預算范本（以購買家計調(diào)查項目為例）

附件3：預算模板一、業(yè)務(wù)活動成本業(yè)務(wù)活動成本是指為開展與政府購買社會救助服務(wù)項目直接相關(guān)的服務(wù)所發(fā)生的費用。原則上應(yīng)按照與項目實施相關(guān)的具體工作逐項測算項目資金。（一）人力成本費用用于項目執(zhí)行中發(fā)生的支付給承接機構(gòu)投入項目的全職人員的費用。測算項目資金時應(yīng)列明擬要求承接主體投入人員數(shù)量、人力成本測算標準等。其中，擬要求承接主體投入全職工作人員數(shù)量應(yīng)與購買主體規(guī)劃服務(wù)工作內(nèi)容數(shù)量相適應(yīng)。購買主體可根據(jù)人員學歷層次、專業(yè)資質(zhì)、工作經(jīng)驗等因素確定此項費用標準，可參照上一年度當?shù)厝趶匠擎?zhèn)單位就業(yè)人員平均工資的80%-120%標準進行確定。（二）服務(wù)活動及培訓(會議)相關(guān)費用用于直接對服務(wù)對象開展相應(yīng)活動或培訓(會議)所必須發(fā)生的各項費用，包括物資費、場地租賃費、交通費等。測算項目資金時應(yīng)列明具體用途、規(guī)格、單價及數(shù)量等。培訓(會議)費用應(yīng)參照當?shù)攸h政機關(guān)事業(yè)單位培訓、會議費相關(guān)標準執(zhí)行預算。（三）勞務(wù)費用于項目執(zhí)行中發(fā)生的支付給在承接機構(gòu)無工資性收入的臨時聘用人員的勞務(wù)性費用，包括專家費、臨時聘用人員勞務(wù)費等。測算項目資金時應(yīng)列明人員數(shù)量、服務(wù)內(nèi)容、勞務(wù)費標準，涉及專家費的還應(yīng)列明專業(yè)技術(shù)職稱。原則上，專家費應(yīng)參照黨政機關(guān)事業(yè)單位相關(guān)標準執(zhí)行；臨時聘用人員勞務(wù)費標準每人每天不低于當?shù)啬甓绕骄べY標準。二、管理費用管理費用是指承接主體為組織和管理其業(yè)務(wù)活動所發(fā)生的各項費用。主要包括行政管理、財務(wù)管理、水電費、差旅費、聘請審計等中介機構(gòu)費、固定資產(chǎn)支出等。購買主體應(yīng)結(jié)合項目實際情況合理安排一定比例的管理費用。管理費用不得與其他項目支出重復列支相同內(nèi)容。三、其他成本其他成本是指應(yīng)在政府購買社會救助服務(wù)項目總預算中支付，但又無法歸屬到上述業(yè)務(wù)活動成本或管理費用中的費用，包括稅費、為開展政府購買社會救助服務(wù)項目而產(chǎn)生的資產(chǎn)耗費或損失、因服務(wù)實施而獲得捐贈物資產(chǎn)生的費用等。其中，稅費應(yīng)按照承接單位所屬的納稅人類別據(jù)實核算。

序號項目階段費用名稱項目內(nèi)容人員定量規(guī)定時限預算核算方式業(yè)務(wù)活動成本事前業(yè)務(wù)活動成本（人力成本費用、服務(wù)活動及培訓(會議)相關(guān)費用、勞務(wù)費，本模板中以人力成本費用為主）根據(jù)購買內(nèi)容，承接主體制定針對性實施方案，根據(jù)實施方案完成事前階段的項目開展準備工作。例如：調(diào)查對象基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)收集、工作表格的設(shè)計制定、調(diào)查路徑的規(guī)劃、調(diào)查方式的確定等。2人（請根據(jù)實際情況確定）2個月事前階段的項目開展準備工作，需具備相關(guān)工作經(jīng)驗的工作人員2人，累計用時60日歷天，完成事前準備階段相關(guān)工作。參考上一年度該地區(qū)城鎮(zhèn)私營單位就業(yè)人員年平均工資為A元/人/年，人工日標準=A/12/21.75=B元/人/天。費用合計：2*60*B=C元。事中進入項目事中階段，承接主體需要完成項目合同規(guī)定工作內(nèi)容。例如：定量服務(wù)對象的入戶調(diào)查工作，家庭經(jīng)濟狀況核對工作、救助對象收入核算工作、檔案臺賬的整理與歸納工作。6人（請根據(jù)實際情況確定）8個月事中階段的承接主體根據(jù)合同規(guī)定內(nèi)容按時完成工作量，按照服務(wù)對象數(shù)量、服務(wù)半徑等進行測算需配備相關(guān)工作人員6人，累計用時240日歷天，完成事中階段相關(guān)工作。參考上一年度該地區(qū)城鎮(zhèn)私營單位就業(yè)人員年平均工資為A元/人/年，人工日標準=A/12/21.75=B元/人/天。費用合計：6*240*B=D元。業(yè)務(wù)活動成本事后進入項目事后階段，承接主體需要完成項目合同規(guī)定成果的整理與提交。例如：合同規(guī)定承接主體需提交的臺賬檔案，調(diào)查對象信息數(shù)據(jù)的整理與分析報告等。2人（請根據(jù)實際情況確定）2個月事后階段的承接主體需提交合同規(guī)定成果內(nèi)容，按照服務(wù)內(nèi)容定量的多少，需配備相關(guān)工作人員2人，累計用時60日歷天，完成事后階段相關(guān)工作。參考上一年度該地區(qū)城鎮(zhèn)私營單位就業(yè)人員年平均工資為A元/人/年，人工日標準=A/12/21.75=B元/人/天。費用合計：2*60*B=E元。管理費用全過程管理費（管理費用是指承接主體為組織和管理其業(yè)務(wù)活動所發(fā)生的各項費用。主要包括行政管理、財務(wù)管理、水電費、差旅費、聘請審計等中介機構(gòu)費、固定資產(chǎn)支出等。）購買主體應(yīng)結(jié)合項目實際情況合理安排一定比例的管理費用。管理費用不得與其他項目支出重復列支相同內(nèi)容。費用合計定為：F元其他成本其他成本是指應(yīng)在政府購買社會救助服務(wù)項目總預算中支付，但又無法歸屬到上述業(yè)務(wù)活動成本或管理費用中的費用，包括稅費、為開展政