達(dá)利凱普：公司財(cái)務(wù)報(bào)表及審閱報(bào)告（2023年1月-9月）

(一)合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表…………………第2-3頁(yè)(二)合并及母公司利潤(rùn)表…………第4頁(yè)(三)合并及母公司現(xiàn)金流量表……第5頁(yè)三、財(cái)務(wù)報(bào)表附注……………………第6—20頁(yè)些碼用于證明該審計(jì)報(bào)告是否出具有執(zhí)業(yè)許可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出縣，真胃真胃F地址：杭州市錢江路1366號(hào)Add:1366QianjiangRoad,Ha天健審〔2023〕9762號(hào)大連達(dá)利凱普科技股份公司全體股東：我們審閱了后附的大連達(dá)利凱普科技股份公司(以下簡(jiǎn)稱達(dá)利凱普公司)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2023年9月30日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2023年7-9月和2023年1-9月的合并及母公司利潤(rùn)表，2023年1-9月的合并及母公司現(xiàn)金流量表，以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。這些財(cái)務(wù)報(bào)表的編制是達(dá)利凱普公司管理層的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審閱工作的基礎(chǔ)上對(duì)這些財(cái)務(wù)報(bào)表出具審閱報(bào)告。我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審閱準(zhǔn)則第2101號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)表審閱》的規(guī)定執(zhí)行了審閱業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審閱工作，以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取有限保證。審閱主要限于詢問達(dá)利凱普公司有關(guān)人員和對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)施分析程序，提供的保證程度低于審計(jì)。我們沒有實(shí)施審計(jì)，因而不發(fā)表審根據(jù)我們的審閱，我們沒有注意到任何事項(xiàng)使我們相信財(cái)務(wù)報(bào)表沒有按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，未能在所有重大方面公允反映達(dá)利凱普公司合并及母公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國(guó)·杭州二〇二三年十一月一日誠(chéng)信公正務(wù)實(shí)專業(yè)2023年9月30日技股份公司技股份公司母公司流動(dòng)資了貨i力食235固定資產(chǎn)7開發(fā)支出長(zhǎng)期待攤費(fèi)用會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：第2頁(yè)共20頁(yè)2023年9月30日母公司員非流動(dòng)負(fù)債：所有者權(quán)益(或股東權(quán)益);實(shí)收資本(或股本)所2023年7-9月2022年7-9月2023年1-9月2022年1-9月投資收益(損失以“-”號(hào)填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-”號(hào)填列)信用減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)三、利潤(rùn)總額(與損總斷以“-”號(hào)填列)四、凈利澗(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈號(hào)損以“-”號(hào)填列)(二)終止經(jīng)曹凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益02023年1-9月會(huì)企03表會(huì)企03表項(xiàng)2023年1-9月2022年1-9月母公司四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響加：期初現(xiàn)個(gè)物余額主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人；第5頁(yè)共-主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人；第5頁(yè)共-20頁(yè)2023年7-9月大連達(dá)利凱普科技股份公司(以下簡(jiǎn)稱公司或本公司)前身系原大連達(dá)利凱普科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱達(dá)利凱普有限公司),達(dá)利凱普有限公司系由丹東東寶電器(集團(tuán))有限責(zé)2011年3月17日在大連市工商行政管理局登記注冊(cè)，取得注冊(cè)號(hào)為210241000023705的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。達(dá)利凱普有限公司成立時(shí)注冊(cè)資本500.00萬(wàn)元。達(dá)利凱普有限公司以2020年5月31日為基準(zhǔn)日，整體變更為股份有限公司，于2020年8月31日在大連保稅區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局登記注冊(cè)，總部位于遼寧省大連市。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為91210213570857276L的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，注冊(cè)資本34,000.00萬(wàn)元，股份總數(shù)34,000萬(wàn)股(每股面值1元)。公司自2023年1月1日起執(zhí)行財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號(hào)》“關(guān)于單項(xiàng)本期公司出資設(shè)立RMPDPTE.LTD.公司，于2023年5月30日辦妥工商設(shè)立登記手續(xù)，。該公司注冊(cè)資本500,000.00美元，尚未實(shí)際出資，公司認(rèn)繳出資500,000.00美元，占其注冊(cè)資本的100.00%,擁有對(duì)其的實(shí)質(zhì)控制權(quán)，故自該公司成立之日起，將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)說明：本財(cái)務(wù)報(bào)表附注的上年年末數(shù)指2022年12月31日財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)，期末數(shù)指2023年9月30日財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)，本中期指2023年7月-9月，上年度可比中期指2022年7月-9月，年初至本中期末指2023年1-9月，上年度年初至上年度可比中期末指2022年1-9月。(一)資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目注釋2.應(yīng)收票據(jù)(1)明細(xì)情況1)類別明細(xì)情況比例(%)計(jì)提比例(%)比例(%)計(jì)提比例(%)(續(xù)上表)比例(%)計(jì)提比例(%)2)采用組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收票據(jù)計(jì)提比例計(jì)提比例(2)壞賬準(zhǔn)備變動(dòng)情況本期增加本期減少收回轉(zhuǎn)回核銷(3)公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)情況商業(yè)承兌匯票(1)明細(xì)情況1)類別明細(xì)情況比例比例(%)(續(xù)上表)比例比例(%)2)采用賬齡組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)1-2年第9頁(yè)共20頁(yè)(2)賬齡情況1年以內(nèi)1-2年(3)壞賬準(zhǔn)備變動(dòng)情況本期增加本期減少收回轉(zhuǎn)回核銷(4)本期實(shí)際核銷應(yīng)收賬款1,490.14元。(5)應(yīng)收賬款金額前5名情況期末余額前5名的應(yīng)收賬款合計(jì)數(shù)為24,144,227.68元，占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例為34.89%,相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備合計(jì)數(shù)為904,834.63元。4.預(yù)付款項(xiàng)(1)賬齡分析比例比例1年以內(nèi)(2)預(yù)付款項(xiàng)金額前5名情況期末余額前5名的預(yù)付款項(xiàng)合計(jì)數(shù)為9,190,686.16元，占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的(1)明細(xì)情況在產(chǎn)品庫(kù)存商品(2)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備本期增加本期減少轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷報(bào)廢轉(zhuǎn)出庫(kù)存商品1)購(gòu)置1)處置或報(bào)廢累計(jì)折舊1)計(jì)提1)處置或報(bào)廢7.在建工程(1)明細(xì)情況產(chǎn)業(yè)化一期項(xiàng)目(2)重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況本期增加其他減少產(chǎn)業(yè)化一期項(xiàng)目(續(xù)上表)工程累計(jì)投入占預(yù)算比例(%)工程進(jìn)度(%)本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來源產(chǎn)業(yè)化一期項(xiàng)目自籌、專門借8.應(yīng)付賬款貨款9.長(zhǎng)期借款(二)利潤(rùn)表項(xiàng)目注釋(1)明細(xì)情況本中期上年度可比中期營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本(2)公司前5名客戶的營(yíng)業(yè)收入情況本中期發(fā)生額前5名的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)數(shù)為21,602,412.50元，占公司全部營(yíng)業(yè)收入的比例為38.87%。年初至本中期末發(fā)生額前5名的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)數(shù)為111,607,149.15元，占公司全部營(yíng)業(yè)收入的比例為40.89%。2.銷售費(fèi)用本中期上年度可比中期年初至本中期末年度可比中期末職工薪酬差旅費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)宣傳服務(wù)費(fèi)辦公費(fèi)樣品費(fèi)3.管理費(fèi)用本中期上年度可比中期年初至本中期末年度可比中期末職工薪酬中介、咨詢服務(wù)費(fèi)折舊及攤銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)差旅費(fèi)辦公費(fèi)4.研發(fā)費(fèi)用本中期上年度可比中期年初至本中期末年度可比中期末職工薪酬折舊與攤銷技術(shù)服務(wù)費(fèi)(一)關(guān)聯(lián)方關(guān)系關(guān)聯(lián)方名稱與本公司的關(guān)系寧波梅山保稅港區(qū)豐年致鑫投資管理有限公司母公司實(shí)際控制人西安西測(cè)測(cè)試技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱西安西測(cè)公司)關(guān)聯(lián)方名稱與本公司的關(guān)系廣東新巨微電子有限公司(以下簡(jiǎn)稱廣東新巨微公司)本公司參股公司北京東遠(yuǎn)潤(rùn)興科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱東遠(yuǎn)潤(rùn)興公司)(二)關(guān)聯(lián)方交易情況中期末西安西測(cè)公司電阻篩選廣東新巨微公司陶瓷基片等2.銷售貨物中期末東遠(yuǎn)潤(rùn)興公司電容廣東新巨微公司4.關(guān)鍵管理人員報(bào)酬本中期上年度可比中期關(guān)鍵管理人員報(bào)酬120.62萬(wàn)元(續(xù)上表)關(guān)鍵管理人員報(bào)酬588.14萬(wàn)元(一)資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)中的非調(diào)整事項(xiàng)(二)或有事項(xiàng)(三)資產(chǎn)受限情況資產(chǎn)名稱受限原因固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)(四)其他重要事項(xiàng)經(jīng)本公司2021年3月27日召開的第一屆董事會(huì)第八次會(huì)議及2021年4月16日召開的2020年年度股東大會(huì)審議通過，本公司申請(qǐng)公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市，擬發(fā)行股份數(shù)量不超過6,001萬(wàn)股，募集資金總量將根據(jù)發(fā)行市場(chǎng)狀況和詢價(jià)2022年11月11日，經(jīng)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2022年第79次審議，公司首次公開發(fā)行股票符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。2023年8月23日，中國(guó)證券(一)非經(jīng)常性損益非流動(dòng)性資產(chǎn)處置損益，包括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷免計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助(與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相受的政府補(bǔ)助除外)的收益第16頁(yè)共20頁(yè)因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià)值部分的損益同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債、衍生金融負(fù)債和單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)、合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目減：企業(yè)所得稅影響數(shù)(所得稅減少以“一”表示)少數(shù)股東權(quán)益影響額(稅后)歸屬于母公司所有者的非經(jīng)常性損益凈額(二)凈資產(chǎn)收益率及每股收益(1)本中期報(bào)告期利潤(rùn)收益率(%)每股收益(元/股)歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司收益率(%)每股收益(元/股)普通股股東的凈利潤(rùn)(2)年初至本中期末收益率(%)每股收益(元/股)歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)AB股股東的凈利潤(rùn)歸屬于公司普通股股東的期初凈資產(chǎn)DEF回購(gòu)或現(xiàn)金分紅等減少的、歸屬于公司普GHJK(1)基本每股收益的計(jì)算過程歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)AB東的凈利潤(rùn)D因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股EFG因回購(gòu)等減少股份數(shù)H