應用培訓產(chǎn)品成本上期在調(diào)整轉(zhuǎn)出

用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司姓名：衛(wèi)海娟2015年10月30日多級集團管控·全產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同·動態(tài)企業(yè)建?！ご笃髽I(yè)云平臺NCV65產(chǎn)品成本

—上期在產(chǎn)調(diào)整和成本轉(zhuǎn)出

第一章：課程介紹第二章：課程內(nèi)容第一章課程介紹課程內(nèi)容及目標課程對象

學習要求課程內(nèi)容：上期在產(chǎn)成本調(diào)整和當期在產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出的應用場景和產(chǎn)品解決方案。課程目標：了解上期在產(chǎn)成本調(diào)整和當期在產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出應用流程。

NC產(chǎn)品成本實施顧問和服務顧問。

為保證學習效果，如需學習本課程，請課前預先學習存貨核算和總賬相關(guān)應用。

第一章：課程介紹第二章：課程內(nèi)容第二章課程內(nèi)容上期在產(chǎn)成本調(diào)整當期在產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出

上期在產(chǎn)成本調(diào)整業(yè)務場景上期末月結(jié)后存在在產(chǎn)成本，由于當期該在制品需改制生產(chǎn)其他產(chǎn)品，需將該部分在產(chǎn)成本調(diào)整到其他成本對象成本中。上期末月結(jié)后存在在產(chǎn)成本，由于當期該在制品需調(diào)整為成本中心費用，然后將此費用分配到其他成本對象上。上期末月結(jié)后存在在產(chǎn)成本，由于當期這部分在產(chǎn)成本要轉(zhuǎn)入到費用成本中心，將其計入當期的期間費用中。在產(chǎn)品不在當前成本中心繼續(xù)生產(chǎn)，轉(zhuǎn)入其他成本中心繼續(xù)生產(chǎn)，需將對應的在產(chǎn)成本調(diào)整到轉(zhuǎn)入成本中心。上期在產(chǎn)成本調(diào)整上期在產(chǎn)成本調(diào)整上期在產(chǎn)成本調(diào)整單消耗單：上期在產(chǎn)調(diào)整生成憑證上期在產(chǎn)成本調(diào)整單審批后生成轉(zhuǎn)入成本中心、成本對象本期正的消耗單，同時生成轉(zhuǎn)出成本中心、轉(zhuǎn)出成本對象本期負的消耗單；單據(jù)來源類型分別為上期在產(chǎn)調(diào)整和紅沖上期在產(chǎn)調(diào)整；上期在產(chǎn)成本調(diào)整上期在產(chǎn)成本調(diào)整上期在產(chǎn)成本調(diào)整單消耗單：上期在產(chǎn)調(diào)整生成憑證上期在產(chǎn)成本調(diào)整單審批后生成轉(zhuǎn)入成本中心、成本對象本期正的消耗單，同時生成轉(zhuǎn)出成本中心、轉(zhuǎn)出成本對象本期負的消耗單；單據(jù)來源類型分別為上期在產(chǎn)調(diào)整和紅沖上期在產(chǎn)調(diào)整；特殊業(yè)務處理-上期在產(chǎn)成本調(diào)整上期在產(chǎn)成本調(diào)整上期在產(chǎn)成本調(diào)整單消耗單：上期在產(chǎn)調(diào)整生成憑證借：生產(chǎn)成本\材料費-生產(chǎn)2車間貸：上期在產(chǎn)調(diào)整借：上期在產(chǎn)調(diào)整貸：生產(chǎn)成本\材料費-生產(chǎn)1車間轉(zhuǎn)入成本中心、成本對象-上期在產(chǎn)成本調(diào)整單轉(zhuǎn)出成本中心、成本對象-紅沖上期在產(chǎn)成本調(diào)整單注意：如果上期在產(chǎn)成本調(diào)整單的轉(zhuǎn)出成本中心和轉(zhuǎn)入成本中心相同，且生產(chǎn)成本科目未以產(chǎn)品作輔助核算，則不需要生成憑證。當期在產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出業(yè)務場景成本結(jié)轉(zhuǎn)完成后存在在產(chǎn)成本，在期末結(jié)賬前需將該在產(chǎn)成本調(diào)整到已完工的入庫成本中。在產(chǎn)品轉(zhuǎn)作其他用途，成本結(jié)轉(zhuǎn)完成后存在在產(chǎn)成本，需在本期將這部分在產(chǎn)成本直接生成總賬憑證記入當期損益。當期在產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出CM016成本轉(zhuǎn)出是否自動形成入庫調(diào)整單設(shè)置為“是”；CM019自制產(chǎn)品成本轉(zhuǎn)出入庫調(diào)整單交易類型設(shè)置要調(diào)整的產(chǎn)成品入庫單的交易類型。成本轉(zhuǎn)出，選擇轉(zhuǎn)入部門和轉(zhuǎn)入倉庫，生成轉(zhuǎn)入倉庫和轉(zhuǎn)入部門的入庫調(diào)整單特殊業(yè)務處理-成本轉(zhuǎn)出特殊業(yè)務處理-成本轉(zhuǎn)出成本轉(zhuǎn)出若工廠參數(shù)“CM016成本轉(zhuǎn)出是否自動形成入庫調(diào)整單”選擇為“否”，則成本轉(zhuǎn)出時只選擇轉(zhuǎn)入部門，然后將其生成憑證作為損益入賬。借：管理費用-生產(chǎn)1車間貸：生產(chǎn)成本\材料費-生產(chǎn)1車間生產(chǎn)成本\人工費-生產(chǎn)1車間