公司固定資產(chǎn)投資管理辦法

――2―――1―xxxx〔以下簡稱集團(tuán)公司〕固定資產(chǎn)投資工程治理，科學(xué)開展工程提出、論證、立項(xiàng)、實(shí)施、竣工驗(yàn)收和后評(píng)價(jià)工作，實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，發(fā)揮投資效益，促進(jìn)集團(tuán)公司安康進(jìn)展，特制定本方法。其次條集團(tuán)公司固定資產(chǎn)投資治理，是指對(duì)固定資產(chǎn)投資工程的決策、實(shí)施和效果的治理。決策包括工程提出、論證審查、批準(zhǔn)、立項(xiàng)；實(shí)施包括投資、質(zhì)量、工期、安全、竣工驗(yàn)收；效果包括達(dá)產(chǎn)、達(dá)標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效果以及工程的后評(píng)價(jià)。第三條固定資產(chǎn)投資應(yīng)在集團(tuán)公司總體戰(zhàn)略和總體規(guī)劃的框架內(nèi)按年度投資打算進(jìn)展。固定資產(chǎn)投資應(yīng)充分發(fā)揮集團(tuán)公司的整體優(yōu)勢,現(xiàn)集團(tuán)公司進(jìn)展戰(zhàn)略目標(biāo)。第五條本方法適用于集團(tuán)公司總部、子公司〔指全資子公司、確定控股子公司、實(shí)質(zhì)掌握的相對(duì)控股公司和直屬單位，以下同)。第六條固定資產(chǎn)投資工程治理原則〔一〕固定資產(chǎn)投資工程治理(以下稱工程治理)實(shí)行在集團(tuán)公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下的子公司或工程法人負(fù)責(zé)制?！捕彻こ讨卫沓惺芊旨?jí)授權(quán)治理、審批與備案相結(jié)合的治理方式?！踩彻こ讨卫響?yīng)充分表達(dá)科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)、高效的原則?！菜摹硣?yán)格掌握打算外投資工程。工程治理權(quán)限〔一〕工程治理按授權(quán)限額實(shí)行兩級(jí)審批。限額以上項(xiàng)目由集團(tuán)公司審批；限額以下工程由子公司自行審批，報(bào)集團(tuán)公司備案?！捕匙庸静坏贸綑?quán)限審批或拆項(xiàng)審批工程，不得擅自簡化工程治理程序?！踩彻こ虒?shí)行分級(jí)治理。授權(quán)限額以上的工程由集團(tuán)公司審批立項(xiàng)，集團(tuán)公司或集團(tuán)公司授權(quán)工程單位組織實(shí)施，集團(tuán)公司組織進(jìn)展工程后評(píng)價(jià)；授權(quán)限額以下的工程備案后，由集團(tuán)公司授權(quán)子公司審批立項(xiàng)并組織實(shí)施，工程后評(píng)價(jià)由子公司自行組織，集團(tuán)公司抽查。集團(tuán)公司總部投資工程、集團(tuán)公司供給貸款擔(dān)保工程、年度投資打算外工程，以及非生產(chǎn)性設(shè)施建設(shè)工程按審批類工程治理?！菜摹呈跈?quán)限額以下工程的審批必需同時(shí)具備以下條件：符合集團(tuán)公司總體規(guī)劃；工程已納入集團(tuán)公司批準(zhǔn)的年度投資打算；工程已按工程治理程序規(guī)定進(jìn)展了論證審查、備案。第八條凡需經(jīng)國家和省投資主管部門核準(zhǔn)、備案以及須事先向集團(tuán)公司提出申請(qǐng)，由集團(tuán)公司主管部門或授權(quán)子公司辦理。第九條對(duì)不符合國家和地方法律法規(guī)以及集團(tuán)公司總體規(guī)劃的審批和備案類工程，集團(tuán)公司有權(quán)予以拒絕。第十條董事會(huì)董事會(huì)是集團(tuán)公司最高投資決策機(jī)構(gòu)。審批集團(tuán)公司年度投資打算；審批限額以上投資工程。經(jīng)理層組織制定集團(tuán)公司年度投資打算；審批董事會(huì)授權(quán)的審批類投資工程；審批打算外追加工程；組織限額以上重大投資工程的實(shí)施。規(guī)劃部集團(tuán)公司規(guī)劃部是集團(tuán)公司固定資產(chǎn)投資的歸口主管部門，主要職責(zé)如下：〔一〕負(fù)責(zé)組織制定年度投資打算，監(jiān)視、評(píng)估實(shí)施情況；〔二以及實(shí)施的監(jiān)管工作；〔三〕負(fù)責(zé)限額以上工程可行性爭論報(bào)告、方案設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)托付以及設(shè)計(jì)合同的簽訂，參與工程主體局部的招投標(biāo)；〔四〕負(fù)責(zé)組織工程的核準(zhǔn)、備案、土地征用等手續(xù)的辦理；〔五〕負(fù)責(zé)國家政策的利用，組織辦理引進(jìn)設(shè)備免稅確認(rèn)手續(xù)；〔六〕負(fù)責(zé)組織限額以上投資工程的后評(píng)價(jià)工作，限額以下投資工程后評(píng)價(jià)的抽查工作。子公司〔一〕依據(jù)集團(tuán)公司總體戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，編制并上報(bào)本單位固定資產(chǎn)年度投資打算；〔二并組織實(shí)施；〔三〕負(fù)責(zé)集團(tuán)公司授權(quán)的限額以上工程的組織實(shí)施；〔四〕負(fù)責(zé)辦理工程報(bào)建、進(jìn)口設(shè)備免稅等相關(guān)手續(xù)；〔五〕簽訂工程施工圖設(shè)計(jì)、設(shè)備供貨、建筑安裝、工程監(jiān)理合同；〔六〕負(fù)責(zé)定期向集團(tuán)公司提交工程投資統(tǒng)計(jì)報(bào)表和項(xiàng)目建設(shè)狀況報(bào)告；〔七〕負(fù)責(zé)限額以上工程后評(píng)價(jià)工作所需根底資料的提供和限額以下工程后評(píng)價(jià)工作。工程打算治理〔一〕依據(jù)集團(tuán)公司總體規(guī)劃和各子公司的實(shí)際狀況需要，子公司每年11月份向集團(tuán)公司提交本單位固定資產(chǎn)年度投資打算?！捕臣瘓F(tuán)公司依據(jù)子公司提交的年度投資打算，組織進(jìn)展審查論證、匯總、平衡資金，向董事會(huì)提出集團(tuán)公司年度投資打算建議，經(jīng)董事會(huì)審查批準(zhǔn)后執(zhí)行?！踩匙庸灸甓韧顿Y打算外追加工程，須事先向集團(tuán)公司提出申請(qǐng)，經(jīng)審批后實(shí)施。工程立項(xiàng)治理〔一〕需上報(bào)國家、xxxx省核準(zhǔn)名目規(guī)定范圍內(nèi)的工程均須辦理工程核準(zhǔn)手續(xù)。核準(zhǔn)工程由集團(tuán)公司組織、子公司協(xié)作辦理工程核準(zhǔn)事宜。工程核準(zhǔn)所需各種材料由子公司辦理?！捕硏x依據(jù)國家和xx省有關(guān)規(guī)定需報(bào)省備案的工程均須辦理工程備案手續(xù)。備案工程由集團(tuán)公司組織、子公司協(xié)作辦理工程備案事宜。工程備案所需材料由子公司辦理。工程實(shí)施治理〔一工程實(shí)施原則上由子公司負(fù)責(zé)(集團(tuán)公司統(tǒng)一治理的業(yè)務(wù)除外,下同)?！捕匙庸緫?yīng)按有關(guān)規(guī)定組織進(jìn)展工程勘察、設(shè)計(jì)、設(shè)備選購、施工、監(jiān)理等招標(biāo)工作。〔三〕集團(tuán)公司規(guī)劃部參與限額以上工程重要設(shè)備的招標(biāo)工作。〔四〔含方案變化、投資增加、進(jìn)度延期等，須報(bào)集團(tuán)公司審批?！参濉彻こ虇挝粦?yīng)定期向集團(tuán)公司提交工程實(shí)施狀況的報(bào)告。工程驗(yàn)收治理〔一〕工程建成后，必需進(jìn)展驗(yàn)收。驗(yàn)收過程原則上分交工驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收二個(gè)階段?！捕辰还を?yàn)收工作由子公司組織設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位實(shí)施。〔三〕竣工驗(yàn)收由子公司組織設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位實(shí)勞動(dòng)安全、衛(wèi)生防疫、消防、竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)、統(tǒng)計(jì)、檔案等專業(yè)的單項(xiàng)驗(yàn)收。在完成上述單項(xiàng)驗(yàn)收后，子公司須向集團(tuán)公司提出竣工驗(yàn)收申請(qǐng)，經(jīng)同意后由子公司組織驗(yàn)收，報(bào)集團(tuán)公司備案?！菜摹尺M(jìn)展竣工驗(yàn)收的工程必需滿足以下根本條件：1.生產(chǎn)性工程和公用關(guān)心設(shè)施已按設(shè)計(jì)建成，能滿足生產(chǎn)要求；主要工藝設(shè)備已安裝配套，經(jīng)負(fù)荷聯(lián)動(dòng)試車合格，形成生產(chǎn)力量，能生產(chǎn)出設(shè)計(jì)文件中所規(guī)定的產(chǎn)品或代表產(chǎn)品；生產(chǎn)預(yù)備工作和各種生活福利設(shè)施能滿足生產(chǎn)初期的需要；環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全、衛(wèi)生防疫、消防設(shè)施已按設(shè)計(jì)要求與主體工程同時(shí)建成使用；引進(jìn)設(shè)備按合同規(guī)定完成負(fù)荷調(diào)試、設(shè)備考核驗(yàn)收；工程相關(guān)文件和資料收集齊全、正確，且整理標(biāo)準(zhǔn)。工程后評(píng)價(jià)治理〔一〕工程后評(píng)價(jià)實(shí)行分級(jí)治理。集團(tuán)公司組織進(jìn)展限額以上工程的后評(píng)價(jià)；子公司組織進(jìn)展限額以下工程的后評(píng)價(jià)?！捕?〔簡稱自評(píng)報(bào)告〕和限額以下項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)；限額以上工程的自評(píng)報(bào)告須報(bào)集團(tuán)公司?！踩臣瘓F(tuán)公司依據(jù)限額以上工程的自評(píng)報(bào)告組織開展工程后評(píng)價(jià)工作，并對(duì)限額以下工程的后評(píng)價(jià)進(jìn)展抽查。第十九條集團(tuán)公司規(guī)劃部是集團(tuán)公司固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計(jì)治理部門。子公司于每月10日前向集團(tuán)公司規(guī)劃部報(bào)送投資完成狀況統(tǒng)計(jì)表和工程進(jìn)展?fàn)顩r報(bào)告。每季編報(bào)季度統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告。報(bào)表填報(bào)內(nèi)容按上級(jí)主管部門和集團(tuán)公司的要求執(zhí)行。其次十一條固定資產(chǎn)投資是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃目實(shí)行科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)一的治理。其次十二條要高度重視投資打算的嚴(yán)峻性。原則上，未列入集團(tuán)公司年度投資打算中的工程不得建設(shè)，確需建設(shè)的，無論工程大小均按審批類工程處理，并視情予以考核。其次十三條子公司要嚴(yán)格依據(jù)投資工程分級(jí)、授權(quán)治理的原則執(zhí)行，不得消滅隱瞞工程不報(bào)或?qū)徟惞こ套兿嗾{(diào)整為備案類工程等