商業(yè)銀行聯(lián)練習(xí)及答案

課堂練習(xí)答案——（第1-3篇）若銀行的資本比率為7.5%,資產(chǎn)盈利率為1.1%,股息發(fā)放比率為40%.若銀行僅靠?jī)?nèi)源融資來獲取資本,并希望保持原有的資本比率.問未來銀行的資產(chǎn)能否以10%的速度增長(zhǎng)?方法一：若以10%的資產(chǎn)增長(zhǎng)率,則資本比率(X)為:X=ROA(1-DR)/SG+ROA(1-DR)=[1.1%×(1-40%)÷10%]+[1.1%×(1-40%)]=0.0726(7.26%)由此可見,若未來銀行資產(chǎn)以10%的速度增長(zhǎng),將使資本比率下降到7.26%,無法實(shí)現(xiàn)保持原有資本比率的目標(biāo).某商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表顯示，現(xiàn)金為100萬元，對(duì)企業(yè)的貸款為80萬元，對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)期信貸承諾為200萬元，請(qǐng)問根據(jù)這三項(xiàng)數(shù)據(jù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為多少？表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=100×0%+80×100%=80表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=200×50%×100%=100

全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=80+100=1803．某銀行總資產(chǎn)為450億元，資本金為34億元，資產(chǎn)收益率為1.1%，稅后利潤(rùn)中40%用于分紅。根據(jù)給定的條件進(jìn)行計(jì)算：如果明年銀行預(yù)期的資產(chǎn)增長(zhǎng)率為12%，那么資產(chǎn)收益率為多少？如果銀行計(jì)劃明年的資本與資產(chǎn)的比例要達(dá)到8%，預(yù)期資產(chǎn)收益率不變，銀行怎樣決定分紅比例，才能保證資產(chǎn)增長(zhǎng)率為12%？ROA=[（EC/TA）SG]/[（1+SG）（1-DR）]DR=1-[（EC/TA）SG]/[ROA（1+SG）]=[（34/450）12%]/[（1+12%）（1-40%）]=1-[8%/12%]/[1.1%（1+12%）]=1.35%=32.12%某行的表內(nèi)及表外資產(chǎn)情況如下:權(quán)數(shù)資產(chǎn)項(xiàng)目金額負(fù)債項(xiàng)目金額0%現(xiàn)金0.7一級(jí)資本+二級(jí)資本10存放央行10.8央行債券6.0購(gòu)買國(guó)債26.410%存放同業(yè)7.9拆放同業(yè)2.5貸款3.9貼現(xiàn)4.550%抵押貸款7.3負(fù)債120個(gè)人按揭9.0100%固定資產(chǎn)4.0擔(dān)保貸款65.8合計(jì)148.8合計(jì)130某行資產(chǎn)負(fù)債表位：百萬美元某行表外項(xiàng)目資料單位：百萬美元轉(zhuǎn)換系數(shù)表外項(xiàng)目金額相應(yīng)表內(nèi)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)50%跟單信用證150%一年以上的授信額度2100%100%銀行承兌250%合計(jì)5若該行當(dāng)年的總資本為6.2,計(jì)算其資本充足率.表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=(0×0.7)+(0×10.8)+(0×6)+(0×26.4)+(0.2×10)+(0.1×7.9)+(0.1×2.5)+(0.1×3.9)+(0.1×4.5)+(0.5×7.3)+(0.5×9)+(1×4)+(1×65.8)=79.83表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=(1×0.5)×50%+(2×0.5)×100%+(2×1)×50%=2.25資本充足率=6.2/79.83+2.25=6.2/82.08=7.55%5．某銀行的總資產(chǎn)為50億元，紅利分配比例為30%，原有資本為2億元，未分配利潤(rùn)為2億元，如果資本與資產(chǎn)比率保持不變，紅利分配比例不變，要實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)10%的增長(zhǎng)，需要保持多高的資產(chǎn)收益率水平？ROA=[（EC/TA）SG]/[（1+SG）（1-DR）]=[（2+2）/50×10%]/[（1+10%）（1-30%）]=1.04%6．利用下面給定的資料計(jì)算，說明根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的要求，該銀行是否擁有充足的比例？（單位：萬元）資產(chǎn)項(xiàng)目金額風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重%表外項(xiàng)目金額信用轉(zhuǎn)換系數(shù)%對(duì)等的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)現(xiàn)金2500備用信用證1802020政府債券25600銀行承兌票據(jù)23020100存放同業(yè)45020長(zhǎng)期貸款承諾21010050住房抵押貸款82050企業(yè)擔(dān)保貸款1080040總計(jì)620票據(jù)貼現(xiàn)180030總資產(chǎn)16680總資本1030表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=250×0%+2560×0%+450×20%+820×50%+10800×40%+1800×30%=90+410+4320+540=5360表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=180×20%×20%+230×20%×100%+210×100%×50%=7.2+46+105=158.2資本充足度=1030/（5360+158.2）=18.67%7.假設(shè)準(zhǔn)備金要求為0，存款保險(xiǎn)成本為0.23%，利率為8%，服務(wù)費(fèi)用為2.5%，計(jì)算貨幣市場(chǎng)存款帳戶(MMDA)的邊際成本。資金邊際成本=新增成本/新增資金設(shè)新增貨幣市場(chǎng)存款帳戶資金為P，由此可得：貨幣市場(chǎng)存款帳戶的邊際成本率為：[8%P+（0.23%+2.5%）P]/P=10.73%8.接上題，銀行可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶(NOW)的利率為5.5%,法定準(zhǔn)備金為10%,服務(wù)費(fèi)用為4%,如果客戶把存款從貨幣市場(chǎng)帳戶(MMDA)轉(zhuǎn)移到可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶(NOW),銀行的盈利增加了還是減少了?資金邊際成本=新增成本/新增資金設(shè)新增可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶資金為P，由此可得：可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶的邊際成本為：5.5%P+4%P/(1-10%)P=10.56%10.73%-10.56%=0.17%這表明每增加相同單位的存款,MMDA的成本要比NOW的成本高0.17%,銀行將存款從MMDA轉(zhuǎn)移到NOW后將會(huì)增加未來投資的收益,所以銀行的盈利是增加了。9.某銀行開辦新存款,使其資金增長(zhǎng)8000萬,這些資金的利息成本為4.5%,其他成本率為2%,新增資金的30%用于非盈利資產(chǎn),則該銀行邊際成本是多少?資金的邊際成本=[8000×(4.5%+2%)]/[8000×(1-30%)]=9.3%10.某銀行現(xiàn)有資金為2500萬，資金成本為7%，銀行計(jì)劃將存款利率提高到7.5%,預(yù)計(jì)可吸收資金5000萬,若未來項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重金額加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)A銀行B銀行A銀行B銀行現(xiàn)金和應(yīng)付款0403000短期政府債券0601500長(zhǎng)期政府債券20%6040128貸款100%8015580155合計(jì)92163A銀行資本充足率=20/92=22.22%B銀行資本充足率=30/163=18.40%2、資訊：《理財(cái)周刊》136期介紹了中國(guó)民生銀行“錢生錢”儲(chǔ)蓄理財(cái)業(yè)務(wù)?？蛻糁恍桀A(yù)先指定其活期帳戶中的留存余額，當(dāng)活期帳戶余額大于客戶的指定金額時(shí)，銀行的系統(tǒng)將自動(dòng)根據(jù)客戶指定的理財(cái)套餐，將資金由活期轉(zhuǎn)為不同期限的定期存款，通過這樣的安排，提高客戶的利息收益。而且，此項(xiàng)儲(chǔ)蓄理財(cái)服務(wù)一經(jīng)開通，以后客戶的每一筆存款，系統(tǒng)均將自動(dòng)的將超出活期留存額的資金轉(zhuǎn)存為定期存款，省去客戶往來銀行的麻煩。另外，“錢生錢”儲(chǔ)蓄理財(cái)服務(wù)同時(shí)還充分考慮客戶資