(qiáng)調(diào)，要加快農(nóng)村信用社的改革步伐，在2016年之前將其建設(shè)成為全新的社區(qū)型銀行。股份制適用于經(jīng)濟(jì)水平較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，因?yàn)檫@些地區(qū)城鄉(xiāng)差距較少，從事傳統(tǒng)農(nóng)耕農(nóng)業(yè)生產(chǎn)勞動(dòng)的比較少，對(duì)支農(nóng)助農(nóng)服務(wù)需求較少。3.2.2農(nóng)村合作金融主要組織機(jī)構(gòu)農(nóng)村合作金融的產(chǎn)權(quán)發(fā)展模式清晰制定以后，根據(jù)不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)水平的差異、信用社資產(chǎn)規(guī)模的差異、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式的差異等因素，農(nóng)村信用社根據(jù)相關(guān)政策制定了四種與產(chǎn)權(quán)模式相對(duì)應(yīng)的組織架構(gòu)，主要有兩級(jí)法人制、統(tǒng)一法人制、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行。一、兩級(jí)法人制在經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢、自然環(huán)境條件貧瘠、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式相對(duì)落后的地區(qū)會(huì)選擇實(shí)行兩級(jí)法人制的農(nóng)村信用社。甘肅省臨洮縣農(nóng)村信用社的改革是經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)實(shí)行兩級(jí)法人制的典例。由于所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱、社與社之間的實(shí)力相差懸殊，所以選擇了縣鄉(xiāng)兩級(jí)法人制。這樣避免了發(fā)展好的信用社被相對(duì)落后的信用社拖后腿，發(fā)展緩慢的信用社被實(shí)力較好的信用社盲目帶偏，不能根據(jù)實(shí)際情況經(jīng)營(yíng)管理。兩級(jí)法人制通過(guò)自身努力與國(guó)家政策扶持，使各個(gè)合作社之間的裂隙日漸彌合，使各個(gè)合作社的法人統(tǒng)一，共同促進(jìn)農(nóng)村信用社的優(yōu)化革新。二、統(tǒng)一法人制統(tǒng)一法人制，也常被稱為一級(jí)法人制，主要是指統(tǒng)一縣級(jí)及其下級(jí)農(nóng)村信用社，取消縣級(jí)以下農(nóng)村信用社的法人資格。重慶市云陽(yáng)縣是一個(gè)人口大縣和國(guó)家貧困縣，云陽(yáng)縣農(nóng)村信用社聯(lián)社通過(guò)兩年的改革建立了統(tǒng)一法人制，從原來(lái)內(nèi)部人為主的決策機(jī)制向互相制約的決策機(jī)制轉(zhuǎn)變，外部社員代表占到75%，非員工理事占70%，產(chǎn)權(quán)明晰和法人治理結(jié)構(gòu)完善使得農(nóng)村信用社發(fā)展迅速，其存款市場(chǎng)份額一年內(nèi)躍居全縣首位，實(shí)現(xiàn)了自身發(fā)展與支持三農(nóng)建設(shè)的雙贏。三、股份合作制股份合作制主要是指通過(guò)股份合作建立和運(yùn)行的帶有社區(qū)性質(zhì)的金融組織，主要表現(xiàn)為各地區(qū)的農(nóng)村合作銀行，其股東主要有四大成分組成：一、所屬地區(qū)農(nóng)民；二、農(nóng)村工商戶；三、組織機(jī)構(gòu)法人；四、其他經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)。以自然人股分為依據(jù)，農(nóng)村合作銀行設(shè)立了資格股，以法人股分為依據(jù)，農(nóng)村合作銀行設(shè)立了投資股。自然人股份實(shí)行一人一票體現(xiàn)合作制，法人股分在增加一定額度出資時(shí)可增加一個(gè)投票權(quán)，同時(shí)根據(jù)占股比例獲得分紅而體現(xiàn)股份制。這種集結(jié)了人合與資合的特點(diǎn)，保持了合作制的互惠互利，便于籌資，門檻不高，因此適用面較廣，然而該組織模式?jīng)]能真正解決農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊不清、法人結(jié)構(gòu)不完整的問(wèn)題，2011年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出，要逐步取消農(nóng)村合作銀行，首先是不再新建，撤銷資格股，其次是改革已經(jīng)建立的農(nóng)村合作銀行，將其轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村商業(yè)銀行。四、股份制股份制主要表現(xiàn)為農(nóng)村商業(yè)銀行，其實(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的差異并不明顯，其根本差異在于前者撤銷了資格股，是完全股份制地方性金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村商業(yè)銀行的設(shè)立要求較高，現(xiàn)階段僅適用于部分經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，是農(nóng)村信用社的最終改革歸屬。江蘇省很多農(nóng)村信用社在改革中都采用了農(nóng)村商業(yè)銀行的組織架構(gòu)。江蘇省武進(jìn)縣建設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行時(shí)，漸漸明確了產(chǎn)權(quán)歸屬，優(yōu)化了三會(huì)一層的運(yùn)行系統(tǒng)，現(xiàn)代商業(yè)銀行的特點(diǎn)已經(jīng)顯露雛形。3.2.3農(nóng)村合作金融主要成就從2003年國(guó)務(wù)院明確深化農(nóng)村信用社改革政策開(kāi)始，這16年來(lái)我國(guó)農(nóng)村合作金融有了飛躍性的進(jìn)步。2003年初，全國(guó)農(nóng)村信用社負(fù)債額高達(dá)3300億元，資本充足率呈負(fù)數(shù)，具體數(shù)值為-8.45%。再到2018年初，全國(guó)農(nóng)村信用社負(fù)債額高達(dá)29.91萬(wàn)億元，32.27萬(wàn)億元的資產(chǎn)總額剛剛足夠彌補(bǔ)負(fù)債，此外，該年不良貸款的比例已經(jīng)減少至個(gè)位數(shù)。就產(chǎn)權(quán)改革而言，安徽、江蘇、湖北、山東、江西五省的農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)全部落實(shí)到位。同時(shí)還有11家農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)成功在新三板掛牌或者在二級(jí)市場(chǎng)上市。在精準(zhǔn)脫貧方面，我國(guó)農(nóng)村合作金融的表現(xiàn)令人矚目，截止至2018年初，全國(guó)有2000多家農(nóng)村合作金融組織發(fā)放支農(nóng)助農(nóng)扶貧小額貸款1816億元，該類貸款在銀行業(yè)中占比達(dá)到72.6%。作為解決“三農(nóng)”問(wèn)題的主力軍，農(nóng)村合作金融在這16年間砥礪前行，在支農(nóng)工作中堅(jiān)守本職，讓許多農(nóng)戶脫貧走向了小康。對(duì)于農(nóng)村地區(qū)的資金融通，農(nóng)村信用社是最基本也是最關(guān)鍵的影響因素，農(nóng)村信用社個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和對(duì)公存款業(yè)務(wù)的推行，使農(nóng)村地區(qū)的閑置資金有效集中起來(lái)，農(nóng)村信用社信用貸款業(yè)務(wù)的推行，又使集中起來(lái)的閑置資金變?yōu)樯a(chǎn)資金，使資金得到合理配置，加強(qiáng)了資金的應(yīng)用效益。想要對(duì)農(nóng)村合作金融進(jìn)行更深層次的探究，既需研究現(xiàn)在我國(guó)農(nóng)村信用社主要采用的經(jīng)營(yíng)模式，又需學(xué)習(xí)國(guó)外農(nóng)村合作金融的先進(jìn)理論。隨著金融業(yè)的高度發(fā)展，各國(guó)的農(nóng)村合作金融發(fā)展方向有了鮮明的特點(diǎn)，下面將研究部分發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)村合作金融的組織模式與管理體系等，供我國(guó)農(nóng)村合作金融學(xué)習(xí)取經(jīng)。第4章國(guó)外農(nóng)村合作金融模式農(nóng)村合作金融于德國(guó)發(fā)端，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的資金融通塑造了有效的媒介角色，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村生產(chǎn)發(fā)展提供了有效的動(dòng)力，這種強(qiáng)大的推動(dòng)力使農(nóng)村合作金融迅速傳播到世界各地。4.1德國(guó)農(nóng)村合作金融——單元金字塔模式位于最底層的是地方性農(nóng)村信用社，是由農(nóng)戶、小農(nóng)企業(yè)自愿入股組成的，該組織直接為農(nóng)民提供貸款；位于中間的是由地方性農(nóng)村信用社出資入股組成的區(qū)域性中心合作銀行，資金來(lái)源是基層農(nóng)村信用社的存款，主要職責(zé)是為地方性農(nóng)村信用社額調(diào)劑資金，為頂層與基層組織進(jìn)行清算、證券買賣等業(yè)務(wù)媒介。最頂層的德意志銀行由基層組織與中間組織入股組成，主要職責(zé)是為成員行提供融資等服務(wù)，推動(dòng)德國(guó)合作金融體系的發(fā)展。三層次之間不存在行政隸屬關(guān)系。4.2美國(guó)農(nóng)村合作金融——多元復(fù)合模式位于最頂層的是華盛頓的農(nóng)業(yè)信用局，它是美國(guó)農(nóng)村合作金融體系的“總司令”，擁有最大的監(jiān)督與管理權(quán)利，直接上級(jí)是國(guó)家總統(tǒng)；中層是按照生產(chǎn)不同種類農(nóng)作物劃分出來(lái)的十二個(gè)農(nóng)村合作金融分區(qū)，每一個(gè)分區(qū)由一個(gè)農(nóng)業(yè)信用分局及其下的三種不同類別銀行構(gòu)成，分別為：聯(lián)邦土地銀行、聯(lián)邦中期信用銀行、合作社銀行；每類銀行各有十二家相互獨(dú)立的區(qū)一級(jí)銀行。聯(lián)邦土地銀行合作社歸聯(lián)邦土地銀行管轄，該銀行負(fù)責(zé)向農(nóng)民發(fā)放長(zhǎng)期貸款，應(yīng)當(dāng)注意的是，其長(zhǎng)期貸款需要農(nóng)民將其不動(dòng)產(chǎn)作為抵押，下屬合作社推薦貸款人成為社員并報(bào)備給上級(jí)銀行，實(shí)際貸款工作不歸其負(fù)責(zé)。美國(guó)政府成立聯(lián)邦中期信用銀行，統(tǒng)一管轄一系列生產(chǎn)信用合作社，該銀行僅負(fù)責(zé)貼現(xiàn)和貸款業(yè)務(wù)，不直接針對(duì)農(nóng)民展開(kāi)經(jīng)營(yíng)，其下屬合作社則負(fù)責(zé)發(fā)放合作社成員的中期或短期貸款，期限最長(zhǎng)為七年，資金來(lái)源為社員的票據(jù)向上屬銀行貼現(xiàn)或借款。合作社銀行由合作社入股，是獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，資金來(lái)源為自有資本和前面兩類銀行的貸款；合作社銀行直接針對(duì)農(nóng)業(yè)合作社展開(kāi)經(jīng)營(yíng)。4.3法國(guó)農(nóng)村合作金融——官民對(duì)半模式法國(guó)農(nóng)村合作金融隸屬法國(guó)財(cái)政部、農(nóng)業(yè)部的統(tǒng)一管轄，二者統(tǒng)一對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)。而法國(guó)農(nóng)業(yè)信貸銀行又歸法國(guó)農(nóng)村合作金融所管，其體系呈上中下三層結(jié)構(gòu)，上層為農(nóng)業(yè)信貸互助銀行總行，中層為省農(nóng)業(yè)信貸互助銀行，下層為農(nóng)業(yè)信貸合作社。其中，最下層的合作社不受理實(shí)際的銀行業(yè)務(wù)，只負(fù)責(zé)推薦、審查社員的貸款。省農(nóng)業(yè)信貸互助銀行由多個(gè)農(nóng)業(yè)信貸合作社組建，只負(fù)責(zé)組織和調(diào)劑資金與發(fā)放貸款。農(nóng)業(yè)信貸銀行總行屬于一個(gè)中央機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)加強(qiáng)對(duì)基層銀行監(jiān)管、制定管理標(biāo)準(zhǔn)組織全部業(yè)務(wù)活動(dòng)等。4.4日本農(nóng)村合作金融體系——寓于農(nóng)協(xié)模式日本農(nóng)村合作金融隸屬農(nóng)業(yè)協(xié)同組合，是農(nóng)業(yè)協(xié)同組合的一個(gè)分支，主管資金融通，自主經(jīng)營(yíng)。日本農(nóng)村合作金融也呈上中下三層結(jié)構(gòu)，上層為農(nóng)林中央金庫(kù)，中層為信用農(nóng)業(yè)協(xié)同聯(lián)合會(huì)，下層為農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、森林綜合農(nóng)協(xié)。其中，最下層的綜合農(nóng)協(xié)是日本農(nóng)村合作金融最基本的組成成分，跟農(nóng)戶聯(lián)系最直接、最緊密，吸收農(nóng)戶貸款同時(shí)對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行貸款。信農(nóng)聯(lián)由基層農(nóng)協(xié)和其他農(nóng)業(yè)團(tuán)體入股組成，同時(shí)具有對(duì)各基層農(nóng)協(xié)之間的資金調(diào)劑與為下屬機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款和辦票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。農(nóng)林中央庫(kù)是最高機(jī)構(gòu)，入股農(nóng)林中央庫(kù)的是各種類別的農(nóng)業(yè)團(tuán)體，主要職責(zé)是協(xié)調(diào)全國(guó)信農(nóng)聯(lián)等出資團(tuán)體所需資金，指導(dǎo)信農(nóng)聯(lián)工作，向大型農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)放貸款、吸收社會(huì)閑散資金以發(fā)行農(nóng)林債券與經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)等。從總體上看，發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)村合作金融的組織模式都是自下而上、自成體系的信用合作系統(tǒng)。首先是通過(guò)層層入股，下層組織作為股東參與上層組織，以此確保各層之間的密切合作，落實(shí)合作制根本；其次是層層建組，設(shè)立獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)，自主經(jīng)營(yíng)，強(qiáng)化農(nóng)村合作金融的資金實(shí)力，優(yōu)化農(nóng)村合作金融的經(jīng)營(yíng)效益；再次是形成體系，設(shè)立農(nóng)村合作金融聯(lián)合銀行，全國(guó)統(tǒng)一，共同調(diào)度資金，安排結(jié)算通道，提供高效服務(wù)；最后是建立有效的內(nèi)部稽核檢查適度與外部監(jiān)督制約機(jī)制。對(duì)于我國(guó)部分農(nóng)村合作金融組織存在規(guī)模小而分散、被冠以“政府小金庫(kù)”的監(jiān)管不力等問(wèn)題有值得我們借鑒的意義。第5章農(nóng)村合作金融現(xiàn)存的問(wèn)題目前來(lái)看，我國(guó)農(nóng)村合作金融的發(fā)展取得了巨大的進(jìn)步。但這九十年來(lái)我國(guó)農(nóng)村合作金融的發(fā)展走路不少?gòu)澛?，積累下來(lái)的問(wèn)題依然存在,將會(huì)影響農(nóng)村合作金融的進(jìn)一步發(fā)展，因此我們必須要重視這些主要問(wèn)題。5.1農(nóng)村合作金融偏離支農(nóng)性農(nóng)業(yè)具有弱質(zhì)性，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)，受自然環(huán)境影響大，投資回報(bào)率不高，一般農(nóng)戶與小微農(nóng)業(yè)企業(yè)屬于弱勢(shì)群體，缺乏不動(dòng)產(chǎn)或有效的抵押品，他們對(duì)于農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)也是偏向于高風(fēng)險(xiǎn)的信貸客戶，因此，在現(xiàn)在農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)趨向于商業(yè)化追求最大利潤(rùn)的條件下就會(huì)出現(xiàn)逐漸偏離支農(nóng)性的問(wèn)題。此外，現(xiàn)在促進(jìn)以省、市為單位組建農(nóng)村信用社法人成為改革的主流，并且打算撤銷縣級(jí)農(nóng)村信用社的法人地位，這種機(jī)構(gòu)規(guī)模越來(lái)越大，就不能真正貼近農(nóng)民、農(nóng)村和農(nóng)業(yè)，2018年8月，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)5家省聯(lián)社合計(jì)罰款3172.7萬(wàn)元，其中一個(gè)違規(guī)行為就是農(nóng)村信用社服務(wù)主業(yè)脫離支農(nóng)，機(jī)構(gòu)縱容該行為并且沒(méi)有及時(shí)糾正。5.2農(nóng)村合作金融產(chǎn)品單一農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)相比，其業(yè)務(wù)范圍和規(guī)模較小、信用工具、經(jīng)營(yíng)方式等仍然缺乏創(chuàng)新。就廣西農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)，該信用社還沒(méi)有推出信用卡產(chǎn)品，只有針對(duì)財(cái)政事業(yè)單位在職職工發(fā)行的、具備銀行授信額度和透支功能的桂盛公務(wù)卡，目前為止并沒(méi)有對(duì)普通群眾發(fā)行的信用卡產(chǎn)品。歸根到底還是廣西農(nóng)村信用社的資金規(guī)模較小，無(wú)法承受以信用社墊支交易為前提的信用卡消費(fèi)。我國(guó)經(jīng)濟(jì)較為落后的地區(qū)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)大多數(shù)還是以傳統(tǒng)的存款、貸款業(yè)務(wù)為主，在系統(tǒng)技術(shù)、結(jié)算手段方面的科技運(yùn)用還有待加強(qiáng)與創(chuàng)新。5.3農(nóng)村合作金融信息不對(duì)稱在農(nóng)村信貸融資過(guò)程中，信用社為了降低信用風(fēng)險(xiǎn)看重的是借款人的家庭財(cái)產(chǎn)情況和是否能提供有效的抵押物，而中小農(nóng)戶往往因?yàn)橘Y產(chǎn)能力較弱被判定為高風(fēng)險(xiǎn)借貸者被拒之門外，貸款需求得不到滿足。同時(shí)農(nóng)村信用社有可能因?yàn)橹行∞r(nóng)戶所在地區(qū)比較落后和很少接觸征信系統(tǒng)而不能有效了解他們的經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景，所以可能會(huì)產(chǎn)生還款能力較好的借貸者被排除在外，還款能力較差的借貸者搶占優(yōu)質(zhì)借貸者的貸款機(jī)會(huì)這個(gè)信息不對(duì)稱現(xiàn)象。2012年10月，江蘇省連云港市灌南縣4家農(nóng)民資金互助社負(fù)責(zé)人下落不明，營(yíng)業(yè)地點(diǎn)關(guān)閉，2500多名村民儲(chǔ)蓄在互助社的錢不翼而飛，涉及金額達(dá)到1.1億元，該事件引起多方關(guān)注。這些農(nóng)村資金互助社沒(méi)有專門的信息網(wǎng)站對(duì)外公布其經(jīng)營(yíng)狀況，而合作社服務(wù)的對(duì)象為地方性農(nóng)戶，接收外界信息有限，不能獲取這些合作社的經(jīng)營(yíng)是否取得銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)，這也是信息不對(duì)稱造成的。5.4農(nóng)村合作金融貸款成本高在存款方面，如今國(guó)有銀行的利率都要比農(nóng)村信用社低，以廣東農(nóng)村信用社為例，其三年期存款的利率已經(jīng)調(diào)整到4.25%，五年期存款的利率已經(jīng)調(diào)整到4.75%；但是同一年，國(guó)有銀行的存款利率均在4.125%左右。相應(yīng)地，農(nóng)村信用社的貸款利率普遍比國(guó)有銀行貸款利率高，這是因?yàn)檗r(nóng)村信用社為地方性金融機(jī)構(gòu)，地域限制較大，服務(wù)的群眾范圍有限，客戶資產(chǎn)基礎(chǔ)普遍為較低的農(nóng)戶、與國(guó)有銀行相比知名度不夠等。對(duì)存款吸引力較小，所以需要提高存款利率以增強(qiáng)存款吸收能力，同時(shí)造成較高的貸款利率。另外農(nóng)村信用社面對(duì)的客戶是三農(nóng)群體以及小微農(nóng)業(yè)企業(yè)，客戶規(guī)模小而分散，所以可能遭受的信用風(fēng)險(xiǎn)比國(guó)有銀行要高，這也是農(nóng)村信用社貸款成本高的原因。其實(shí)說(shuō)到底還是農(nóng)村信用社目前的發(fā)展相對(duì)緩慢的問(wèn)題?？偟膩?lái)說(shuō)，“三農(nóng)”環(huán)境在極大程度上阻礙著我國(guó)農(nóng)村合作金融的發(fā)展，除此之外，歷史遺留問(wèn)題也限制了我國(guó)農(nóng)村合作金融的發(fā)展。我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)存在規(guī)模小、基礎(chǔ)薄弱的特點(diǎn)，城鄉(xiāng)居民的收入差距仍然很大，大多數(shù)農(nóng)村地區(qū)得不到資金的注入。另外農(nóng)村合作金融得到真正的有效改革應(yīng)該從2003年開(kāi)始，此前幾經(jīng)波折，歷史包袱還是比較沉重，資產(chǎn)質(zhì)量不是很樂(lè)觀，只有通過(guò)增加貸款利率和收取新貸款利息兩種方式來(lái)維持賬面利潤(rùn)，就農(nóng)村信用社而言，股金隨時(shí)有可能轉(zhuǎn)化為存款，基礎(chǔ)不算穩(wěn)固。因此，政府的扶持政策與農(nóng)村信用社自身的創(chuàng)新是非常重要的，我國(guó)特殊國(guó)情中的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)受政策影響較大，而創(chuàng)新是農(nóng)村合作金融進(jìn)步的有效推動(dòng)力。第6章針對(duì)農(nóng)村合作金融現(xiàn)存問(wèn)題的解決措施農(nóng)村信用社是農(nóng)村合作金融體系中的中堅(jiān)力量，為農(nóng)民群眾提供儲(chǔ)蓄與貸款服務(wù)，提高資金利用效益，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中發(fā)揮著不可替代的資源配置功能，對(duì)帶領(lǐng)農(nóng)民脫貧致富有重要意義。因此針對(duì)農(nóng)村合作金融現(xiàn)存的問(wèn)題我們必須重視起來(lái)，汲取國(guó)外農(nóng)村合作金融的精華，學(xué)習(xí)其先進(jìn)的模式架構(gòu)，為妥善處理我國(guó)的農(nóng)村合作金融問(wèn)題建言獻(xiàn)策。6.1農(nóng)村合作金融的發(fā)展需要政府的扶持在探究發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)村合作金融的基礎(chǔ)上，我們又進(jìn)一步探究了發(fā)展中國(guó)家的農(nóng)村合作金融，如此可以得出結(jié)論：農(nóng)村合作金融的發(fā)展離不開(kāi)政府支持與幫助，我國(guó)政府應(yīng)該大力發(fā)展農(nóng)村合作金融的有利政策，例如：稅收上繼續(xù)完善關(guān)于農(nóng)業(yè)發(fā)展金融服務(wù)的抵稅、免稅等友好待遇；在財(cái)政上合理給予農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村發(fā)展相關(guān)貸款的利息補(bǔ)貼與風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償金；在適當(dāng)范圍內(nèi)擴(kuò)大農(nóng)村合作金融組織對(duì)涉及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)范圍；考慮基層農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)的低息、無(wú)息貸款由中央銀行為它們提供信貸資金，通過(guò)這樣各種與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相關(guān)的優(yōu)惠政策，堅(jiān)定農(nóng)村合作金融以支農(nóng)性為主要業(yè)務(wù)的原則。同時(shí)落實(shí)有效的監(jiān)管措施，對(duì)于脫離支農(nóng)性的行為沒(méi)有及時(shí)糾正的給予懲罰，建立內(nèi)部監(jiān)控，知情者舉報(bào)有獎(jiǎng)等政策。6.2農(nóng)村合作金融的發(fā)展需要結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新農(nóng)村信用合作社可以利用自身優(yōu)勢(shì)如結(jié)算手續(xù)費(fèi)優(yōu)惠、電子銀行的平臺(tái)免費(fèi)上廣告等活動(dòng)作為與電商平臺(tái)或第三方支付平臺(tái)的合作條件，借助兩者的互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)獲取合法的個(gè)人信息如消費(fèi)記錄、每個(gè)月信用還款情況、是否存在失信消費(fèi)等信息幫助判斷借貸者的征信等級(jí)、還款能力與發(fā)展前景等信息，以減少因信息不對(duì)稱而出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)利用互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)，一方面在做好風(fēng)險(xiǎn)防控與測(cè)算的情況下，進(jìn)行能力范圍內(nèi)的網(wǎng)上銀行操作流程簡(jiǎn)化，另一方面通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)尋找并整理潛在客戶的投資理念與理財(cái)習(xí)慣，實(shí)現(xiàn)有針對(duì)性地研發(fā)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，目的是能夠利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)快速地把客戶與產(chǎn)品有機(jī)地結(jié)合?？偟膩?lái)說(shuō)就是用農(nóng)村信用社自己可以提供的優(yōu)勢(shì)換取互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新與便利，以緩解因資本實(shí)力不足而突顯的劣勢(shì)。6.3農(nóng)村合作金融的發(fā)展需要合作化與市場(chǎng)化結(jié)合從發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)村合作金融的發(fā)展態(tài)勢(shì)而言，其體系日漸市場(chǎng)化，其業(yè)務(wù)日漸多元化，呈現(xiàn)出朝商業(yè)銀行發(fā)展的趨向，如此看來(lái)，農(nóng)村合作金融的合作原則并不是死板僵化的，現(xiàn)代的農(nóng)村合作金融都需要在激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中立足，盈利性達(dá)到保證，這也是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大勢(shì)所趨。因?yàn)檗r(nóng)村合作金融面對(duì)的是各類銀行、金融公司等多元化經(jīng)濟(jì)主體，這種盈利性與競(jìng)爭(zhēng)性是為了增強(qiáng)自身實(shí)力，所以，合作和盈利原則的整合優(yōu)化是我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展的關(guān)鍵，要因地制宜，以各個(gè)地區(qū)的實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況為依據(jù)，對(duì)差異化顯