機關部室小金庫自查報告

機關部室小金庫自查報告背景介紹為加強財務管理，規(guī)范機關部室的財務收支行為，近期我部對小金庫進行了自查。本文檔將總結自查情況，分析存在的問題，并提出整改建議。自查情況本次小金庫自查范圍為機關部室內所有小金庫，檢查時間為2021年8月至2021年10月。自查主要內容包括：-小金庫的收支情況是否規(guī)范；-對賬記錄是否完整準確；-收據憑證是否合規(guī)；-小金庫的管理是否有漏洞。經過一段時間的自查，得到以下情況。收支情況自查發(fā)現(xiàn)，不同小金庫的收支情況存在明顯差異。有的小金庫收支記錄完整、規(guī)范，有的小金庫則存在收款未記賬、支出未歸還等情況。其中，有一個小金庫長期處于負債狀態(tài)，需要對其進行重點調查。對賬記錄對賬記錄方面，自查發(fā)現(xiàn)記錄不夠完整準確，有些小金庫對賬不及時，有些小金庫甚至缺少對賬記錄。收據憑證收據憑證方面，自查發(fā)現(xiàn)有部分小金庫由于收款人員填寫不規(guī)范導致流失率較高，還有部分小金庫存在收款憑證不規(guī)范的情況。管理漏洞自查還發(fā)現(xiàn)，小金庫的管理存在一定漏洞，其中有小金庫把管理交給了未授權人員，有的小金庫沒有相應的管理流程和制度。存在問題分析根據自查情況可以看出，存在以下問題。部分小金庫收支不規(guī)范部分小金庫在收入和支出的記錄上并不完整和規(guī)范，需要對其進行逐項調查，并加強部門間的相互監(jiān)督，以保證每筆收支的準確性。對賬記錄不完整準確對賬記錄存在不及時記錄或記錄不完整，無法及時知曉每筆收支的情況，未來將建立更完善的對賬流程，并對各小金庫收支情況進行上報與監(jiān)控。收據憑證不規(guī)范收據憑證方面，小金庫應當加強業(yè)務培訓，使各收款人員掌握更規(guī)范的填寫方式，以加強收款憑證的有效性與可查性。小金庫管理漏洞部分小金庫的管理交給了未授權人員，或者并沒有相應的管理流程和制度，應當加強對其的管理，加快制定各種管理規(guī)范，保證管理的嚴格規(guī)范性。整改建議本次自查發(fā)現(xiàn)小金庫存在的問題較為嚴重，在之后的整改中，需要對問題進行逐一處理，加強小金庫的財務管理，維護企業(yè)的財務安全?；谧圆榍闆r、存在問題及分析，建議進行以下整改：加強領導的重視應當充分肯定自查的效果，并加強領導對財務管理的重視和指導力度，推進小金庫問題治理工作。準確記錄小金庫的收支和對賬情況每筆收入和支出應當有記錄，唯有記錄完整準確，方能保證小金庫的財務健康。加強收據憑證填寫規(guī)范應該加強收款人員的培訓，形成規(guī)范的收款憑證，并采取有效措施，使得收據憑證的唯一性得到保證。建立小金庫管理制度和流程建立健全的小金庫管理制度和流程，并嚴格執(zhí)行和監(jiān)督，有效保證小金庫的管理規(guī)范性。結束語小金庫的自查引起了我們對財務管理的深層次思考，雖然存在問題比較多，但是在自查逐漸推進，企業(yè)小金庫管理將逐步規(guī)范，財務更