財務部審計部崗位職責

財務部審計部崗位職責/崗位職責崗位名稱:財務總監(jiān)崗位職責:1、主持財務部（審計部）全面工作，全面履行對集團公司及子公司的計劃、財務管理、資金管理、重大投資和產(chǎn)權(quán)變動的論證審核、監(jiān)督檢查、會計核算、貨款結(jié)算、審計等工作職責，對本部門各項工作負直接領(lǐng)導責任。2、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。3、認真組織本部門職工進行政治理論學習和業(yè)務知識學習，樹立團結(jié)、協(xié)調(diào)、求實、高效的良好風氣，做好職工的思想政治工作。4、制定并完善本部門內(nèi)部各項管理制度，并負責執(zhí)行，督促和檢查工作。5、參與制定集團及集團公司發(fā)展規(guī)劃和實施方案。6、組織制訂集團財務管理制度，并檢查監(jiān)督執(zhí)行。7、負責編制、執(zhí)行集團公司財務預、決算和投資預算方案；負責集團公司各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考評工作。8、負責提交子公司資產(chǎn)經(jīng)營目標的計劃指標和考核數(shù)據(jù)、考核意見。9、負責研究提交集團公司財務管理體制、運作機制和職責分工方案。10、負責組織編制集團和集團公司各種會計報表和帳務處理工作，做到及時、準確、完整，全面反映經(jīng)營情況。11、負責資金結(jié)算中心的管理，組織和監(jiān)督集團的資金運作。12、負責對集團公司和子公司重大投資、基建項目以及重大產(chǎn)權(quán)變動進行論證審核。13、負責集團重大基建項目（土建1000萬元，裝修500萬元）審計監(jiān)督。14、負責組織集團公司經(jīng)營部和子公司的內(nèi)部審計、經(jīng)營者（法人代表）業(yè)績審計或離任審計及其它專項審計。15、負責協(xié)調(diào)落實文化經(jīng)濟政策，管理使用宣傳文化發(fā)展專項資金。16、參與集團公司對外經(jīng)濟合同的簽訂工作，監(jiān)督合同條款的執(zhí)行情況。17、負責組織辦理交納稅金和各種應撥應交款項。18、負責會同有關(guān)部門做好集團公司勞動工資的核算和管理工作。19、負責會同有關(guān)部門對集團財會人員進行培訓、考核，對帳務會計電算化、會計基礎(chǔ)規(guī)范化等工作進行指導。20、完成領(lǐng)導臨時交辦的其它工作。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日財務部審計部崗位職責全文共1頁，當前為第1頁。崗位職責財務部審計部崗位職責全文共1頁，當前為第1頁。崗位名稱:基層財務審計負責人崗位職責:1、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。2、認真組織本部門職工進行政治理論學習和業(yè)務知識學習，樹立團結(jié)、協(xié)調(diào)、求實、高效的良好風氣，做好職工的思想政治工作。3、組織制定集團財務管理制度。負責加強對集團內(nèi)各子公司執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)、政策制度及集團相關(guān)制度的檢查、監(jiān)督工作。4、負責提交子公司資產(chǎn)經(jīng)營目標的計劃指標和考核數(shù)據(jù)、考核意見。5、負責子公司較大基建項目（土建800萬元，裝修150-500萬元）的審計監(jiān)督，協(xié)助總監(jiān)做好集團重大基建項目的審計監(jiān)督。6、負責對子公司重大投資、基建項目以及重大產(chǎn)權(quán)變動進行論證審核。7、健全全省發(fā)行網(wǎng)點的統(tǒng)計資料，掌握各子公司網(wǎng)點投資及培養(yǎng)增減變化情況，根據(jù)規(guī)定提交網(wǎng)點建設(shè)專項資金的安排計劃。8、審核子公司重大投資的資金來源及檢查專項資金使用情況。9、負責組織子公司的內(nèi)部審計、經(jīng)營者（法人代表）業(yè)績審計或離任審計及其它專項審計。10、負責對子公司日常財務工作及會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的檢查、指導,發(fā)現(xiàn)問題及時提出處理建議。11、會同有關(guān)單位和部門輔導子公司會計電算化工作，健全相關(guān)的操作及管理制度，根據(jù)集團公司的統(tǒng)一部署，實施子公司會計電算化。12、根據(jù)實際工作需要編發(fā)《計財工作》，及時傳達上級精神，宣傳有關(guān)政策，輔導財會工作，規(guī)范帳務處理，統(tǒng)一報表口徑，一年不少于期。13、深入基層，每年應該有足夠的工作日在基層。參加基層店會計會審，加強與基層財務的溝通和交流，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。結(jié)合工作目標，確定內(nèi)容開展調(diào)研工作，地區(qū)分工負責人寫出調(diào)查報告，提出建設(shè)性意見。14、負責協(xié)調(diào)落實文化經(jīng)濟政策，管理使用宣傳文化發(fā)展專項資金。15、負責組織各種應撥款項。16、負責編制《計財工作》推廣工作經(jīng)驗，進行業(yè)務指導，為子公司提供業(yè)務交流平臺。17、完成領(lǐng)導臨時交辦的其它工作。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共2頁，當前為第2頁。崗位名稱:財務部審計部崗位職責全文共2頁，當前為第2頁。崗位職責:1、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。2、認真組織本部門職工進行政治理論學習和業(yè)務知識學習，樹立團結(jié)、協(xié)調(diào)、求實、高效的良好風氣，做好職工的思想政治工作。3、制定并完善本部門內(nèi)部各項管理制度，并負責執(zhí)行，督促和檢查工作。4、負責編制、執(zhí)行各分公司財務預算方案，協(xié)助業(yè)務部門負責人分解落實經(jīng)營目標。5、負責各分公司原始憑證、記賬憑證的復核，及時匯總記賬憑證和登總分類賬的工作。6、正確核算收入、支出、成本、費用，編制相關(guān)憑證7、負責各分公司總賬同各明細賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的核對、檢查工作。8、負責組織編制（審核）各分（子）公司各種會計報表和帳務處理工作，做到及時、準確、完整，全面反映經(jīng)營情況。9、做好相關(guān)業(yè)務款項（貨款或運費）支付時核對、審核工作，嚴格按規(guī)定支付款項。10、組織編制《計財工作》推廣工作經(jīng)驗，進行業(yè)務指導，為子公司提供業(yè)務交流平臺。11、完成領(lǐng)導臨時交辦的其它工作。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共3頁，當前為第3頁。崗位名稱:財務部審計部崗位職責全文共3頁，當前為第3頁。崗位職責:1、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。2、認真組織本部門職工進行政治理論學習和業(yè)務知識學習，樹立團結(jié)、協(xié)調(diào)、求實、高效的良好風氣，做好職工的思想政治工作。3、制定并完善本部門內(nèi)部各項管理制度，并負責執(zhí)行，督促和檢查工作。4、負責編制、執(zhí)行集團公司財務預、決算和投資預算方案；負責集團公司各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考評工作。5、負責組織編制集團公司各種會計報表和帳務處理工作，做到及時、準確、完整，全面反映經(jīng)營情況。6、負責對集團公司重大產(chǎn)權(quán)變動進行論證審核。7、負責組織集團公司經(jīng)營部的內(nèi)部審計、經(jīng)營者（法人代表）業(yè)績審計或離任審計及其它專項審計。8、協(xié)助總監(jiān)做好集團公司重大基建項目的審計監(jiān)督工作。9、參與集團公司對外經(jīng)濟合同的簽訂工作，監(jiān)督合同條款的執(zhí)行情況。10、負責組織辦理交納稅金。11、負責編制集團公司資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、費用表、應上交款項彌補表等會計報表和報表附注、財務情況說明書，并撰寫財務分析報告。按時上報各項財務會計報告。12、負責會同有關(guān)部門做好集團公司勞動工資的核算和管理工作。13、完成領(lǐng)導臨時交辦的其它工作。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共4頁，當前為第4頁。崗位名稱:主辦會計(財務部審計部崗位職責全文共4頁，當前為第4頁。崗位職責:1、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。2、確保完成本崗位各項任務。3、負責審核費用開支、物資采購、工程支付等方面原始憑證，將經(jīng)審核符合支付條件的原始憑證交出納崗位付款。4、依法核算并按時繳納各項稅收5、負責發(fā)票的購買、核銷等工作6、負責稅務年檢工作7、負責固定資產(chǎn)明細核算，登記固定資產(chǎn)卡片，定期核對賬、卡、督促并參與固定資產(chǎn)的清查盤點，辦理相關(guān)事宜。8、配合審計、稅務等部門的檢查工作。9、妥善保管停留在本崗位的憑證報表等資料。10、負責編制期刊公司各種會計報表和帳務處理工作，做到及時、準確、完整，全面反映經(jīng)營情況。11、認真學習會計電算化、企業(yè)網(wǎng)及相關(guān)知識，能夠勝任本崗位會計電算化工作。12、服從領(lǐng)導的工作安排，完成領(lǐng)導臨時交辦的臨時工作。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共5頁，當前為第5頁。崗位名稱:財務部審計部崗位職責全文共5頁，當前為第5頁。崗位職責:1、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。2、確保完成本崗位各項任務。3、組織制定集團財務管理制度。負責加強對集團內(nèi)各子公司執(zhí)行黨和國家有關(guān)法律法規(guī)、政策制度及集團相關(guān)制度的檢查、監(jiān)督工作。4、測算、提交、下達子公司資產(chǎn)經(jīng)營目標的計劃指標，并負責提供考核數(shù)據(jù)。5、健全全省發(fā)行網(wǎng)點的統(tǒng)計資料，掌握各子公司網(wǎng)點投資及培養(yǎng)增減變化情況，根據(jù)規(guī)定提交網(wǎng)點建設(shè)專項資金的安排計劃。6、做好分管地區(qū)的一般基建項目（土建300萬元，裝修150萬元）的審計監(jiān)督，協(xié)助部門負責人和總監(jiān)做好分管地區(qū)較大、重大基建項目的審計監(jiān)督。7、審核子公司重大投資的資金來源及檢查專項資金使用情況。8、負責對子公司日常財務工作及會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的檢查、指導。9、會同有關(guān)單位和部門輔導子公司會計電算化工作，健全相關(guān)的操作及管理制度，根據(jù)集團公司的統(tǒng)一部署，實施子公司會計電算化。10、根據(jù)實際工作需要協(xié)助編發(fā)《計財工作》，及時傳達上級精神，宣傳有關(guān)政策，輔導財會工作，規(guī)范帳務處理，統(tǒng)一報表口徑，一年3-4期。11、深入基層，每年應該有足夠的工作日在基層。參加基層店會計會審，加強與基層財務的溝通和交流，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。結(jié)合工作目標，確定內(nèi)容開展調(diào)研工作，地區(qū)分工負責人寫出調(diào)查報告，提出建設(shè)性意見。12、根據(jù)會計檔案管理要求，專人負責對全省報表資料保管、登記、歸檔。13、認真學習會計電算化、企業(yè)網(wǎng)及相關(guān)知識，能夠勝任本崗位會計電算化工作。14、完成領(lǐng)導臨時交辦的其它工作。部門負責人:部門(蓋章)2011年8月31日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共6頁，當前為第6頁。崗位名稱:會計(財務部審計部崗位職責全文共6頁，當前為第6頁。崗位職責:1、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。每天登錄中國工商銀行網(wǎng)上銀行網(wǎng)站，瀏覽各子公司銀行資金流動情況瀏覽過程中，發(fā)現(xiàn)大額（50萬以上）資金劃了而網(wǎng)面未顯示劃款用途時，要記錄發(fā)生款項的時間、金額，然后先向省集團公司結(jié)算中心查詢是否向其辦理托收業(yè)務，若沒有此項托收業(yè)務，再向子公司電話直接查詢此筆款劃出事由，并記錄子公司電話中答復理由。若對電話答復有疑問，經(jīng)請求部門領(lǐng)導同意后可要求其提供相關(guān)材料證明。發(fā)現(xiàn)子公司資金劃撥異常情況，及時書面報告領(lǐng)導。妥善保管好登錄網(wǎng)上銀行的身份認證卡，保密登錄口令。每天下班離開辦公室以前，檢查電腦是否已安全關(guān)機并關(guān)閉電源。完成領(lǐng)導交辦的臨時任務。集中統(tǒng)一管理集團成員單位的主要經(jīng)營資金和專用資金，按期結(jié)息監(jiān)控集團子公司資金流向，確保集團資金在安全、良性狀態(tài)下流動；根據(jù)各單位的要求和實際情況，在集團成員單位之間有償調(diào)劑資金，為成員單位的經(jīng)營活動提供金融服務；根據(jù)集團成員單位的經(jīng)營情況統(tǒng)一對外籌資，確保集團資金需要；確保資金安全的前提下，在集團授權(quán)范圍內(nèi)與各商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)建立聯(lián)系，合理利用沉淀資金開展資本運作，促進資金增值協(xié)助集團結(jié)算中心等相關(guān)部門，處理貨款收付結(jié)算等相關(guān)事宜；完成領(lǐng)導交界的其他任務。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共7頁，當前為第7頁。崗位名稱:財務部審計部崗位職責全文共7頁，當前為第7頁。崗位職責:認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。。確保完成本崗位各項工作。負責編制各類統(tǒng)計報表、統(tǒng)計各種經(jīng)營數(shù)據(jù)，進行統(tǒng)計分析、考核部門經(jīng)營業(yè)績。負責對各操作崗位交來的進、銷、調(diào)、存的各種單據(jù)進行復核，以保證數(shù)據(jù)的準確性。負責指導有關(guān)部門統(tǒng)計人員及相關(guān)崗位。按統(tǒng)計法及統(tǒng)計制度的要求收集、保管、匯總統(tǒng)計數(shù)據(jù)，及時準確編制、上報統(tǒng)計報表。及時為領(lǐng)導提供各種經(jīng)營數(shù)據(jù)。定期進行統(tǒng)計分析，加強對經(jīng)營數(shù)據(jù)的預報分析，為領(lǐng)導決策提供參考。登記進發(fā)貨流轉(zhuǎn)匯總單據(jù)，并與帳面數(shù)進行核對，交相關(guān)崗位。服從領(lǐng)導的工作安排，及時完成領(lǐng)導交辦的臨時任務。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共8頁，當前為第8頁。崗位名稱:會計(財務部審計部崗位職責全文共8頁，當前為第8頁。崗位職責:1、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。2、確保完成本崗位各項任務。3、遵守現(xiàn)金管理制度，按規(guī)定范圍支取現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，嚴格控制庫存現(xiàn)金不超過限額，如由超出必須在當日送交銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。4、按照有關(guān)規(guī)定及會計規(guī)范化的要求，仔細審核每筆業(yè)務的單據(jù)。檢查原始憑證要素是否填全，計算是否準確，單據(jù)名稱和經(jīng)濟事項是否真實、吻合，報銷手續(xù)是否齊全等，審核完畢后方可辦理現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、匯票、電匯支付。5、妥善保管好現(xiàn)金和各種有價證券，保證賬實相符。嚴守保險柜密碼。妥善保管好空白支票、收據(jù)和個人印鑒等重要物件。簽發(fā)支票要嚴格按規(guī)定辦理審批、登記、蓋章手續(xù)，及時收回。6、及時編制記賬憑證。當天處理的業(yè)務事項，于次日上午編制完畢記賬憑證，交復核崗位復核。7、按規(guī)定日期，及時督促清理往來掛賬款項，如差旅費借款，待分攤款等。每天上午十點半以后去銀行一次，如有急需，下午再去一次。與銀行聯(lián)系業(yè)務，現(xiàn)金當面點清，支票、托收、拒付回單、逐筆簽收。8、每月10日前，足額繳納職工住房公積金，并辦理人員增減的有關(guān)手續(xù)。月底核對賬面余額。9、負責每月將有關(guān)數(shù)據(jù)審核后，現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬發(fā)放全單位員工和短期工的工資，并按規(guī)定編制記賬憑證10、按時編制上報勞動工資報表，掌握單位工資總額使用情況。11、年終配合財審中心、人力中心負責人進行分配方案的擬定、實施12、按國家及單位有關(guān)規(guī)定，依據(jù)人力資源中心的通知，每月修改所有人員的工資條，計算發(fā)放金額。13、發(fā)放日前天，執(zhí)工資計劃前往銀行通過轉(zhuǎn)賬方式，按賬號填寫每人的應發(fā)數(shù)，交銀行劃款14、及時編制記賬憑證，交復核崗審核。15、完成領(lǐng)導臨時交辦的其它工作。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共9頁，當前為第9頁。崗位名稱:財務部審計部崗位職責全文共9頁，當前為第9頁。崗位職責:認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。確保完成本崗位各項工作。嚴格遵守貨款結(jié)算規(guī)定，維護結(jié)算紀律，執(zhí)行審批權(quán)限，按合同、按計劃付款，工作認真負責，公平公正，不徇私情。負責期進商品帳的簽收、核對、查詢、單據(jù)保管工作。在期進商品登記本上簽收進貨匯總與清單，與企業(yè)網(wǎng)進貨數(shù)據(jù)進行核對。負責在企業(yè)網(wǎng)中核銷已付款的單據(jù)，并打印核銷清單。按規(guī)定簽收出版社的托收書、收款信件、直送結(jié)算單據(jù)。負責審核托收書、增值稅發(fā)票、收書單和有關(guān)單據(jù)的書名、折扣、數(shù)量、金額、日期、簽字等要素是否符合要求。將有關(guān)數(shù)據(jù)與企業(yè)網(wǎng)中轉(zhuǎn)來的數(shù)據(jù)核對，并審查是否按審批程序和權(quán)限經(jīng)相關(guān)業(yè)務員和領(lǐng)導簽字確認。如發(fā)現(xiàn)稅票、單據(jù)等有差錯的，屬銀行托收應在銀行規(guī)定的時間內(nèi)填寫拒付理由書說明原因，按規(guī)定交銀行辦理拒付手續(xù)；屬于信函收款的也說明原因后退回。經(jīng)審核無誤后的貨款按約定方式付款。認真整理退貨紅字單據(jù)，主動與出版社及有關(guān)業(yè)務人員聯(lián)系，及時扣回或收回退貨款。在規(guī)定的時間內(nèi)按要求編制記帳憑證。及時核對有關(guān)帳、單，發(fā)現(xiàn)問題及時查詢、清帳。經(jīng)常檢查、核對到期應付單據(jù)，在部門負責人統(tǒng)籌安排下及時與有關(guān)部門和出版社聯(lián)系貨款的結(jié)算事宜，每月末將當月付款情況及下月付款計劃書面報部門負責人。保持與業(yè)務員、出版社、有關(guān)部門的聯(lián)系，對于工作中發(fā)現(xiàn)的問題或出版社、業(yè)務沒提出的問題及時向上道工序查詢，盡快予以解決。妥善保管好各種單據(jù)及發(fā)票，謹防遺失。12、完成領(lǐng)導臨時交辦的其它工作。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共10頁，當前為第10頁。崗位名稱:會計(財務部審計部崗位職責全文共10頁，當前為第10頁。崗位職責:認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。確保完成本崗位各項工作。嚴格按貨款結(jié)算規(guī)定，及時整理企業(yè)網(wǎng)中可結(jié)算數(shù)據(jù)，打印各種匯總表、結(jié)算店明細表。負責打印一單多書或一單一書調(diào)撥單及銷售清單，并與明細表核對調(diào)撥單張數(shù)是否一致。負責將有關(guān)數(shù)據(jù)傳入稅票系統(tǒng)，打印增值稅專用發(fā)票。負責期銷商品賬的簽收、核對、查詢、單據(jù)保管工作。負責將打印出的調(diào)撥單及銷售清單按店拆開，按要求折疊，并妥善保管。結(jié)算分單要求仔細、認真，做到不丟單、不錯店、不串店。負責審核調(diào)撥單、銷售清單、稅票、托收書的金額、張數(shù)審核無誤后，在銷售清單、稅票、托收書上蓋章，按店將所有單據(jù)裝入信封，送到銀行辦理托收，或依據(jù)約定掛號寄至結(jié)算店。及時編制有關(guān)記賬憑證，交稽核崗復核。嚴格執(zhí)行結(jié)算計劃，關(guān)注回籠情況。每月底，核對應收賬款、期銷商品等明細賬。負責市內(nèi)非托收店上門結(jié)算貨款工作。南京市店結(jié)算應定期送調(diào)撥單、銷售清淡、稅票到財務部門，需要時到南京市店有關(guān)部門及門市查詢、對賬，經(jīng)常與南京市店聯(lián)系，催促其付款。妥善管理、打印增值稅發(fā)票。負責增值稅票的管理、打印。按增值稅專用發(fā)票管理規(guī)定，使用增值稅專用發(fā)票，并妥善保管未用、已用、作廢的封封增值稅發(fā)票。將每月開具的稅票計算出金額及稅額，以備后查。并按100份裝訂成冊，專柜保管。依據(jù)每批托收的要求，從電腦取數(shù)傳入增值稅專用電腦，打印增值稅發(fā)票，并加蓋發(fā)票專用章。保管、維護增值稅發(fā)票電腦，及IC卡。負責增值稅及托收系統(tǒng)中結(jié)算店信息的維護。依據(jù)結(jié)算店的帳號、稅號等更正通知，及時將增值稅電腦系統(tǒng)和托收書電腦系統(tǒng)中有關(guān)結(jié)算店的信息按新的帳戶、稅務信息進行更正，保證結(jié)算工作的順利開展。按各崗位及結(jié)算店的要求，收回保管作廢稅票，重新開出稅票。服從領(lǐng)導的工作安排，及時完成領(lǐng)導交辦的臨時任務。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共11頁，當前為第11頁。崗位名稱:財務部審計部崗位職責全文共11頁，當前為第11頁。崗位職責:1．認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。2．確保完成本崗位各項工作。3．負責復核結(jié)算崗開出的托收書，按賬號、省份分別存放，妥善保管。將賬單按賬號分全部拒付和部分拒付進行抽單核對，沖銷委托收款書，并逐筆記入賬。4．負責相關(guān)托收的全部及部分拒付的查詢、處理工作。負責督促相關(guān)崗位拒付處理工作。5．負責簽收、登記拒付登記本。6．負責審核拒付單據(jù)。復核對方店拒付書款的品種是否屬于我店發(fā)貨，并復核單據(jù)金額與拒付金額是否一致，確認其拒付內(nèi)容和金額，抽單并在拒付登記本中逐筆記錄。如拒付書款并非我店發(fā)貨或單據(jù)金額與拒付金額不一致，則要及時向收貨店查詢，說明情況，托回書款。7．負責按不同情況在規(guī)定期限內(nèi)處理拒付：由于收貨店店名、賬號、稅號等要素更改造成的拒付。收到拒付書后，及時根據(jù)更改信息，開據(jù)正確的托收書及稅票，重新辦理托收。由于未收或少收貨而造成的拒付。處理人員在收到拒付書后的2個工作日內(nèi)，填寫“結(jié)算貨款查詢單”交儲運部負責查詢的人員，儲運部查詢?nèi)藛T須在7個工作日內(nèi)給予答復。拒付處理人員依據(jù)查詢單回復的內(nèi)容，做相應的處理。查詢回復中寫明發(fā)貨依據(jù)的，則應將查詢單的一聯(lián)為托收附件，重新向收貨店辦理托收。查詢回復中說明此貨確屬于我店未發(fā)或發(fā)缺的，則應將拒付書款轉(zhuǎn)入“商品采購”，查詢單的一聯(lián)作為附件夾在憑證的前面。查詢回復中說明此貨款作途損處理，則應將拒付書款轉(zhuǎn)入“商品儲運損耗”。由于單價或折扣有誤而造成的拒付。拒付處理人員應在收到拒付書后的2個工作日內(nèi)，填寫“結(jié)算貨款查詢單”交業(yè)務部門相關(guān)人員，由業(yè)務經(jīng)辦人員、領(lǐng)導簽字認可后，將差錯金額轉(zhuǎn)入“商品采購”，以查詢單的一聯(lián)為附件夾在憑證的前面。由于退貨造成的拒付。拒付處理人員在收到拒付書后應首先同我店業(yè)務人員聯(lián)系確認業(yè)務是否同意退貨，再在收到拒付書后的2個工作日內(nèi)，填寫“結(jié)算貨款查詢單”交儲運部負責查詢的人員，查詢是否已收到退貨，若庫管員簽字確認收到退貨，將拒付書款轉(zhuǎn)入“商品采購”，以查詢單的一聯(lián)為附件夾在憑證的前面。由于其他原因造成的拒付。一般是由于收貨店無錢付款或有意拖欠貨款形成的，崗位人員應當抱著認真、負責的態(tài)度，及時用電話、信函等各種方式與收貨店聯(lián)系，向其提供充分的收款的依據(jù)，爭取托回書款。如收貨店仍然多次無理拒付我店書款，崗位人員應及時以書面形式向部門領(lǐng)導、業(yè)務和儲運部門反映，以便于各部門協(xié)同采取相應的解決措施。對每筆拒付書款的查詢、處理信息均應在拒付交接本中逐筆記錄，以備日后查詢。8、對于本月拒付貨款仍未處理完畢的，應在本月底前抽單入賬，部分拒付貨款入“待辦理結(jié)算款”，待經(jīng)過查詢托回書款后再沖減此科目。9、每天在電劃單交接本中簽收電劃單，核對抽單沖銷委托收款，按銀行日戳時間逐筆逐戶編制記賬憑證入賬，所有電劃單在當月入賬。10、負責月末將留存的托收書匯總金額同賬面余額核對，保證賬單相符。對兩個月以上仍未收到的回款，也未拒付的托收書要向銀行和付款單位查詢。11、負責編寫應收賬款及拒付款余額分析表。撰寫拒付情況分析。12、認真學習會計電算化、企業(yè)網(wǎng)及相關(guān)知識，能夠勝任本崗位的會計電算化工作。13、服從領(lǐng)導的工作安排，及時完成領(lǐng)導交辦的臨時工作。財務部審計部崗位職責財務部審計部崗位職責全文共12頁，當前為第12頁。部門負責人:部門(蓋章)2011年12月12日崗位職責財務部審計部崗位職責全文共13頁，當前為第13頁。崗位名稱:會財務部審計部崗位職責全文共13頁，當前為第13頁。崗位職責:1．認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行上級主管部門和集團公司各項規(guī)章制度。2．本崗位在部門責任人直接領(lǐng)導下工作。3．確保完成本崗位各項工作。負責會計紙質(zhì)及電算化檔案的保管、立卷、造冊、銷毀工作。負責檔案室的管理。合理擺放檔案柜，充分利用有限空間的同時，方便查找。對檔案柜編號，在會計檔案目錄中記錄。妥善保管檔案