財(cái)務(wù)公司的資金管理特點(diǎn)與啟示

IIPAGE鄭州大學(xué)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）題目：中小企業(yè)融資困境

班級(jí)姓名專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)老師2016年10月26日

中小企業(yè)融資困境摘要：中小企業(yè)對(duì)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、增加財(cái)政收入、推動(dòng)科技創(chuàng)新等方面起到很重要的作用，同時(shí)在調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)等方面也功不可沒(méi)。中小企業(yè)日益成為保證經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的要素。但當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)由于抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱、規(guī)模有限，使得其存在較嚴(yán)重的融資問(wèn)題。本文從銀行融資、資本市場(chǎng)融資、民間融資等三個(gè)不同的融資渠道闡述了我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀，并從企業(yè)自身、金融機(jī)構(gòu)與金融體系、國(guó)家宏觀政策三個(gè)方面分析了中小企業(yè)融資所面臨的問(wèn)題，并對(duì)解決中小企業(yè)融資問(wèn)題提出了相應(yīng)的對(duì)策建議，認(rèn)為要解決中小企業(yè)融資問(wèn)題，必須主要從融資渠道的拓展對(duì)策、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、加快建立和完善融資體系三個(gè)方面著手。關(guān)鍵詞：融資；中小企業(yè)；企業(yè)管理AbstractThesmallandmedium-sizedenterpriseanimportantroleinpromotingeconomicdevelopment，creatingemploymentopportunities，increaserevenue，promotescientificandtechnologicalinnovation，atthesametimeinthelocaleconomicdevelopmentandtheadjustmentofeconomicstructure，etc.cannotbedenied.Thesmallandmedium-sizedenterpriseshavebecometheessentialfactortoensuretheeconomicdevelopmentandsocialstability.Butatpresentourcountrysmallandmedium-sizedenterprisebecauseoftheantiriskabilityisrelativelyweak，thescaleislimited，causesittohavethemoreseriousfinancingquestion.Thisarticlefromthebankfinancing，capitalmarketfinancing，privatefinancingandthreedifferentfinancingchannels，elaboratedonChina'ssmallandmedium-sizedenterprisefinancingpresentsituation，andfromtheenterprises，financialinstitutionsandfinancialsystem，macropolicyanalysisofthethreeaspectsofthefinancingofsmallandmedium-sizedenterprisesfacingproblems，thecorrespondingcountermeasuresandsuggestionsontosolvethefinancingproblemofsmallandmedium-sizedenterprises，soastosolvethefinancingproblemofsmallandmedium-sizedenterprises，shouldbemainlyfromthefinancingchannelsofcountermeasures，strengtheningenterprisemanagement，acceleratetheestablishmentandperfectionoffinancingsystemonthreeaspects.Keywords:financing;smallandmedium-sizedenterprises;enterprisemanagement

目錄一、我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀 1（一）銀行融資現(xiàn)狀 1（二）資本市場(chǎng)融資現(xiàn)狀 1（三）民間融資現(xiàn)狀 2二、中小企業(yè)融資面臨的困境分析 2（一）企業(yè)自身方面 21.企業(yè)體制不健全，各項(xiàng)管理制度不完善 22.企業(yè)信用觀念淡薄，失去了銀行支持的信心 23.抵押擔(dān)保能力不足，不能為銀行提供完整的信貸手續(xù) 2（二）金融機(jī)構(gòu)與金融體系方面 31.資金的供給和需求不平衡 32.依法收貸環(huán)境差，削弱了銀行放貸積極性 33.中小金融機(jī)構(gòu)不夠發(fā)達(dá) 3（三）國(guó)家宏觀政策向國(guó)有大型企業(yè)傾斜 3三、解決中小企業(yè)融資困境的對(duì)策建議 3（一）解決企業(yè)自身問(wèn)題的對(duì)策 31.規(guī)范內(nèi)部管理，提高綜合素質(zhì) 32.深化產(chǎn)權(quán)改革，建立股份合作制 43.創(chuàng)建信用小企業(yè)，正確處理銀企關(guān)系 44.拓展融資渠道，尋求多樣化的融資出路 4（二）完善金融機(jī)構(gòu)融資機(jī)制 41.完善信貸管理制度，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸服務(wù) 42.建立信譽(yù)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，完善信用評(píng)級(jí)制度 53.變“存款立行”觀念為“存款與貸款并重”全新理念 54.銀行改善對(duì)中小企業(yè)的信貸服務(wù)流程 5（三）創(chuàng)造良好的融資環(huán)境 51.建立健全社會(huì)信用體系 52.完善社會(huì)服務(wù)體系 53.樹(shù)立新的融資理念，拓寬中小企業(yè)融資渠道 6結(jié)論 6參考文獻(xiàn) 7致謝 8PAGE1經(jīng)過(guò)改革開(kāi)放后，國(guó)民經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中成為中堅(jiān)力量，在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要的作用。根據(jù)經(jīng)濟(jì)調(diào)查報(bào)告顯示，我國(guó)中小企業(yè)，在數(shù)量呈增長(zhǎng)趨勢(shì)，在經(jīng)濟(jì)情況，大多數(shù)的中小企業(yè)的盈利情況比較差，即使中小企業(yè)在增加值，繳納稅金和利潤(rùn)均超過(guò)50%，與上一年度相比增加了15%。其原因可主要?dú)w于兩方面：首先，相當(dāng)一鞋中小企業(yè)片面追求市場(chǎng)份額和銷(xiāo)售額的增加，從而忽視企業(yè)自身財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制的作用，導(dǎo)致財(cái)務(wù)控制薄弱，管理模式僵化，觀念陳舊等一系列問(wèn)題；另外，由于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和國(guó)家政策的原因，中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、融資投資、稅費(fèi)等方面問(wèn)題突出。就企業(yè)自身而言，產(chǎn)出規(guī)模小、資本和技術(shù)構(gòu)成較低、傳統(tǒng)體制等因素對(duì)中小企業(yè)影響突出，另外許多中小企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度不健全，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和崗設(shè)置混亂，人員無(wú)證上崗，領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)利不受約束、財(cái)務(wù)控制執(zhí)行力不足、基礎(chǔ)管理薄弱、成本分析粗劣、賬目存假，財(cái)產(chǎn)有虛，資金短缺時(shí)融資困難。企業(yè)需要長(zhǎng)期的發(fā)展需要綜合考慮以下因素，經(jīng)營(yíng)情況，資金的流動(dòng)，企業(yè)管理水平，科學(xué)決策水平，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，需要通過(guò)科學(xué)決策和實(shí)踐理論和企業(yè)自身的實(shí)際情況，采取融資手段，運(yùn)用自有資金進(jìn)行投資，對(duì)企業(yè)而言，是利益最大化的籌資方式。企業(yè)通過(guò)融資，不僅維系自身長(zhǎng)期的發(fā)展，而且對(duì)社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要的作用。中小企業(yè)融資難的問(wèn)題一直存在于中國(guó)金融市場(chǎng)里，緩解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題已經(jīng)刻不容緩了，各級(jí)政府，銀行等金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)在解決這個(gè)難題中，都應(yīng)該端正自己的態(tài)度，履行自己責(zé)任，發(fā)揮積極作用。隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，各方對(duì)解決融資難的問(wèn)題不斷探索，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力，建立和完善金融市場(chǎng)和環(huán)境，提出更加完善的中國(guó)的融資政策，具有一定的參考意義。一、我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀（一）銀行融資現(xiàn)狀中國(guó)的中小企業(yè)的數(shù)量在2013年底就已經(jīng)達(dá)到581萬(wàn)戶(hù)，小型企業(yè)信貸數(shù)量的貸款余額4兆5200億元，只占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款總余額的9%。對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，獲得銀行貸款需要嚴(yán)格審批和冗長(zhǎng)的程序。對(duì)于中小企業(yè)而言，找到合適的擔(dān)保人十分困難，基層銀行的授權(quán)又十分有限，這些因素導(dǎo)致了許多中小企業(yè)通過(guò)銀行貸款十分困難。中小企業(yè)貸款通常是小額短期貸款，中小企業(yè)貸款的監(jiān)控成本高并且風(fēng)險(xiǎn)大于大企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，銀行信貸資金主要來(lái)自追求低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的單位和個(gè)人，銀行的性質(zhì)決定了不會(huì)投資在高風(fēng)險(xiǎn)的借款人，所以銀行一般不愿貸款給中小企業(yè)。除此之外，對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系和安全體系并不完美與健全，因此，讓銀行承擔(dān)相當(dāng)大的決策成本和風(fēng)險(xiǎn)成本。在預(yù)期收益小，風(fēng)險(xiǎn)大的前提下，銀行往往不會(huì)給中小企業(yè)提供貸款。（二）資本市場(chǎng)融資現(xiàn)狀如今，中小企業(yè)的融資情況在資本市場(chǎng)里的現(xiàn)狀不是很理想。2004年5月，在深圳證券交易所中小企業(yè)融資板正式啟動(dòng)，融資板的出現(xiàn)只能解決一小部分高科技中小企業(yè)融資問(wèn)題，但融資的效果并不理想。2009年，第一批創(chuàng)業(yè)板上市，中小企業(yè)直接融資總算有了希望，融資環(huán)境開(kāi)始好轉(zhuǎn)，但創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)容量很難滿足將近400萬(wàn)家的中小企業(yè)，還是需要進(jìn)一步的改善。另外由于證券市場(chǎng)的高門(mén)檻，中小企業(yè)為了籌集更多的資金，各地政府部門(mén)通常推薦的大型公司上市，這也是中小企業(yè)進(jìn)入證券市場(chǎng)融資是一個(gè)重要的原因①。另外，公司發(fā)自債券的問(wèn)題已經(jīng)被政府嚴(yán)格控制，企業(yè)債卷的大小的取決于國(guó)家的年度宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況，然后分配到全國(guó)各地、各部門(mén)。各種因素導(dǎo)致中小企業(yè)難以通過(guò)資本市場(chǎng)籌集資金。（三）民間融資現(xiàn)狀長(zhǎng)期以來(lái)，大多數(shù)中小企業(yè)在民間融資往往是采用籌資方式、員工持股方式，或者民間借貸。大多數(shù)中小企業(yè)一般首選是民間借貸融資的主要原因是融資成本高，融資過(guò)程簡(jiǎn)單，資金可以及時(shí)記入賬戶(hù)。但是中小企業(yè)不能一直依靠民間融資這種模式，由于民營(yíng)資本規(guī)模有限，風(fēng)險(xiǎn)非常大，而且存在著大量的不穩(wěn)定因素，中小企業(yè)融資的其他渠道還有政府的創(chuàng)業(yè)支持基金、政策性貸款。但是對(duì)政府而言，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定性，貸款回收率低，信用差，難以收回貸款金額，所以銀行對(duì)中小企業(yè)貸款往往非常謹(jǐn)慎，審核條件非常苛刻。二、中小企業(yè)融資面臨的困境分析（一）企業(yè)自身方面1.企業(yè)體制不健全，各項(xiàng)管理制度不完善企業(yè)和銀行之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱(chēng)。銀行對(duì)以傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)持有較低的貸款熱情，這些類(lèi)型的中小企業(yè)的產(chǎn)品附加值較低，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，企業(yè)生產(chǎn)成本相對(duì)較高，技術(shù)和設(shè)備又比較落后，企業(yè)創(chuàng)新能力的嚴(yán)重短缺，而盈利能力比較低，企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，自有資金的負(fù)債比率高，導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)的損失比較高等等。中小企業(yè)體制不健全，在管理模式方面，特別是私營(yíng)企業(yè)，仍在使用過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)式和家庭式管理模式，老舊的管理模式，導(dǎo)致了企業(yè)內(nèi)部管理混亂不堪，難以提出科學(xué)決策，使企業(yè)效率低下。在財(cái)務(wù)管理方面，從整體上看，財(cái)務(wù)管理體系不完善，企業(yè)信息透明度差，虛假陳述，逃稅現(xiàn)象嚴(yán)重，從微觀上看，會(huì)計(jì)人員核算存在非法行為，比如作假帳，甚至沒(méi)有規(guī)范的賬本，也沒(méi)有辦法給銀行提供完整的財(cái)務(wù)表。這些利潤(rùn)操縱的行為讓財(cái)務(wù)信息真實(shí)性難以保證，也對(duì)企業(yè)聲譽(yù)和整體形象造成了嚴(yán)重的損失。銀行和中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致了逆向選擇，因此銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款而進(jìn)行的選擇非常嚴(yán)格，態(tài)度十分謹(jǐn)慎，實(shí)施嚴(yán)格檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，以避免造成的道德風(fēng)險(xiǎn)。所以，對(duì)于中小企業(yè)而言獲得銀行貸款就十分困難了。2.企業(yè)信用觀念淡薄，失去了銀行支持的信心從主觀上來(lái)說(shuō)，企業(yè)法人的信用度低，法人存在違約，賴(lài)債務(wù)，債務(wù)排斥等行為，也會(huì)對(duì)企業(yè)的形象造成不良的影響。從客觀上來(lái)說(shuō)，一些中小企業(yè)歷史信用觀念差，一些中小企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)重，還款能力差成為銀行不能不考慮的客觀原因。雖然中小企業(yè)，在主觀上不想逃避債務(wù)，但是沒(méi)有能力還款，銀行等金融機(jī)構(gòu)不可避免的遭受重大的損失。以上的這些原因，成為這成為銀行等金融機(jī)構(gòu)決定是否給中小企業(yè)貸款。3.抵押擔(dān)保能力不足，不能為銀行提供完整的信貸手續(xù)中小企業(yè)從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款難存在的主要問(wèn)題在于抵押擔(dān)保特別難，特別是對(duì)于私營(yíng)中小企業(yè)而言。銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保，抵押貸款，這些中小企業(yè)的盈利條件好和市場(chǎng)空間大，因此這些中小企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款比較容易。銀行對(duì)中小企業(yè)提供貸款多要求以廠房、機(jī)器設(shè)備等實(shí)物資產(chǎn)為抵押擔(dān)保，但是對(duì)于以高科技而言的中小企業(yè)而言，固定資產(chǎn)小，宜抵押給銀行的資產(chǎn)就更少了，銀行變現(xiàn)比較困難。企業(yè)缺乏，往往受中小企業(yè)不能提供正常的保證信貸程序，不能進(jìn)行融資，綜上所訴，不可避免的形成中小企業(yè)融資困難的局面在于大多數(shù)中小企業(yè)缺少必要的擔(dān)保和抵押地產(chǎn)或者無(wú)擔(dān)保能力，使中小企業(yè)不能進(jìn)入正常的擔(dān)保程序，達(dá)不到辦理貸款手續(xù)的條件，不能為銀行提供完整的信貸手續(xù)，從而不能獲得金融機(jī)構(gòu)的支持以謀求自身的發(fā)展。（二）金融機(jī)構(gòu)與金融體系方面1.資金的供給和需求不平衡金融體系不完善，缺少多種多樣的融資渠道?，F(xiàn)階段的金融市場(chǎng)主要是間接融資，以商業(yè)銀行為代表，中小企業(yè)遇到無(wú)法解決的資金問(wèn)題依舊依靠銀行貸款抵押解決，在企業(yè)發(fā)展困境中，銀行發(fā)揮了重要的作用，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，成為中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中不可缺少的因素?，F(xiàn)階段，改善金融機(jī)構(gòu)和金融體系任重道遠(yuǎn)，對(duì)于以中國(guó)大量的中小企業(yè)為特色代表的金融需求，即單獨(dú)數(shù)量少，批次多，需要完善金融體系，建立針對(duì)中小企業(yè)的多樣的融資渠道。2.依法收貸環(huán)境差，削弱了銀行放貸積極性中國(guó)商業(yè)銀行信貸管理體制通過(guò)不斷的深化金融體系改革，結(jié)合當(dāng)下實(shí)際需要，逐漸趨于完善。授信授權(quán)制度，是商業(yè)銀行在信貸管理上推行的新制度。商業(yè)銀行提高評(píng)估系統(tǒng)的水平，以資產(chǎn)的質(zhì)量為主要指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)信貸人員業(yè)務(wù)水平，實(shí)施貸款責(zé)任終身責(zé)任制，最終決定是否貸款，只依靠責(zé)任，而不是之間的利益訴求，讓負(fù)責(zé)給中小型企業(yè)貸款的銀行信貸人員存有“心理恐懼”，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核。銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化，對(duì)信貸人員和中小企業(yè)考核力度加大，銀行對(duì)貸款對(duì)象的評(píng)審更加嚴(yán)格，選擇更加謹(jǐn)慎。3.中小金融機(jī)構(gòu)不夠發(fā)達(dá)市場(chǎng)上，沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的金融機(jī)構(gòu)幫助中小企業(yè)解決資金問(wèn)題，更沒(méi)有相應(yīng)的針對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)，中小企業(yè)選擇金融機(jī)構(gòu)的范圍也很局限，中小企業(yè)發(fā)展變得更加困難，不健全的金融服務(wù)又讓中小企業(yè)融資成本不斷提高，對(duì)通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資沒(méi)有足夠的自信性。銀行沒(méi)有針對(duì)中小企業(yè)融資難問(wèn)題對(duì)癥下藥，提供合理的解決方法，讓銀行給中小企業(yè)提供貸款的風(fēng)險(xiǎn)性也提高。（三）國(guó)家宏觀政策向國(guó)有大型企業(yè)傾斜自從改革開(kāi)放，許多優(yōu)惠政策主要針對(duì)大中型國(guó)有企業(yè)，外資企業(yè)，自由貿(mào)易區(qū)，對(duì)這些企業(yè)和區(qū)域?qū)嵭小俺瑖?guó)民待遇”，對(duì)于國(guó)有企業(yè)而言，享有國(guó)家政策優(yōu)惠和經(jīng)濟(jì)扶持，與中小企業(yè)相比，國(guó)有企業(yè)在金融環(huán)境，市場(chǎng)準(zhǔn)入，股票上市擁有更多的優(yōu)勢(shì)，中小企業(yè)在這些方面上，先天不足，后期發(fā)育不良，發(fā)展空間不可避免被一步一步的壓縮，各方面都處于劣勢(shì)，企業(yè)想快速高效的發(fā)展變得困難重重。這些年來(lái)，我國(guó)先后出臺(tái)了《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》、《關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)》等政策，這些政策大多形而上，沒(méi)有操作性，解決問(wèn)題效果差，也沒(méi)有能力為中小企業(yè)提供良好的發(fā)展空間和金融環(huán)境，中小企業(yè)獲得平等的融資待遇去解決在發(fā)展過(guò)程中遇到的資金問(wèn)題，抵押擔(dān)保問(wèn)題變得十分艱難。三、解決中小企業(yè)融資困境的對(duì)策建議（一）解決企業(yè)自身問(wèn)題的對(duì)策1.規(guī)范內(nèi)部管理，提高綜合素質(zhì)金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供融資從而要求中小企業(yè)從現(xiàn)在開(kāi)始，從企業(yè)法人到企業(yè)，努力塑造自身形象，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，提高綜合素質(zhì)。一是建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)，轉(zhuǎn)變生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式，以集約化為經(jīng)營(yíng)模式，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，打造特色產(chǎn)品，幫助定位精準(zhǔn)客戶(hù)，占領(lǐng)市場(chǎng)份額，避開(kāi)和大企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，根據(jù)實(shí)際情況對(duì)經(jīng)營(yíng)手段不斷調(diào)整。專(zhuān)注于與大型企業(yè)合作為重點(diǎn)，完善中小企業(yè)為大企業(yè)的配套服務(wù)。二是依靠科技，注重科技創(chuàng)新和對(duì)生產(chǎn)技術(shù)改革，改變中小企業(yè)的依靠第一產(chǎn)業(yè)的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式，形成從量變到質(zhì)變的擴(kuò)張。三是中小企業(yè)利用市場(chǎng)各種金融產(chǎn)品，研究組合各種金融組合，提高企業(yè)自有資金使用效率，為企業(yè)創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，在摸索的過(guò)程中，財(cái)務(wù)管理水平和財(cái)務(wù)制度不斷完善和提高。四是加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的內(nèi)部管理，規(guī)范從業(yè)人員的自身的行為，確保企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常運(yùn)行。2.深化產(chǎn)權(quán)改革，建立股份合作制中小企業(yè)采取產(chǎn)權(quán)多元化的經(jīng)營(yíng)模式，以現(xiàn)代企業(yè)制度為模板進(jìn)行股份合作制改革，大力進(jìn)行中小企業(yè)改革，吸引優(yōu)秀管理人才和技術(shù)員工，把科學(xué)理論和實(shí)際結(jié)合起來(lái)，提高管理水平，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，過(guò)去的中小企業(yè)一般是家庭經(jīng)營(yíng)，放大了這些弊端，導(dǎo)致了中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式十分僵化沒(méi)有辦法靈活面對(duì)風(fēng)云莫測(cè)的市場(chǎng)環(huán)境。多元化經(jīng)營(yíng)模式可以幫助中小企業(yè)尋求更大的生存空間，實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，理順企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)權(quán)關(guān)系，提高員工對(duì)企業(yè)的忠誠(chéng)度和凝聚力。3.創(chuàng)建信用小企業(yè)，正確處理銀企關(guān)系一些中小企業(yè)利用公司重組或者破產(chǎn)程序這段期間，逃廢大額債務(wù)，另外缺乏誠(chéng)信，不還拖欠債務(wù)，抵押擔(dān)保無(wú)法變現(xiàn)，不僅僅損害了中小企業(yè)的本身的形象，影響信用，對(duì)金融機(jī)構(gòu)也造成了嚴(yán)重的損失，整個(gè)金融環(huán)境也遭到了嚴(yán)重打擊，抑制了經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。因此，企業(yè)要追求更多的經(jīng)濟(jì)利益和更好的發(fā)展，需要堅(jiān)守誠(chéng)實(shí)守信，不騙貸、不逃債、不賴(lài)債，加深對(duì)金融生態(tài)環(huán)境的認(rèn)識(shí)，與金融機(jī)構(gòu)建立良好的互動(dòng)關(guān)系，爭(zhēng)取銀行等金融機(jī)構(gòu)的信任和支持，擴(kuò)大生存發(fā)展空間。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)只要信用等級(jí)好，經(jīng)驗(yàn)水平高，有良好的發(fā)展空間，銀行也會(huì)對(duì)這類(lèi)中小企業(yè)提供金融服務(wù)，追求經(jīng)濟(jì)利益。企業(yè)的信息透明是建立在企業(yè)內(nèi)部規(guī)范管理的基礎(chǔ)之上，可以想象一個(gè)管理混亂，企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)不清，隨意挪用，存在利益輸送和轉(zhuǎn)移等情況的企業(yè)，怎么會(huì)把企業(yè)真實(shí)的運(yùn)作狀況公開(kāi)的展示出來(lái)，所以保持企業(yè)信息的透明，不但是規(guī)范管理的需要，也促進(jìn)了管理的規(guī)范④。4.拓展融資渠道，尋求多樣化的融資出路拓展融資渠道，首先在于中小企業(yè)要加強(qiáng)信用資本運(yùn)作的能力。企業(yè)的運(yùn)作能力涵蓋了資金、技術(shù)、人才等各方面。它是企業(yè)不斷發(fā)展、獲得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力最直接的因素，也是體現(xiàn)企業(yè)信用能力最直接的因素。市場(chǎng)渠道、資金渠道、政府扶持都青睞那些資金雄厚、技術(shù)先進(jìn)、質(zhì)量?jī)?yōu)良、產(chǎn)品附加值高、能體現(xiàn)地區(qū)技術(shù)水平、能帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展企業(yè)或項(xiàng)目。其次，中小企業(yè)不能將融資問(wèn)題的解決希望僅僅寄托在銀行融資上，而應(yīng)該走多樣化的融資道路，探索更多的融資方法。（二）完善金融機(jī)構(gòu)融資機(jī)制1.完善信貸管理制度，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸服務(wù)第一，擴(kuò)大基層行經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，適度的放寬基層行信貸審批權(quán)限。降低中小企業(yè)申請(qǐng)貸款難度，減少審批程序，加大基層銀行、社會(huì)信用貸款人員的權(quán)威性和責(zé)任性。權(quán)力下放，在一定的額度內(nèi)給予基層銀行獨(dú)立審批貸款權(quán)力。在貸款審批上，銀行區(qū)別對(duì)待不同的企業(yè)，對(duì)信譽(yù)良好，經(jīng)濟(jì)效益好的中小企業(yè)適當(dāng)?shù)慕档唾J款條件，增加貸款額度，對(duì)沒(méi)有市場(chǎng)，經(jīng)濟(jì)效益差的中小企業(yè)嚴(yán)格實(shí)行貸款審批條件。這種創(chuàng)新模式，可以給良好的中小企業(yè)最大的支持，避免耽誤企業(yè)發(fā)展，也可以規(guī)避銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。第二，銀行需要培養(yǎng)高素質(zhì)的信貸營(yíng)銷(xiāo)職員，轉(zhuǎn)變以往的職業(yè)習(xí)慣，提高金融服務(wù)水平，鼓勵(lì)工作人員走進(jìn)中小企業(yè)，了解實(shí)際情況，提高判斷信貸的水平，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。第三，完善信貸人員激勵(lì)機(jī)制，做到責(zé)權(quán)分明、獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)，提高銀行職員的工作積極性。2.建立信譽(yù)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，完善信用評(píng)級(jí)制度完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和信用評(píng)級(jí)制度，可以幫助有前景的企業(yè)快速成長(zhǎng)，同時(shí)銀行等金融機(jī)構(gòu)也得以更好的發(fā)展。銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)于常規(guī)項(xiàng)目評(píng)級(jí)應(yīng)制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，防止同一企業(yè)在不同的銀行的存在不同的信用評(píng)級(jí)情況出現(xiàn)。降低國(guó)有商業(yè)銀行企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，從企業(yè)資產(chǎn)、信用等級(jí)等項(xiàng)目調(diào)整，為有市場(chǎng)、有效益、有前途的中小企業(yè)獲得貸款提供更好的條件。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)不能一板一眼的按照固有指標(biāo)，尤其是對(duì)新開(kāi)戶(hù)的企業(yè)和經(jīng)濟(jì)效益持續(xù)好轉(zhuǎn)的企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，應(yīng)考慮到企業(yè)的現(xiàn)階段發(fā)展水平，實(shí)地考察中小企業(yè)的綜合實(shí)力，不單純的依靠單一標(biāo)準(zhǔn)，綜合所有條件對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，包括貸款前期的準(zhǔn)備，辦理貸款時(shí)需要中小企業(yè)提供的條件，嚴(yán)格審核抵押無(wú)形資產(chǎn)要求和程序，審核貸款需要對(duì)各種軟指標(biāo)考察⑤，，降低銀行等金融機(jī)構(gòu)面臨的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。3.變“存款立行”觀念為“存款與貸款并重”全新理念銀行只有通過(guò)貸款才能獲利，由于業(yè)內(nèi)固有的觀念即存款立行，員工的主要的工作內(nèi)容和主要精力放在吸引存款上，浪費(fèi)了大量的人力資源。特別是對(duì)于商業(yè)銀行而言，為了擴(kuò)展業(yè)務(wù)、求得發(fā)展，中小企業(yè)貸款市場(chǎng)是紅利，有很大的市場(chǎng)空間。金融市場(chǎng)存在太多不可預(yù)測(cè)的因素，有一定的風(fēng)險(xiǎn)，但是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)就放棄了中小企業(yè)市場(chǎng)，喪失了斗志，沒(méi)有奮斗精神，不僅阻礙了自身的發(fā)展，也不利于中小企業(yè)的發(fā)展。所以，銀行要改變根深蒂固的觀念，實(shí)行存款與貸款兩架馬車(chē)并駕齊驅(qū)的觀念，全面發(fā)展。4.銀行改善對(duì)中小企業(yè)的信貸服務(wù)流程減少貸款審批流程，提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款的管理水平，降低批準(zhǔn)貸款的難度。增加基層銀行的放貸權(quán)力和提高信貸人員的責(zé)任意識(shí)，在額度范圍內(nèi)給予基層行經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，適度放寬基層銀行的信貸審批權(quán)利。改革原有的放貸模式，采用靈活的新型放貸方法，即對(duì)不同的中小企業(yè)采取差別對(duì)待的方法，對(duì)市場(chǎng)空間小、企業(yè)自身信譽(yù)差、經(jīng)濟(jì)效益差的中小企業(yè)，嚴(yán)格審核貸款條件，降低貸款額度，對(duì)效益好的中小企業(yè)大力支持，免得耽誤中小企業(yè)“商機(jī)”。（三）創(chuàng)造良好的融資環(huán)境1.建立健全社會(huì)信用體系社會(huì)信用體系里詳細(xì)記錄了社會(huì)上各經(jīng)濟(jì)體的情況，包括了他們的就業(yè)信息，銀行信息，信用等級(jí)，償還能力等，公司和銀行可以付費(fèi)在社會(huì)信用征信體系里查詢(xún)合作對(duì)象的實(shí)際情況，這種體系幫助雙方之間合作更加順暢，避免與無(wú)信用者合作，造成了經(jīng)濟(jì)損失。于此之外，社會(huì)信用體系對(duì)于無(wú)信用者管理十分苛刻，高消費(fèi)，出國(guó)這些事情對(duì)無(wú)信用者是不可能的事情，違反管理標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)承擔(dān)相應(yīng)的法律后果。要求政執(zhí)法部門(mén)和司法部門(mén)發(fā)揮企業(yè)信用體系的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合銀行貸款登記信息系統(tǒng)，對(duì)社會(huì)信用征信體系進(jìn)行完善，從個(gè)人到企業(yè)，建立社會(huì)信用體系。2.完善社會(huì)服務(wù)體系一是政府和相關(guān)部門(mén)，要學(xué)習(xí)國(guó)外經(jīng)營(yíng)，取其精華，去其糟粕，大力建設(shè)中小企業(yè)服務(wù)中心，發(fā)揮中小企業(yè)服務(wù)中心在經(jīng)濟(jì)，市場(chǎng)，技術(shù)，科技，人力，管理，政策上的積極作用。使中小企業(yè)服務(wù)中心成為一個(gè)幫助中小企業(yè)解決有市場(chǎng)、有效益企業(yè)評(píng)估難、擔(dān)保難的問(wèn)題的機(jī)構(gòu)，幫助中小企業(yè)和政府和有關(guān)部門(mén)進(jìn)行順暢溝通。二是建立和完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系，為中小企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本補(bǔ)充機(jī)制，吸收社會(huì)大資本投入，鼓勵(lì)大公司、大企業(yè)參與投資。鼓勵(lì)建立中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，找到合適的經(jīng)營(yíng)模式，幫助中小企業(yè)解決融資問(wèn)題，充分發(fā)揮它的作用。完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理機(jī)制，按股份制規(guī)范操作，以市場(chǎng)為發(fā)展導(dǎo)向，堅(jiān)持按照非營(yíng)利組織的管理與服務(wù)。3.樹(shù)立新的融資理念，拓寬中小企業(yè)融資渠道中小企業(yè)需要改變?nèi)谫Y觀念，逐步減少對(duì)間接融資的依賴(lài)，提高直接融資比例。第一，鼓勵(lì)針對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，改善金融市場(chǎng)環(huán)境，加快中小金融機(jī)構(gòu)服務(wù)體系建設(shè)。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段中，存在“灰色”金融，高發(fā)于中小企業(yè)之間，中小金融機(jī)構(gòu)的完善可以有效的防止“灰色”金融對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的破壞，中小金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)又是相互促進(jìn)、相輔相成。第二，是要發(fā)展多層次、多品種資本市場(chǎng)，為企業(yè)直接融資創(chuàng)造條件。第三，完善中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)機(jī)制，為中小企業(yè)搭建融資平臺(tái)。地方財(cái)政和政府部門(mén)，對(duì)綜合條件好的中小企業(yè)，可以放寬條件并提供擔(dān)保，擴(kuò)寬中小企業(yè)融資渠道，比如發(fā)行企業(yè)債券，幫助中小企業(yè)提供上市融資。結(jié)論中小企業(yè)融資難需要從多角度來(lái)分析，包括中小企業(yè)形象和品牌信譽(yù)、中小企業(yè)綜合實(shí)力，金融市場(chǎng)完整度以及政府在內(nèi)的中小企業(yè)融資相關(guān)各部門(mén)現(xiàn)行的政策。為了我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康快速發(fā)展，從企業(yè)到市場(chǎng)，從主觀到客觀，從微觀環(huán)境到宏觀環(huán)境，各方協(xié)調(diào)配合，才有可能從根本上找到解決問(wèn)題的方案。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，對(duì)這一問(wèn)題的研究將進(jìn)一步加深。注釋?zhuān)孩偻醣＼?中小企業(yè)融資問(wèn)題研究[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)，2014，04：114-115.②盧學(xué)英，孫曉輝.論我國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題及融資模式創(chuàng)新[J].淮南師范學(xué)院學(xué)報(bào)，2014，01：6-10.③董振鋒.