內(nèi)部審計(jì)述職報告

內(nèi)部審計(jì)述職報告〔5〕內(nèi)部審計(jì)述職報告〔精選5篇〕時間消逝得如此之快，就算追也追不到，在這段時間的工作中我們通過努力，也有了一點(diǎn)收獲，為此要做好述職報告。怎樣寫述職報告才更能吸引眼球呢？以下是我收集整理的內(nèi)部審計(jì)述職報告〔精5〕，歡送大家共享。內(nèi)部審計(jì)述職報告1依據(jù)《XXXX內(nèi)部審計(jì)制度》〔XX發(fā)[20xx]13號〕文件有關(guān)要求，經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)委員會及內(nèi)審辦公室的細(xì)心組織，在各部門〔單位〕的樂觀協(xié)作下，圓滿完成了20xx年度的內(nèi)部審計(jì)工作。一、領(lǐng)導(dǎo)重視，制度健全。建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提，近年來，我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)監(jiān)視體系。負(fù)責(zé)監(jiān)視、審查和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內(nèi)部把握的適當(dāng)性、合法性和有效性，促進(jìn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。對本集團(tuán)公司的財務(wù)治理、工程工程管理、原材料治理及有關(guān)制度的落實(shí)與可行性等方面進(jìn)展審計(jì)監(jiān)視。為了開展有效監(jiān)視，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計(jì)工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn)，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運(yùn)作狀態(tài)，保證了各項(xiàng)工作的開展。二、完善程序，落實(shí)職責(zé)。公司對有關(guān)的治理制度、方法進(jìn)展了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等必審工程的治理制度中增加了審計(jì)監(jiān)視關(guān)口，把審計(jì)監(jiān)視作為一個必不行少的環(huán)節(jié)和把握點(diǎn)，納入到有關(guān)工作的治理和把握過程之中，從根本上解決了審計(jì)監(jiān)視的切入點(diǎn)問題。目前，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作，全部實(shí)行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計(jì)方式。從制度上推動了事前、事中審計(jì)的開展，有效的提高了審計(jì)作用的發(fā)揮。三、加強(qiáng)培訓(xùn)，提高水平。依據(jù)內(nèi)部審計(jì)學(xué)問面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計(jì)人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參與省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)法規(guī)及《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參與供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會，組織審計(jì)人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)溝通，通過不斷溝通，開闊視野，共同切磋審計(jì)技術(shù)，探討解決問題的方法，到達(dá)相互促進(jìn)，共同提高。四、突出重點(diǎn)，整改落實(shí)。在去年10月，由集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對集團(tuán)內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來、財務(wù)決算、原材料倉儲治理及其治理制度等執(zhí)行狀況，結(jié)合外部審計(jì)報告、有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的規(guī)定，開展了內(nèi)部審計(jì)工作。通過內(nèi)部審計(jì)覺察集團(tuán)今年主要解決了：對管道安裝公司111個歷史遺留工程的整理；依據(jù)“固定資產(chǎn)治理方法”通過近一年的現(xiàn)場復(fù)核登記，實(shí)物、賬冊、卡片整理，已完成集團(tuán)固定資產(chǎn)治理工作，根本實(shí)現(xiàn)“賬、卡、物”的動態(tài)全都；標(biāo)準(zhǔn)了內(nèi)部往來賬的治理；加強(qiáng)了限額以下選購工程的治理，增訂了“零星工程治理方法”，同時為進(jìn)一步落實(shí)招投標(biāo)工作中的三權(quán)分別加強(qiáng)標(biāo)后的治理，制定集團(tuán)公司“招投標(biāo)標(biāo)后治理實(shí)施細(xì)則”等。五、今后工作打算重視審計(jì)成果的運(yùn)用，把深化審計(jì)成果運(yùn)用作為形勢下審計(jì)辦的一項(xiàng)重要責(zé)任，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實(shí)履行起參謀、保障的作用。在審計(jì)工作實(shí)施過程和審計(jì)結(jié)果的綜合分析中，運(yùn)用內(nèi)把握度審計(jì)理論，堅(jiān)持把加強(qiáng)對審計(jì)狀況的綜合分析爭論與信息反響作為治理與決策的切入點(diǎn)，從不同側(cè)面、不同角度對審計(jì)狀況進(jìn)展綜合分析爭論，準(zhǔn)時覺察和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題，留意覺察治理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機(jī)制上提出解決問題的意見和建議，使審計(jì)結(jié)論和審計(jì)成果得到充分運(yùn)用。內(nèi)部審計(jì)述職報告2一、所作的工作20xx年上半年責(zé)任審計(jì)科在認(rèn)真完本錢科室審計(jì)業(yè)務(wù)工作的同時，樂觀完成了辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作任務(wù)。本科室主要開展了兩項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)，第一項(xiàng)為哪一項(xiàng)1月10日至15日開展的對徐秋麗等2位支行副行進(jìn)步行的非現(xiàn)場責(zé)任審計(jì)；其次項(xiàng)是4月9日至15日幫助豫南審計(jì)協(xié)作區(qū)開展的對周偉等13位支行行長和副行進(jìn)步行的責(zé)任審計(jì)。領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)責(zé)任審計(jì)的實(shí)施，為組織部門考察使用干部供給了牢靠依據(jù)，對加強(qiáng)干部治理和監(jiān)視發(fā)揮了重要作用。二、工作存在的問題1、審計(jì)力氣與審計(jì)任務(wù)不相適應(yīng)，審計(jì)質(zhì)量難保證。在大局部狀況下，局部同志因?qū)I(yè)水平限制而無法獨(dú)擋一面的擔(dān)當(dāng)審計(jì)工作任務(wù)，憑閱歷憑感覺進(jìn)展審計(jì)，把審計(jì)檢查作為例行公事，走過場，“腳踏西瓜皮，滑到哪里算哪里”。2、未能關(guān)注支行對審計(jì)覺察問題的整改狀況，整改流于形式。審計(jì)提出的意見、落實(shí)到位的少。3、工作穿插重復(fù)，在不必要的工作上，消耗了大量精力和人力，降低了審計(jì)效率。4、審計(jì)成果運(yùn)用不夠。三、下半年工作打算1、做好對高管人員和關(guān)鍵崗位人員的專項(xiàng)責(zé)任審計(jì)。進(jìn)一步深化高管人員和關(guān)鍵崗位人員審計(jì)內(nèi)容，逐步推行任中審計(jì)。將審計(jì)關(guān)口前移，大力推行先審后任、先審后離，抑制先離任后審計(jì)的現(xiàn)象發(fā)生，力戒審計(jì)走過場。2、協(xié)作上級行主動開展工作，聽從于審計(jì)大局。全面實(shí)施好上級行安排的授權(quán)審計(jì)工程；完成好辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作。四、對辦事處工作的`建議1、建立評比制度。對全年業(yè)務(wù)資料進(jìn)展整理歸檔，考核總?cè)旯ぷ鲿r，對全年審計(jì)工程進(jìn)展綜合考核，評出年度優(yōu)秀審計(jì)工程和最差審計(jì)工程，并獎優(yōu)罰劣。2、開展“提高素養(yǎng)，合格審計(jì)”的專項(xiàng)活動。以提高審計(jì)人員綜合素養(yǎng)為前提，加大員工學(xué)習(xí)、培訓(xùn)力度，目的是提高審計(jì)人員審計(jì)工程的`質(zhì)量，每半年組織一次審計(jì)考試，每半年開展一次審計(jì)人員工作學(xué)習(xí)匯報。下半年，責(zé)任審計(jì)科全員將以責(zé)任審計(jì)為目標(biāo)，以提高審計(jì)質(zhì)量為核心，以全面完成任務(wù)為動身點(diǎn)，全科同志將團(tuán)一心、、抑制困難、堅(jiān)持原則，圓滿完成辦事處交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。內(nèi)部審計(jì)述職報告3我校在20XX年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部治理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)治理標(biāo)準(zhǔn)、協(xié)調(diào)進(jìn)展起到了進(jìn)取作用。我校內(nèi)部審計(jì)小組依據(jù)教育局審計(jì)室XX年度年初工作打算和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)打算，在本年度完成了以下工作：一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的資料和工作制度；強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的問題，使審計(jì)工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和治理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，準(zhǔn)時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)、對作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情景、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情景等作為一項(xiàng)重要資料進(jìn)展了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)治理工作和食堂伙食費(fèi)收支情景做到了一期一審，并準(zhǔn)時上報審計(jì)工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。依據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要資料有：1、對學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)展了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的全部收入都準(zhǔn)時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情景。2、對學(xué)校的各項(xiàng)支出情景，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情景進(jìn)展審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒有損失鋪張等行為，內(nèi)審認(rèn)為均貼合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情景，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物全都；各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從20xx年后沒有產(chǎn)生債，更沒有舉債消費(fèi)。5、對學(xué)校收費(fèi)情景進(jìn)展了重點(diǎn)審計(jì)，未覺察亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費(fèi)賜予了補(bǔ)助。四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，準(zhǔn)時完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作打算，提高了對打算嚴(yán)峻性的生疏。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正地對待和處理問題。2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對學(xué)校的財務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為根底把根本情景摸清楚，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)展深入地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的方法。3、完善了制度，嚴(yán)格了治理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量治理，實(shí)行審計(jì)全過程質(zhì)量把握，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量把握標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報告等審計(jì)工作的各個環(huán)節(jié)。4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計(jì)工作做得更好。內(nèi)部審計(jì)述職報告420XX年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)治理制度》。依據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)打算，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)治理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化治理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作打算和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下：一、完成主要工作20XX年共完成審計(jì)工程97項(xiàng)，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情景審計(jì)1212項(xiàng)，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程工程預(yù)算審計(jì)38建工程工程結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營治理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了奉獻(xiàn)。1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財務(wù)收支審計(jì)并軌同行預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支治理、自保效益并軌進(jìn)展審計(jì)，在進(jìn)展預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)治理、內(nèi)把握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情景進(jìn)展貼合性檢查，覺察各種問題，準(zhǔn)時與各單位溝通，針對審計(jì)報告的存在問題，提出相關(guān)提議，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，覺察問題41項(xiàng)，提出提議36項(xiàng)。10—11月份審計(jì)部對年度審計(jì)覺察問題的整改情景與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)展審計(jì)回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。經(jīng)過審計(jì)，嚴(yán)峻了集團(tuán)公司財務(wù)治理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行貯存了動力。2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)20XX年7月，公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面，重任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為協(xié)作集團(tuán)經(jīng)營治理，審計(jì)部細(xì)心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情景，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)XX汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)峻性，同時也確定了二級企業(yè)勤奮、進(jìn)取的經(jīng)營成果。3、完善投資企業(yè)審計(jì)，供給投資評估依據(jù)。為評價對外投資企業(yè)的治理效果的需要，依據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)展審計(jì)，對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評價投資公司的治理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進(jìn)展經(jīng)營推想，為投資決策供給依據(jù)。4、加強(qiáng)離任審計(jì)，供給人事治理參考。20XX年，寶XX原總經(jīng)理、X湖副總經(jīng)理崗位變動，依據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)展離任審計(jì)，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)展全面評價，為集團(tuán)人事考核供給參考。5、完善基建工程審計(jì)。20XX年，基建工程工程多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程工程現(xiàn)場，開呈現(xiàn)場工程監(jiān)視、材料審計(jì)等，訂正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實(shí)施事前工程審查、事中監(jiān)視治理和事后造價把握的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20xx38項(xiàng)，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元；基建工程工程結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報審金額1.392.40384.39依據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建工程，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公正、公正進(jìn)展工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力氣進(jìn)展工程造價審核 1項(xiàng)，結(jié)算報審金額 228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)約很多的資金。二、主要工作體會1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵20XX年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，抑制審計(jì)部自有人手缺乏等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長生疏治理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來必須便利，推動年度審計(jì)工作順當(dāng)完成。2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果治理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。在治理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)治理、內(nèi)部把握、風(fēng)險治理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了治理方法和實(shí)施方案，具體規(guī)定審計(jì)年度打算制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量把握、檔案治理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員ERPERPERP環(huán)境下的工程審計(jì)工作。3、延長審計(jì)工程，合并審計(jì)目的，留意審計(jì)存在問題整改落實(shí)20XX年，由于審計(jì)人手缺乏，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支治理、自保效益并軌進(jìn)展審計(jì)，在進(jìn)展預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)治理、內(nèi)把握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情景進(jìn)展貼合性檢查，覺察各種問題，準(zhǔn)時與各單位溝通，提出相關(guān)提議，指導(dǎo)整改。三、存在問題與今后打算1、存在問題①由于目前審計(jì)部僅有財務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及很多基建工程施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力氣難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)治理精細(xì)化的奉獻(xiàn)力氣有限。②集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通缺乏，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清楚等現(xiàn)象。2、今后打算①堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)學(xué)問與專業(yè)應(yīng)用本領(lǐng)。針對集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)學(xué)問相對薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)本領(lǐng)有所欠缺，審計(jì)人員一邊參與深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與溝通，在實(shí)踐中進(jìn)取探究，積存閱歷。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)學(xué)問與專業(yè)本領(lǐng)，為集團(tuán)審計(jì)工作進(jìn)展積攢力氣。②20XX年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作抑制很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計(jì)，治理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)視的深度與廣度有待加強(qiáng)，依據(jù)審計(jì)工作進(jìn)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部把握、監(jiān)視治理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。③幫助相關(guān)部門厘清基建治理流程，完善預(yù)、結(jié)算審核流程，保證基建工程工程治理清楚、透亮、合理、公正。內(nèi)部審計(jì)述職報告5一年來，審計(jì)部依據(jù)董事會的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行方法》，樂觀探究和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將20XX年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)視效勞職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)董事會和總裁辦對內(nèi)部審計(jì)工作賜予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)視效勞、查錯糾弊、促進(jìn)治理”，并要求各受審單位〔部門〕要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，樂觀整改。為了強(qiáng)化公司治理監(jiān)視體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司治理中的作用，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì)部依據(jù)集團(tuán)經(jīng)營治理狀況制訂了審計(jì)工作打算，確定重點(diǎn)監(jiān)視、審計(jì)的工程和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)視效勞職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。二、過程管控，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)視效勞工作取得了初步的成效結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營治理狀況，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體狀況，有重點(diǎn)、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)工作根本上得到了受審單位的協(xié)作與支持，主要審計(jì)事項(xiàng)根本按打算完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146其中，對各子公司進(jìn)展半年度審計(jì)1項(xiàng)，共查問題213個；半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng)，重點(diǎn)對半年度審計(jì)覺察進(jìn)展了整改狀況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%，整改狀況較好；后續(xù)整改跟進(jìn)1點(diǎn)對未整改落實(shí)狀況進(jìn)展了跟蹤，除6個問題因特別狀況未完成外，其余問題均已整改完畢；進(jìn)展選購審計(jì)85項(xiàng)，工程工程審計(jì)57項(xiàng)。全部審計(jì)事項(xiàng)均準(zhǔn)時出具了批閱意見〔或?qū)徲?jì)報告〕，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)視、效勞職能。1、工程工程審計(jì)依據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》，審計(jì)局部別對XX項(xiàng)工程工程進(jìn)展了審計(jì)。審計(jì)人員從工程審批程序、造價把握、合同治理等方面入手，對上報的工程內(nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)展了審查和抽查；必要時，審計(jì)人員與相關(guān)工程治理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)展調(diào)研，盡量以最正確性價比提出審計(jì)意見。從本年度的工程審計(jì)狀況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程治理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計(jì)的要求；大局部申報工程難于進(jìn)呈現(xiàn)場審計(jì)、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進(jìn)展；加之目前審計(jì)部無工程造價專業(yè)人員，審計(jì)部很難獵取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實(shí)際狀況也無法進(jìn)展核實(shí)，給審計(jì)工作帶來了確定的難度。2、選購審計(jì)依據(jù)集團(tuán)公司的制度要求，單位價值XXXX元以上的物資選購前須申報審計(jì)部審計(jì)。各單位〔部門〕根本上能夠依據(jù)制度的要求進(jìn)展申報，審計(jì)部依據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《XX集團(tuán)選購審計(jì)制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價制度，大局部單位〔部門〕根本能夠依據(jù)選購審批程序進(jìn)展，對未依據(jù)程序進(jìn)展的單位，審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見。為確保審計(jì)意見的客觀、公正、準(zhǔn)確，審計(jì)人員視選購狀況的不同，分別實(shí)行網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對XX項(xiàng)日常選購進(jìn)展了事前審計(jì)，選購審計(jì)工作亦得到了各選購單位的支持與協(xié)作。審計(jì)部依據(jù)各子公司上報的歷史選購價格，綜合市場調(diào)研狀況，完善物資價格信息庫，進(jìn)一步加強(qiáng)選購管控的根底工作。3、年度審計(jì)為檢查和驗(yàn)證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、選購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行狀況，在董事會安排下，審計(jì)部從各子公司〔部門〕抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20xx年X月X日至X月X日，對集團(tuán)內(nèi)XXXX