農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法

第第19頁***農(nóng)村商業(yè)銀行股份關(guān)聯(lián)交易治理方法第一章總則第一條為強(qiáng)化***農(nóng)村商業(yè)銀行股份〔以下簡(jiǎn)稱“本行”〕關(guān)聯(lián)交易的治理和風(fēng)險(xiǎn)掌握要點(diǎn)，加強(qiáng)審慎經(jīng)營(yíng)，標(biāo)準(zhǔn)本行關(guān)確保本行安全、穩(wěn)健運(yùn)行，特制定本方法。其次條本方法適用于本行各種關(guān)聯(lián)交易行為。其次章概念定義第三條 關(guān)聯(lián)交易:是指本行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的以下事項(xiàng)：1、授信；第四條掌握：是指有權(quán)打算本行、法人或其他組織的人事、財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策，并可據(jù)以從其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獵取利益。第五條 ：是指按合同商定或全都行動(dòng)時(shí)，對(duì)某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所共有的掌握。財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策，但能通過在其董事會(huì)或經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)中派出人員等方式參與決策。第七條關(guān)聯(lián)方：本行的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織。本文件所稱法人或其他組織不包括商業(yè)銀行第八條本行的關(guān)聯(lián)自然人包括：者參與本行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員；5%以上股份或表決權(quán)的自然人股東。股東持有或掌握的股份或表決權(quán)合并計(jì)算；包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶；人員，本項(xiàng)所指關(guān)聯(lián)法人或其他組織不包括本行的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同掌握或可施加重大影響的法人或其他組織；5、對(duì)本行有重大影響的其他自然人。第九條 本行的關(guān)聯(lián)法人或其他組織包括：5%以上股份或表決權(quán)的非自然人股東；2、與本行同受某一個(gè)企業(yè)直接、間接掌握的法人或其他組織；掌握或可施加重大影響的法人或其他組織；法人或其他組織。第三章 職責(zé)與權(quán)限第十條 交易治理職責(zé)與權(quán)限：1、對(duì)本行特別重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)展審批；易狀況做出專項(xiàng)報(bào)告，披露關(guān)聯(lián)交易狀況。第十一條 監(jiān)事會(huì)關(guān)聯(lián)交易治理職責(zé)與權(quán)限：1、負(fù)責(zé)全行重大和特別重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)展監(jiān)視；監(jiān)視。第十二條 風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易掌握委員會(huì)關(guān)聯(lián)交易治理職責(zé)與權(quán)限：1、認(rèn)定全行的關(guān)聯(lián)方，并向董事會(huì)報(bào)告；2、負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的治理，掌握關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)；審議后提交董事會(huì)審批；4、負(fù)責(zé)全行關(guān)聯(lián)交易的備案治理。第十三條授信治理委員會(huì)關(guān)聯(lián)交易治理職責(zé)與權(quán)限：1批；2、對(duì)全行重大及特別重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)展審議，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易掌握委員會(huì)審議審批。第十四條 合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)治理部關(guān)聯(lián)交易治理職責(zé)與權(quán)限：1關(guān)聯(lián)交易掌握委員會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，以及銀監(jiān)部門。第十五條 授信評(píng)審部關(guān)聯(lián)交易治理職責(zé)與權(quán)限：聯(lián)交易進(jìn)展審查，報(bào)授信治理委員會(huì)審議審批。第十六條 內(nèi)部審計(jì)部關(guān)聯(lián)交易治理職責(zé)與權(quán)限：對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)展專項(xiàng)審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)告董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。第四章 原則與根本規(guī)定第十七條 關(guān)聯(lián)交易原則1、誠(chéng)懇信用及公允原則；方同類交易的條件進(jìn)展交易；原則：關(guān)聯(lián)方應(yīng)在就涉及關(guān)聯(lián)方的交易進(jìn)展決策時(shí)回避。第十八條 本行關(guān)聯(lián)交易須遵守法律、行政法規(guī)、國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和有關(guān)的銀行業(yè)監(jiān)視治理規(guī)定。第五章 關(guān)聯(lián)交易方確實(shí)定第十八條 本行的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織。本1、本行的關(guān)聯(lián)自然人包括：或者參與本行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員；本行的主要自然人股東，即指持有或掌握本行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股東。自然人股東的近親屬持有或掌握的股份或表決權(quán)應(yīng)當(dāng)與該自然人股東持有或掌握的股份或表決權(quán)合并計(jì)算；親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶；治理人員，本項(xiàng)所指關(guān)聯(lián)法人或其他組織不包括本行的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同掌握或可施加重大影響的法人或其他組織；2、本行的關(guān)聯(lián)法人或其他組織包括：5%以上股份或表決權(quán)的非自然人股東；與本行同受某一個(gè)企業(yè)直接、間接掌握的法人或其他組織；同掌握或可施加重大影響的法人或其他組織；的法人或其他組織。條件的自然人、法人或其他組織視為本行的關(guān)聯(lián)方。4、自然人、法人或其他組織因?qū)Ρ拘杏杏绊?，與本行發(fā)生的本方法第十九條關(guān)聯(lián)交易種類1〕所列交易行為未遵守商業(yè)原則，有失公允，并可據(jù)以從交易中獵取利益，給本行造成損失的，本行應(yīng)當(dāng)依據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則將其視為關(guān)聯(lián)方。第十九條 關(guān)聯(lián)方報(bào)告義務(wù)11010交易掌握委員會(huì)報(bào)告其近親屬以及其本人、近親屬可以直接、間接、應(yīng)當(dāng)在變動(dòng)后的10〔見附件一《**農(nóng)村商業(yè)銀行銀**農(nóng)村商業(yè)銀行銀行關(guān)聯(lián)人〕2、法人或其他組織應(yīng)當(dāng)自其成為本行的主要非自然人股東之日起〔*〕控股自然人股東、董事、關(guān)鍵治理人員；控股非自然人股東；治理人員。10與關(guān)聯(lián)交易掌握委員會(huì)報(bào)告。其次十條本行風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易掌握委員會(huì)負(fù)責(zé)確認(rèn)本行的關(guān)聯(lián)方，并向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告，準(zhǔn)時(shí)向本行相關(guān)工作人員公布其所確認(rèn)的關(guān)聯(lián)方。其次十一條 本方法規(guī)定的有報(bào)告義務(wù)的自然人、法人或其他組告的同時(shí)以書面形式向本行保證其報(bào)告的內(nèi)容真實(shí)準(zhǔn)確、完整，并承諾如因其報(bào)告虛假或者重大遺漏給本行造成損失的，負(fù)責(zé)予以相應(yīng)的賠償〔見附件四《承諾書〕其次十二條本行的工作人員在日常業(yè)務(wù)中，覺察符合關(guān)聯(lián)方的條件而未被確認(rèn)為關(guān)聯(lián)方的自然人、法人或其他組織，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)向本行風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易掌握委員會(huì)報(bào)告。第六章關(guān)聯(lián)交易種類其次十三條本行關(guān)聯(lián)交易是指本行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的以下事項(xiàng)：1經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證，包括貸款、貸款承拆借、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)；買賣以及抵債資產(chǎn)的接收和處置等；等效勞；4、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)視治理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易。其次十四條 聯(lián)交易分為一般關(guān)聯(lián)交易重大關(guān)聯(lián)交易和特別重大關(guān)聯(lián)交易。1、一般關(guān)聯(lián)交易是指本行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占本5%以下的交易。5%以上的交易。本行資本凈額2%以上或本行與關(guān)聯(lián)人發(fā)生交易后雙方的交易余額占7%以上的交易。合并計(jì)算；計(jì)算關(guān)聯(lián)法人或其他組織與本行的交易余額時(shí)，與其構(gòu)成集團(tuán)客戶的法人或其他組織與本行的交易應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算。5、本方法所稱“資本凈額”是指上季末資本凈額,“以上”不含第七章 關(guān)聯(lián)交易治理其次十五條 關(guān)聯(lián)交易審批程序和標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)備案；23、特別重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)由本行風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易掌握委員會(huì)審查后提交董事會(huì)批準(zhǔn)；交易的條件進(jìn)展。其次十六條 關(guān)聯(lián)交易的治理要求1、本行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過本行資本凈額的10%。本行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過15%。本行對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過本行資50%。的銀行存單和國(guó)債金額。2、本行不得向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔(dān)保貸款；不得承受本行的股權(quán)作為質(zhì)押供給授信；不得為關(guān)聯(lián)方的融資行為供給擔(dān)保，但關(guān)聯(lián)方以銀行存單、國(guó)債供給足額反擔(dān)保的除外。3、本行向關(guān)聯(lián)方供給授信發(fā)生損失的，在兩年內(nèi)不得再向該關(guān)聯(lián)方供給授信，但為削減該授信的損失，經(jīng)本行董事會(huì)批準(zhǔn)的除外。交易進(jìn)展審議。其次十七條 董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易掌握委員會(huì)授信治理委員會(huì)及相關(guān)人員對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)展表決或決策時(shí)，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)應(yīng)當(dāng)回避其他知情人員在該關(guān)聯(lián)人員未主動(dòng)提出回避時(shí)，亦有義務(wù)要求其回避。第八章 聯(lián)交易報(bào)告、審計(jì)及信息披露其次十八條關(guān)聯(lián)交易報(bào)告110內(nèi)報(bào)告監(jiān)事會(huì)，同時(shí)報(bào)告中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)視治理機(jī)構(gòu)。10其次十九條關(guān)聯(lián)交易的審計(jì)計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)本行董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。第三十條關(guān)聯(lián)交易披露關(guān)聯(lián)交易的總量和重大關(guān)聯(lián)交易的狀況：1、披露本行關(guān)聯(lián)交易的總量；第九章 責(zé)任追究第三十一條本行股東責(zé)任處理事會(huì)應(yīng)提請(qǐng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)視治理委員會(huì)處理：1、未按本方法規(guī)定進(jìn)展關(guān)聯(lián)交易，給本行造成損失的；2、未按本方法規(guī)定審批關(guān)聯(lián)交易的；3、向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔(dān)保貸款的；4、違反本方法規(guī)定為關(guān)聯(lián)方融資行為供給擔(dān)保的；5、承受本行的股權(quán)作為質(zhì)押供給授信的；6、聘用關(guān)聯(lián)方掌握的會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本行審計(jì)的；7、對(duì)關(guān)聯(lián)方授信余額超過本方法規(guī)定的比例的；8、未按本方法規(guī)定披露信息的。第三十二條本行董事、高級(jí)治理人員責(zé)任處理對(duì)逾期不改正或情節(jié)嚴(yán)峻的，董事由本行董事會(huì)提請(qǐng)股東代表大會(huì)予以罷免，高級(jí)治理人員由董事會(huì)解聘。3、做出虛假或有重大遺漏的報(bào)告的；4、未按本方法規(guī)定回避的。第三十三條 本行內(nèi)部人責(zé)任處理1、未按本方法規(guī)定進(jìn)展關(guān)聯(lián)交易，給本行造成損失的；2、未按本方法規(guī)定審批關(guān)聯(lián)交易的；3、違反本方法規(guī)定向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔(dān)保貸款的；4、違反本方法規(guī)定為關(guān)聯(lián)方融資行為供給擔(dān)保的；5、承受本行股權(quán)作為質(zhì)押供給授信的；6、聘用關(guān)聯(lián)方掌握的會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本行行進(jìn)展審計(jì)的；7、對(duì)關(guān)聯(lián)方授信余額超過本方法規(guī)定比例的；8、未按本方法規(guī)定對(duì)相關(guān)關(guān)聯(lián)交易的表決進(jìn)展回避的。第十