商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)-名詞解釋

一名詞解釋1回購協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。2票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。3貸款決策風(fēng)險：是指銀行自身貸款業(yè)務(wù)的組織和管理上，由于貸款決策的失誤而引起貸款蒙受損失的可能性。4代理融通業(yè)務(wù)代理融通又叫應(yīng)收賬款權(quán)益售與，是一種應(yīng)收賬款的綜合管理業(yè)務(wù)。是指由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代為收取應(yīng)收賬款，并為委托者提供資金融通的一種中間業(yè)務(wù)。5保付代理（factoring）業(yè)務(wù)簡稱保理，是指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務(wù)，如信用分析、催收賬款、代辦會計處理手續(xù)、承擔(dān)倒賬風(fēng)險等。6備用信用證又稱商業(yè)票據(jù)信用證（CommercialPaperLetterofCredit）、擔(dān)保信用證（GuaranteedLetterofCredit），是指開證行根據(jù)開證申請人的請求，對申請人開立的承諾承擔(dān)某種義務(wù)的憑證。即開證行在開證申請人未能履行其應(yīng)履行的義務(wù)時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票（或不開匯票）并提交開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可獲得開證行的償付。7貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件，應(yīng)客戶的要求，隨時提供不超過一定限額的貸款。這里所說的“事先確定的條件”通常包括貸款利率的計算方式、貸款的期限以及貸款的使用方向等。（授信）8票據(jù)發(fā)行便利（NoteIssuanceFacilities，NIFs）是一種中期的（一般期限為5~7年）具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。根據(jù)這種承諾，客戶（借款人）可以在協(xié)議期限內(nèi)用自己的名義以不高于預(yù)定利率的水平發(fā)行短期票據(jù)籌集資金，銀行承諾購買客戶未能在市場上出售的票據(jù)或向客戶提供等額銀行貸款。票據(jù)發(fā)行便利實質(zhì)上是一種直接融資，是借款人（銀行客戶）與投資者（票據(jù)購買人）之間的直接信用關(guān)系，銀行充當(dāng)?shù)氖前N商的角色。9遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方商定將來一定時間段的協(xié)議利率，并指定一種參照利率，在將來清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間差額利息的貼現(xiàn)金額。10資產(chǎn)證券化是指銀行將具有共同特征的、流動性較差的盈利資產(chǎn)，如貸款、應(yīng)收款等集中起來，以此為基礎(chǔ)發(fā)售具有投資特征的證券的行為。二簡答1列舉不少于三種的創(chuàng)新的存款業(yè)務(wù)以及基本內(nèi)容?；钇诖婵顒?chuàng)新工具：1）NOW賬戶，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，是一種計息的新型支票賬戶（活期存款賬戶）。NOW賬戶只對居民和非營利機構(gòu)開放，在該賬戶下，存戶轉(zhuǎn)賬或支付不使用支票而代之以支付命令。該支付命令與支票在實質(zhì)上無異，能用來直接取現(xiàn)或?qū)Φ谌咧Ц?，?jīng)過背書后還可轉(zhuǎn)讓。NOW賬戶的開放產(chǎn)生了兼具儲蓄存款和活期存款優(yōu)點的新式存款工具，在客戶中具有頗大的吸引力。2）超級NOW賬戶是NOW賬戶的延伸。超級NOW賬戶較NOW賬戶的先進(jìn)之處在于它不存在利率上限，銀行根據(jù)貨幣市場利率變動每周調(diào)整超級NOW賬戶上存款的利率。但是超級NOW賬戶對存款底額有所限制，規(guī)定開戶的最低存款金額必須達(dá)到2500美元，而且賬戶的日常平均余額不得低于存數(shù)，否則按類似普通NOW賬戶的利率水平計息。定期存款創(chuàng)新工具：1）貨幣市場存單，英文簡稱MMCD，它由美國儲蓄機構(gòu)于1987年首創(chuàng)。鑒于當(dāng)時市場利率上升的態(tài)勢，為避免銀行等存款機構(gòu)因存款資金銳減而陷于危機，美國金融當(dāng)局允許發(fā)行這種存單。貨幣市場存單期半年，最低面額為1萬美元，是一種不可轉(zhuǎn)讓定期存單。銀行可向這種存單支付相當(dāng)于半年期國庫券的平均貼現(xiàn)率水平的最高利率，但該最高利率不得比"Q字條例"規(guī)定的銀行利率上限高出0.25%。存單若不轉(zhuǎn)為別種儲蓄存款，只按單利計算。貨幣市場存單的目標(biāo)存戶為家庭和小型企業(yè)。2）可轉(zhuǎn)讓大額定期存單簡稱CD，是一種流通性較高且具借款色彩的新型定期存款形式。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是商業(yè)銀行逃避最高利率管制和存款準(zhǔn)備金規(guī)定的手段，亦是銀行對相對市場份額下降所做出的競爭性反應(yīng)。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單由美國花旗銀行在1961年首創(chuàng)。儲蓄存款創(chuàng)新工具：零續(xù)定期儲蓄存款、聯(lián)立定期存款、指數(shù)存款證存款、特種儲蓄存款2資金頭寸及其構(gòu)成資金頭寸：商業(yè)銀行能夠運用的資金A按時間點的不同可分為：時點頭寸：銀行在某一時點上的可用資金時期頭寸：銀行在某一時期的可用資金B(yǎng)按層次劃分：1）基礎(chǔ)頭寸：庫存現(xiàn)金+在央行的超額準(zhǔn)備金最具流動性的資金、可隨時動用的資金銀行一切資金的最終支付手段二者可相互轉(zhuǎn)化2）可用頭寸：扣除了法定存款準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，即銀行可動用的全部可用資金基礎(chǔ)頭寸+存放同業(yè)款項+在途資金3）可貸頭寸：商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)直接用于發(fā)放貸款和投資的資金，它是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)可用頭寸---規(guī)定限額的支付準(zhǔn)備金3列舉不少于5種新興貸款業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容信用擔(dān)保貸款自然人擔(dān)保貸款：自然人擔(dān)?？刹扇〉盅?、權(quán)利質(zhì)押、抵押加保證三種方式出口創(chuàng)匯貸款：打包貸款(指銀行憑出口企業(yè)與國外進(jìn)口商簽定的出口銷售合同和國外銀行開立的有效信用證正本，向出口商發(fā)放的用于備料，生產(chǎn)，定貨和裝運等生產(chǎn)經(jīng)營活動的短期人民幣貸款)項目開發(fā)貸款：高科技成果轉(zhuǎn)化為項目買方貸款：對買方提供貸款購貨、無形資產(chǎn)擔(dān)保貸款：依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)都可以作為貸款質(zhì)押物。7、項目融資：（1）定義：項目融資是指項目發(fā)起人為該項目籌資和經(jīng)營而成立地一家公司，由項目公司承擔(dān)貸款，以項目公司地現(xiàn)金流量和收益作為還款來源，以項目地資產(chǎn)或權(quán)益作抵（質(zhì)）押而取得資金地一種貸款方式。它包括借款人的背景、年齡、經(jīng)驗，借款人有無不良的行為紀(jì)錄，借款人的性格作風(fēng)、其現(xiàn)代經(jīng)營管理觀念及上下屬的關(guān)系等。銀行可以根據(jù)借款人過去償還債務(wù)的記錄和專門的征信機構(gòu)了解借款人的信用狀況，以評估其品德。2).能力（Capacity）能力是指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而獲取利潤的大小，又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理水平。因此，分析、評估借款人的償債能力，應(yīng)從兩個方面來考察：一是要看企業(yè)的生產(chǎn)成本、產(chǎn)品質(zhì)量、銷售收入以及生產(chǎn)競爭力。二是要看企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)驗和能力，特別是要分析企業(yè)主要決策者的決策能力、組織能力、用人能力、協(xié)調(diào)能力和創(chuàng)新能力。3).資本（Capital）資本是指借款者自有資金數(shù)量。資本反映借款者的財富積累，并在某種程度上反映了借款者的成就。對銀行而言，借款企業(yè)自有資本越多越好，借款人一旦經(jīng)營發(fā)生損失，可以由資本彌補，這可減少銀行貸款的風(fēng)險。衡量資本多少可以有以下幾種:資本與總資產(chǎn)、資本與負(fù)債等比率來衡量。資本的結(jié)構(gòu)會影響企業(yè)的信譽和社會地位，相應(yīng)增大貸款的風(fēng)險。資本的賬面價值與市場價值的差異。4.)擔(dān)保品（Collateral）貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)，即在借款人無力還款時，銀行可以通過處分擔(dān)保品或向保證人追償而收回貸款本息，從而降低銀行的貸款風(fēng)險。評價貸款的擔(dān)保：首先要看擔(dān)保是否有效，即借款人是否擁有擔(dān)保品的處置權(quán)或保證人是否具有足夠的保證能力；其次，要考察擔(dān)保品的價值是否穩(wěn)定，是否易于變現(xiàn)，是否易于監(jiān)護(hù)和保管。需要強調(diào)的是，擔(dān)保并不能改變借款人的還款能力，變賣擔(dān)保品來償還貸款也不是銀行的目的，但有擔(dān)保的貸款可以保證銀行在借款人違約時獲得一定的補償，對提高貸款的安全性仍是有益的。5).經(jīng)營環(huán)境（Condition）經(jīng)營環(huán)境包括企業(yè)自身的經(jīng)營情況和外部的經(jīng)營環(huán)境。前者包括企業(yè)的經(jīng)營特點、經(jīng)營方式、技術(shù)情況、競爭地位、市場份額、勞資關(guān)系等，這些基本屬于借款人的可控因素。后者是指借款人所在地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r、社會政治的穩(wěn)定程度、行業(yè)發(fā)展趨勢、原材料供求變化、商業(yè)周期、法律法規(guī)的可能變動和限制等，屬于借款人的不可控因素。在分析借款人的經(jīng)營條件時，關(guān)注的焦點是借款人在競爭和變動的外部經(jīng)濟環(huán)境下是否具有適應(yīng)性，是否能夠保持經(jīng)營的持續(xù)性和穩(wěn)定性。對于中長期貸款來說，受外部環(huán)境的影響大一些，所以經(jīng)營環(huán)境的分析更加至關(guān)重要。6)控制（control）6資產(chǎn)證券化的作用資產(chǎn)證券化實際上是對銀行現(xiàn)有資產(chǎn)和負(fù)債的重組，對銀行加強資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理具有積極的作用，可以說資產(chǎn)證券化是商業(yè)應(yīng)行經(jīng)營管理理念的創(chuàng)新，將商業(yè)銀行的經(jīng)營能夠帶來以下變化。1.資金來源多樣化，降低融資成本。2.有效管理資本充足比率。3.獲取服務(wù)收入。4.降低利率風(fēng)險。當(dāng)然，凡事都是一分為二的，有利就有弊，資產(chǎn)證券化對銀行和銀行管理也會產(chǎn)生一些消極影響。一是加劇對高質(zhì)量貸款的競爭。二是加劇銀行吸收存款資金的競爭。三是貸款增長率下降。三小題1．1694年英格蘭銀行——最早的中央銀行，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立，由商業(yè)銀行轉(zhuǎn)換成中央銀行。2早期銀行的特點：生產(chǎn)性、自償性、短期性3商業(yè)銀行的發(fā)展三模式：英國式融通短期資金傳統(tǒng)（英、美）、德國式綜合銀行傳統(tǒng)金融控股公司模式4商業(yè)銀行的性質(zhì)—特殊的金融企業(yè)5商業(yè)銀行的功能：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟6商業(yè)銀行三個經(jīng)營目標(biāo)：安全性、流動性、盈利性7商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)主要類型：按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分：德國式的全能銀行（德國、瑞士、奧地利等）、英國式的全能銀行（英國、加拿大、澳大利亞等）美國式的職能銀行（美國日本）8銀行按組織形式劃分：單元制銀行、分行制、持股公司制（集團(tuán)公司制）、連鎖銀行制（聯(lián)合銀行制）9商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)、管理系統(tǒng)10商業(yè)銀行監(jiān)管機構(gòu)——銀監(jiān)會11資本充足率計算公式：12資本對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)比率應(yīng)達(dá)到8%以上，一級資本比率最低應(yīng)為4%13存款總量與成本選擇：a逆向組合模式（存款總量增長，成本反而下降。）b同向組合模式：存款總量增長，成本隨著增長。C總量單項變化模式：存款總量增長，成本不變D成本單項變化模式：存款總量不變，成本增加14現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金15現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則：總量適度、適時調(diào)節(jié)、安全保障16按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類，五級貸款：正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款17抵押率又稱“墊頭18抵押物處分方式主要有三種:①拍賣②轉(zhuǎn)讓③兌現(xiàn)19貸款風(fēng)險管理的三階段：風(fēng)險識別、風(fēng)險估價、風(fēng)險處理20租賃業(yè)務(wù)的種類：以租賃業(yè)務(wù)的具體方法為標(biāo)準(zhǔn)，可分為直接租賃、轉(zhuǎn)租賃和回租租賃三種形式（填空）21杠桿租賃——融資性節(jié)稅租賃22傳統(tǒng)結(jié)算業(yè)務(wù)：三票（本票、支票、匯票）、一卡（信用卡）、一證（信用證）、三方式（匯兌、委托收款、異地托收承付）23代理融通又叫應(yīng)收賬款權(quán)益售與24信息咨詢分為有償咨詢和無償咨詢25中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算類中間業(yè)務(wù)、代理類、信息咨詢類、結(jié)售匯業(yè)務(wù)26遠(yuǎn)期利率協(xié)議的類型1）普通遠(yuǎn)期利率協(xié)議2）對敲的遠(yuǎn)期利率協(xié)議3）合成的外匯遠(yuǎn)期利率協(xié)議4）遠(yuǎn)期利差協(xié)議27金融期貨的種類：貨幣期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨。四案例分析1搜集2007年資料，對我國四家國有商業(yè)銀行的資本充足率做出分析；對上市銀行（深發(fā)展、招商銀行、上海浦發(fā)銀行、中國民生銀行、華夏銀行）的資本充足率做出分析，并加以比較。2貸款定價應(yīng)用（影響貸款定價因素）3財務(wù)報表、不良貸款，貸款是風(fēng)險分類的哪一級？貸款管理過程有什么問題？41.信用證的特點(應(yīng)用)1）開證銀行負(fù)第一性付款責(zé)任信用證是一種銀行保證付款的文件，信用證的開證銀行是第一性付款人，即主債務(wù)人，只要受益人所提交的單據(jù)與信用證條款一致，不論申請人是否履行其義務(wù)，銀行應(yīng)承擔(dān)對受益人的第一性付款責(zé)任。在信用證業(yè)務(wù)中，開證行對受益人的責(zé)任是一種獨立的責(zé)任。2）信用證是一種獨立文件信用證的開立以買賣合同作為依據(jù)，但信用證一旦開出就成為獨立于合同以外的另一種契約，不受買賣合同的約束。3）信用證業(yè)務(wù)一切都已單據(jù)為準(zhǔn)，而不以貨物為準(zhǔn)。5互換案例五論述1商業(yè)銀行屢次調(diào)節(jié)法定存款準(zhǔn)備金率的意義何在？請結(jié)合經(jīng)濟學(xué)原理解釋此做法對中國經(jīng)濟的影響。P952不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀與分析解決方法為解決我國國有銀行體系存在的不良資產(chǎn)問題，中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國華融資產(chǎn)管理公司相繼掛牌成立。它們以獨立國有公司的形式進(jìn)行經(jīng)營，負(fù)責(zé)收購中國建設(shè)銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和中國工商銀行1996年以前形成的不良貸款，通過重整業(yè)務(wù)、出售業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)等方式完成各自的銀行不良資產(chǎn)的處理工作。金融資產(chǎn)管理公司的成立，使中國的國有商業(yè)銀行有機會清理它們的資產(chǎn)負(fù)