公司經(jīng)營分析企業(yè)工作思路整理報告總結(jié)含內(nèi)容課件兩篇

財務(wù)預(yù)算及經(jīng)營分析報告適用于互聯(lián)網(wǎng)/科技/IT/通信/金融/房地產(chǎn)/汽車/電子等公司匯報人：財務(wù)部2028-2029目錄Contents主要指標完成情況收入完成狀況分析成本費用完成情況財務(wù)專題分析01030204年度財務(wù)預(yù)算分析05主要指標完成情況PartOne

財務(wù)報表包括資產(chǎn)負債表、損益表現(xiàn)金流量表或財務(wù)狀況變動表、附表和附注。財務(wù)報表是財務(wù)報告的主要部分，不包括董事報告、管理分析及財務(wù)情況說明書等列入財務(wù)報告或年度報告的資料財務(wù)報表說明2018年度財務(wù)報告主要指標完成情況主要指標完成情況主要指標預(yù)算實績增幅完成預(yù)算與時序差賬面可比預(yù)算口徑收入-當月6,8486,553-3.31%3.86%7.97%-0.36%預(yù)算口徑收入-累計

82,18126,826-4.72%2.34%32.64%-0.69%考核口徑收入-累計

82,18126,654——32.43%-0.90%凈利潤11,5433,935-20.77%34.09%0.76%資本性支出30,2664,7004.14%15.53%-17.80%預(yù)算口徑收入累計缺口568萬元，可比增幅低于目標增幅(9.13%)6.79%,賬面增幅低于目標增幅（5.70%）10.43%，考核口徑收入缺口740萬元凈利潤累計完成3,935.36萬元，高于時序進度87.69萬元（0.76%）單位：萬元主要指標完成情況2、考核口徑收入考核口徑收入計算過程1、預(yù)算口徑收入，應(yīng)收賬款增加額2、應(yīng)收賬款增加額抵減收入172萬元考核口徑收入缺口740萬元考核口徑收入缺口構(gòu)成1、預(yù)算口徑收入缺口568萬元備注：應(yīng)收賬款占收比基準值暫按省公司上年下達目標8.06%。主要指標完成情況項目成本預(yù)算分配額度本年累計占比%預(yù)算

進度%與預(yù)算目標值比上年同期與上年同期比增幅%金額增幅%金額一、銷售費用（含壞賬、積分兌換）10,422.03,082.66100.0029.58-3.75-391.344,757.44-35.20-1,674.781、宣傳及客戶服務(wù)費305.099.963.2432.77-0.56-1.71358.42-72.11-258.46其中：客戶服務(wù)費（不含終端）196.051.641.6826.35-6.98-13.6999.24-47.96-47.592、展覽廣告費1106.750.226.14-27.19-29.91129.74-94.79-122.993、代辦費6,8222,180.0170.7231.96-1.38-93.992,480.84-12.13-300.83其中：實業(yè)代辦費2,560780.5325.3230.49-2.84-72.80796.75-2.04-16.22其中：社會代辦費（含渠道補貼）4,2621,399.4845.4032.84-0.50-21.191,684.09-16.90-284.614、終端促銷費795.00379.6912.3247.7614.43114.691,510.16-74.86-1,130.47（1）手機終端費用735357.1511.5948.5915.26112.151,415.26-74.76-1,058.11（2）其他終端費用60.0022.550.7337.584.242.5594.90-76.24-72.365、壞賬準備1,300384.6512.4829.59-3.74-48.68349.949.9234.716、積分兌換支出6014.880.4824.80-8.53-5.1258.07-74.37-43.19單位：萬元收入完成狀況分析PartOne終端用戶收入減收50.1萬元（主要是春節(jié)結(jié)束停保用戶上升3月份停保用戶凈增2.2萬）裝移機收入減27.1萬元（新裝減少1804戶）專線收入減22.8萬元（主要是上月仙游校校通半年出賬引起）移動用戶減收60.9萬元（主要是通話費減收58.1萬元）項目A75%項目B60%項目C45%項目E90%項目D20%環(huán)比數(shù)據(jù)分析脫機收入環(huán)比減295.6萬元，分別為：固網(wǎng)寬帶減100.7萬元，其中本月補列2010年3-5月網(wǎng)吧聯(lián)盟分成16.3萬元、某某學院上年學生寬帶分成14.6萬元省級固話暢打包4.7萬元及

ITV平臺省級電路費用分攤4.8萬元（2009年12月-2010年3月）環(huán)比數(shù)據(jù)分析2.SP分成環(huán)比增40.3萬元，主要是3.

受計費天數(shù)及假期等因素影響，網(wǎng)間結(jié)算環(huán)比減18.2萬元，漫游結(jié)算環(huán)比減22.2萬元完成預(yù)算口徑收入6553萬元，當月預(yù)算進度95.7%，缺口295.4萬元。項目當月完成月度進度完成缺口賬面增幅可比增幅預(yù)算口徑收入6,55395.7%-295.4-3.3%3.9%其中：云協(xié)同收入5379.2%-13.9-8.8%-3.4%其中：導航協(xié)同收入4389.8%-4.9-1.2%10.1%單位：萬元1）當月收入：當月完成進度當月可比預(yù)算口徑收入同比增加243.6萬元，增幅3.9%；賬面預(yù)算口徑收入同比減少224.4萬元，降幅3.3%。2）同比：指標完成進度環(huán)比減少349.4萬元，降幅5.1%，剔除上月省公司計費報表跑錯多計收入50萬元，實際環(huán)比減收300萬元，降幅4.4%。3）環(huán)比：指標完成進度環(huán)比減少349.4萬元，降幅5.1%，剔除上月省公司計費報表跑錯多計收入50萬元，實際環(huán)比減收300萬元，降幅4.4%。指標完成進度業(yè)務(wù)同比增量同比增幅拉動號碼型業(yè)務(wù)

573.22.4%2.13%固定電話-189.1-6.6%-0.7%移動電話-147.3-1.2%-0.5%其中，流量收入275.39.8%1.0%固網(wǎng)寬帶996.812.2%3.7%ITV-87.3-9.7%-0.3%非號碼型業(yè)務(wù)78.72.5%0.3%資源出租-40.5-6.5%-0.2%號百88.417.3%0.3%IDC+云業(yè)務(wù)59.76.7%0.2%ICT20.32.2%0.1%其他收入-49.2-28.9%-0.2%指標完成進度號碼型和非號碼型收入總體占比與上年同期持平固網(wǎng)寬帶收入占比較去年同期提升2.9%；移動電話下降1.6%，其中流量收入占比同比提升0.8%號碼型業(yè)務(wù)：固網(wǎng)寬帶拉動仍為主要驅(qū)動因素，其余的號碼型業(yè)務(wù)均負同比、負拉動，但其中移動流量收入保持正向拉動非號碼型業(yè)務(wù)：號百業(yè)務(wù)的收入拉動效果逐步凸顯。指標完成進度指標完成進度僅山東預(yù)算完成超時序進度，我司完成32.64%，排名第二（上月第二），超九地市綜合進度0.55%，可比增幅.34%，排名第二，僅次于山東（3.87%）。成本費用完成情況PartThree50%70%60%50%固定資產(chǎn)與折舊情況折舊攤銷累計完成6138.82萬元，低于時序進度274.51萬元（1.43%），與時序進度差距較上月增大0.45%；折舊及攤銷節(jié)余部分全額貢獻利潤，請建設(shè)部加強工程項目進度管理，提高完工工程預(yù)轉(zhuǎn)固、轉(zhuǎn)固的力度，以便及時計提新資產(chǎn)的折舊；請各縣區(qū)資產(chǎn)管理員協(xié)同本局政企部，對IDC、客戶端資產(chǎn)的使用狀況進行確認，如協(xié)議已到期且規(guī)定資產(chǎn)所有權(quán)歸屬客戶，則應(yīng)立即發(fā)起資產(chǎn)報廢，以便對未逾齡資產(chǎn)全額補提折舊。固定資產(chǎn)報廢報損截止4月累計完成262.93萬元，占年度預(yù)算52.59%，按省公司要求，第二季度末報廢預(yù)算完成率應(yīng)不低于80%，目前缺口為137.05萬元（27.41%）。請網(wǎng)絡(luò)運營部牽頭，結(jié)合網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化進度，做好資產(chǎn)盤點清退工作，跟蹤本月WIFI資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的AP、交換機等實物已拆除資產(chǎn)的報廢流程，并督促各縣區(qū)盡快發(fā)起退網(wǎng)站點的固資報廢申請，確保第二季度按要求完成報廢預(yù)算。資金實力強ICP備案平臺利率不虛高固定資產(chǎn)與折舊情況信用評估實物抵押三大“安全閥”保障投資人利益不非法吸收公眾資金，純粹為投融資人服務(wù)的中介信息平臺不設(shè)“資金池”所有項目真實可靠并與投資人投入資金一一對應(yīng)不設(shè)“虛目標”與全國優(yōu)質(zhì)擔保公司合作，由第三方擔保公司全額保障投資人本息安全不做擔保所有投資人資金托管到商業(yè)銀行，受第三方監(jiān)管，與合拍自身賬戶分離，讓客戶完全放心絕不“自融”合拍發(fā)展四原則.核實內(nèi)容身份證，銀行對賬單，就職單位，信用報告等點擊此處添加內(nèi)容調(diào)查對象數(shù)量通過至少6個以上聯(lián)系人，包括親屬，單位同事，朋友等點擊此處添加內(nèi)容調(diào)查方式電話調(diào)查，上門調(diào)查，正面調(diào)查，側(cè)面調(diào)查等點擊此處添加內(nèi)容調(diào)查疑點處理是否批貸，反復多渠道再次核查。若仍存在問題，要求申請人變更貸款方式，額度或期限等點擊此處添加內(nèi)容合拍發(fā)展四原則財務(wù)專題分析Partfour1代理商保證金信息比對進度匯報在前期由各縣區(qū)渠道協(xié)助收集了各代理商保證金的繳納信息和押金單拍照取證后，轉(zhuǎn)由業(yè)務(wù)支撐中心承接后續(xù)的信息比對工作，根據(jù)收集的押金單已初步比對了代理商保證金的繳納信息，并對前期通報的60家未繳納保證金網(wǎng)點的反饋情況加以進一步的稽核。2注釋181家有受理信息的專營店中20家未繳足，部分是由于內(nèi)部員工創(chuàng)業(yè)，押金減半，部分是余款用于繳納房屋租賃押金，其他未說明原因；8家代理商上報已繳納押金，且部分網(wǎng)點上報信息中有押金單拍照取，但系統(tǒng)中顯示已退款證，有待進一步確認原因；其余77家未稽核，其中30家已反饋收集，47家信息不全，暫未稽核。代理商保證金1.代理商保證金信息比對情況其中，部分單筆金額小于1000元，一般是其他話機押金、電子售卡押金等；部分金額較大的可能是代理點或?qū)I店的押金，但仍需要核實是否存在實際已退款、系統(tǒng)未受理退款的情形以此次代理商保證金信息比對為主，對手工帳系統(tǒng)和押金管理系統(tǒng)中受理的記錄進行初步篩查。除去系統(tǒng)中已退款的、系統(tǒng)中仍有84.73萬元的押金未核實清楚，其中手工帳系統(tǒng)69條記錄，涉及金額34.32萬元；押金管理系統(tǒng)中80條記錄，涉及金額50.41萬元。代理商保證金2.系統(tǒng)數(shù)據(jù)的稽核過濾01其余信息比對的協(xié)同配合02系統(tǒng)數(shù)據(jù)篩查目前，未比對的代理商保證金有43.05萬元，而系統(tǒng)中未稽核的受理記錄有83.65萬元，那么，待其余47家都比對完畢，系統(tǒng)中仍有不少于40.6萬元的記錄，還有待進一步篩查對于目前未稽核的47家，建議渠道運營中心配合業(yè)務(wù)支撐中心，收集盡可能多的信息字段，供業(yè)務(wù)支撐中心加以比對，并協(xié)調(diào)后續(xù)的核實工作，年度財務(wù)預(yù)算分析PartFive.購買內(nèi)容服務(wù)增加服務(wù)器帶寬市場推廣費用產(chǎn)品1產(chǎn)品4產(chǎn)品3增加產(chǎn)品研發(fā)能力產(chǎn)品2.點擊添加標題投資回報及收益市場覆蓋率85%推廣范圍90%用戶群體3.5億.投資回報及收益本公司是一家處于創(chuàng)始階段處于高贏利發(fā)展階段商品增值轉(zhuǎn)賣]的公司資金管理QualitySupport$投資回報及收益本公司是一家處于創(chuàng)始階段處于高贏利發(fā)展階段商品增值轉(zhuǎn)賣]的公司資金管理本公司是一家處于創(chuàng)始階段處于高贏利發(fā)展階段商品增值轉(zhuǎn)賣]的公司資金管理本公司是一家處于創(chuàng)始階段處于高贏利發(fā)展階段商品增值轉(zhuǎn)賣]的公司資金管理本公司是一家處于創(chuàng)始階段處于高贏利發(fā)展階段商品增值轉(zhuǎn)賣]的公司資金管理本公司是一家處于創(chuàng)始階段處于高贏利發(fā)展階段商品增值轉(zhuǎn)賣]的公司資金管理Thanks！YOURLOGO經(jīng)營分析工作匯報Loremipsumdolorsitamet,consectetur

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