項目論證報告

項目管理論文（項目論證報告）院系：公共管理學院班級：公共事業(yè)管理0901班學號：U200917434姓名：潘元生豬養(yǎng)殖場擴建項目論證報告一、實施要點項目背景市場和養(yǎng)殖場生產(chǎn)能力座落地點和廠址項目設計養(yǎng)殖場機構和企業(yè)管理費用人力執(zhí)行時間安排財務和經(jīng)濟評價結論二、項目背景（一）項目背景2012年6月2日（二）項目主辦者和（或）發(fā)起者望城縣畜牧局三、市場和工廠生產(chǎn)能力（一）\o"需求"需求和\o"市場預測"市場預測豬肉是人們生活中主要食品之一，深受人們青睞。我國是世界最早養(yǎng)豬和食豬肉最廣泛的國家之一，目前我們是世界上養(yǎng)豬大國，占總存欄的49%，能繁豬3720萬頭，豬肉生產(chǎn)總量達2971.5萬噸。然而在總存欄中，無公害、瘦肉型豬所占比例不足30%。而隨著國家經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的提高，市場上對無公害、無污染、低殘留、高蛋白、高瘦肉率、低脂肪肉質(zhì)鮮美的豬肉需求很大。目前，無公害瘦肉無論從優(yōu)質(zhì)種豬存欄還是優(yōu)質(zhì)三元商品豬總體存欄遠遠不能滿足市場需求。因此繼續(xù)擴大優(yōu)質(zhì)瘦肉型豬的生產(chǎn)規(guī)模勢在必行，從市場銷售看，有較強的競爭優(yōu)勢。（二）\o"生產(chǎn)計劃"生產(chǎn)計劃和生產(chǎn)能力預計項目建成后，本廠年繁育種豬可達到3000頭以上，年出欄育肥豬4500序，并采取隔離、消毒、免疫和無害化處理等配套的綜合防疫措施和規(guī)章制度，配備動物標識智能識讀器，電腦燈信息終端；六、科學管理項目建立后將使用計算機信息管理系統(tǒng)，實施動態(tài)管理，制訂各項規(guī)章制度，使生豬仔業(yè)取得更大的經(jīng)濟利益（四）設備項目擬購置定位欄、產(chǎn)床、保育床等設備儀器，這些設備全部為國產(chǎn)，質(zhì)量較好，價格相等。投資為50.6萬元，具體如下表2：序號名稱數(shù)量產(chǎn)地1產(chǎn)床60套國產(chǎn)2保育欄40套國產(chǎn)3限位欄150套國產(chǎn)4化驗儀器1套國產(chǎn)六：工廠機構和\o"管理費用"管理費用（一）、機構設置該項目實現(xiàn)總經(jīng)理負責制。機構設置如下圖：總經(jīng)理總經(jīng)理辦公室財務室質(zhì)檢室質(zhì)檢室生產(chǎn)部市場部后勤部各部門職責為：辦公室：負責外事接待、場內(nèi)外事務協(xié)調(diào)、對外宣傳、檔案建立及內(nèi)部制度制定等內(nèi)部管理工作；財務部：主要負責各種財務數(shù)據(jù)統(tǒng)計、報表制作、工資發(fā)放、成本核算、效益測算等財務工作；質(zhì)檢部：負責日常各類產(chǎn)品的質(zhì)量標準制定，質(zhì)量檢測等質(zhì)量監(jiān)測工作；生產(chǎn)部：負責豬的飼養(yǎng)、養(yǎng)殖技術研究、疫病防預等各項生產(chǎn)工作；市場部：負責市場調(diào)查、市場開拓、技術服務、客戶聯(lián)絡等外部工作；后勤部：負責日常飼料購置、飼料加工、場區(qū)衛(wèi)生、環(huán)境保護、日常消耗品購置等服務性工作。七、人力（一）勞動定員1、定員編制依據(jù)：項目法人初步提出的生產(chǎn)管理原則。2、定員預計：本企業(yè)新增項目定員為5人，其中技術員1人，飼養(yǎng)員4人。（二）人員培訓由望城縣畜牧局負責指導人員培訓，新增定員的主要來源是在社會上進行招聘、招工，擇優(yōu)錄取。（三）技術人才資源本項目建設工程技術是成熟的，一是有建設管理經(jīng)驗；二是本公司技術力量雄厚，管理者不需要外聘。本項目投資者多年從事本行業(yè)事業(yè)，擁有較多的管理和技術人才，可以滿足企業(yè)生產(chǎn)需要。因此，本項目工程建設單位在技術和人員上是有保證的。八：\o"項目執(zhí)行"項目執(zhí)行時間安排建設期為9個月該工程項目擬于2012年8月正式開始施工建設，到2013年5月竣工驗收，交付使用。施工進度安排如下：（1）2012年8月份以前，完成項目勘察設計、咨詢評估、資金籌措等前期工作（2）2012年8月份至2013年3月份，完成項目工程施工（3）2013年3月份至2013年4月份設備購置及安裝（4）2013年5月份，工程竣工驗收并試行運行九：財務和經(jīng)濟評價（一）總投資費用項目總投資為200萬元（主要設備價格為廠家詢價，其它設備依據(jù)市場價格估算），其中：（1）工程費用：84.80萬元；如表3：序號名稱數(shù)量規(guī)模(m2)單價(元/m2)造價（萬元）結構1產(chǎn)房2棟60831018.848磚混2妊娠房2棟60831018.848磚混3保育舍2棟60831018.848磚混育肥舍3棟60831028.272磚混合計9273684.816（2）設備購置與安裝：42.80萬元；如表4：序號名稱數(shù)量單價造價（萬元）1產(chǎn)床60套4000元/套24.002保育欄40套2100元/套8.403限位欄120套800元/套9.604化驗儀器1套8000元/套0.80合計42.80（3）場區(qū)硬化與綠化1200平方米，132.50元/平方米。約需15.90萬元。（4）種豬引進根據(jù)計劃生產(chǎn)規(guī)模，項目種豬引進120頭，共需投資56.50萬元：大白豬、長白豬、杜洛克純豬：引進數(shù)量為60頭，每頭5000.00元，投資金額為30.00萬元。長大雜二元母豬：引種豬數(shù)量130頭，每頭2000.00元，共需投資26.00萬元。運輸費5000.00元。（二）資金籌措本項目需資金200.00萬元。其中：申請項目資金120.00萬元；企業(yè)自籌80.00萬元。（三）生產(chǎn)總成本項目總成本費用（以正常生產(chǎn)年份為標準）每年424.30萬元，其中：（1）飼料及添加劑。主要為飼料機添加劑的費用，4000頭×900元/頭（平均）＝360.00萬元。（2）治療防疫費。每年治療防疫費用為4000頭×32元/頭＝12.80萬元；（3）外購動力費。主要為電、水、燃料等能源的消耗費用，每年20.00萬元；（4）工資及福利費。長期用工為7人，年工資及福利費為2.20萬元/人，工資總計15.40萬元。季節(jié)性用公費用計入其它費用中。（5）折舊及攤銷費。據(jù)項目固定資產(chǎn)計提，本項目折舊及攤銷為31.9萬元；（6）修理費用。按折舊費用的50%計算，年需15.00萬元。（7）其它費用。包括管理費用、營銷費、宣傳廣告費、季節(jié)性用工等其它費用，測算為15.00萬元。（四）財務評價及國民經(jīng)濟評價1、\o"財務評價"主要經(jīng)濟指標：項目達到生產(chǎn)能力后，年新增銷售收入為505.00萬元，年利潤可達87.70萬元。其它經(jīng)濟指標如下表5：序號項目單位技術指標備注1總占地面積平方米5300.002固定資產(chǎn)投資(建設投資)萬元200.003銷售收入萬元505.00正常年4總成本萬元470.105利潤總額萬元87.70正常年6投資利潤率%43.857投資回收期年2.288盈虧平衡點%44.002、銷售收入估算及稅金預計新增收入548萬元（1）后備公豬：200頭×1500元/頭＝30.00萬元（2）后備母豬：450頭×1400元/頭＝63.00萬元（3）商品育肥豬：3500頭×1300元/頭＝455.00萬元根據(jù)我國的稅法規(guī)定，本項目屬農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，不需納稅。3、利潤548—424.3＝80.70萬元4、投資回收期總投資＝200＝2.3（年）年利潤80.70萬元5、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點＝固定成本÷（銷售收入—可變成本—銷售稅金）×100%。正常年份固定成本為71.50萬元，可變成本為352.80萬元，銷售稅金及附加為0萬元；年銷售收入505.00萬元。利用率＝71.5÷（505—352.8—0）×100%＝48%銷售收入＝505×48%＝200.80萬元。6.社會效益分析項目建設充分得用項目地區(qū)充足材料、人力資源，在本身取得客觀點效益回報的同時，其發(fā)展還可帶動當?shù)嘏c之相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展，從而促進商品交換，繁榮市場，帶動本地區(qū)居民共同富裕，促進了企業(yè)的發(fā)展，符合長遠規(guī)劃的要求，為地區(qū)的經(jīng)濟增長注入新的活力，有利于地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展。結果表明：當項目達到設計生產(chǎn)能力的48%，即運營收入達到200.80萬元時即可保本經(jīng)營，該項目有較強的抗風險能力。通過以上財務評