第10章-非關(guān)稅壁壘

26十二月2023第10章-非關(guān)稅壁壘第一節(jié)非關(guān)稅壁壘概述一、非關(guān)稅壁壘的概念

非關(guān)稅壁壘（Non-tariffBarriers,NTBS）是指一國政府采取的除關(guān)稅措施以外，用于調(diào)節(jié)、管理和控制本國對外貿(mào)易活動，從而影響貿(mào)易格局和利益分配的，其他各種行政性、法規(guī)性措施和手段的總和。二、非關(guān)稅壁壘的特點和作用（一）非關(guān)稅壁壘的特點1、具有更大的靈活性和針對性2、更能直接達到限制進口的目的3、更具有隱蔽性和歧視性普瓦蒂埃海關(guān)效應(yīng)法國在1982年規(guī)定，所有從日本進口的錄像機都必須通過位于法國北部港口數(shù)百英里的小鎮(zhèn)的普瓦蒂埃海關(guān)。海關(guān)人員不多，屋子非常窄小。結(jié)果進入法國的日本錄像機從每月6萬多臺驟減到每月不足1萬臺。意大利的空心粉法在意大利有一個“空心粉純度法”，要求空心粉的制作原料必須是硬質(zhì)小麥，而這種硬質(zhì)小麥主要產(chǎn)于意大利南部。歐洲其他國家的空心粉大多由混合種類的小麥制成，不符合“空心粉純度法”，所以很難進入意大利市場。歐盟進口中國瓷器的包裝標準歐盟要求從中國進口的景德鎮(zhèn)瓷器的包裝稻草必須經(jīng)過攝氏200度高溫熏蒸消毒處理。（二）非關(guān)稅壁壘的作用

對發(fā)達國家：1、談判時用作砝碼，逼迫對方妥協(xié)讓步；2、作為防御性武器限制進口，以保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)或保障國內(nèi)壟斷部門的利潤；3、用作貿(mào)易歧視的手段或?qū)崿F(xiàn)政治利益的工具。對發(fā)展中國家：限制非必需品進口、節(jié)省外匯，限制進口、保護國內(nèi)民族工業(yè)和幼稚產(chǎn)業(yè)，發(fā)展民族經(jīng)濟，保持經(jīng)濟獨立。第二節(jié)非關(guān)稅壁壘的產(chǎn)生與發(fā)展一、非關(guān)稅壁壘的產(chǎn)生

在資本主義發(fā)展初期就已出現(xiàn)，20世紀30年代開始盛行。20世紀30年代，世界經(jīng)濟危機，商品價格暴跌，僅通過大幅度提高關(guān)稅率，難以有效限制進口，資本主義國家開始廣泛借助非關(guān)稅壁壘措施。二、非關(guān)稅壁壘的發(fā)展

二戰(zhàn)后初期，限制進口措施依然盛行。20世紀50年代到70年代初，發(fā)達資本主義國家又轉(zhuǎn)為擴大貿(mào)易的自由化程度。1974-1975年和1980-1982年兩次世界經(jīng)濟危機，貿(mào)易保護又重新抬頭，以非關(guān)稅壁壘為主，關(guān)稅壁壘為輔。20世紀90年代以來，在WTO的努力和多邊雙邊談判下，傳統(tǒng)的配額、許可證等非關(guān)稅壁壘措施大為減少，非關(guān)稅壁壘呈現(xiàn)新的發(fā)展趨勢。非關(guān)稅壁壘的新趨勢：

1、反傾銷措施不斷增強2、貿(mào)易技術(shù)壁壘迅速發(fā)展3、數(shù)量保障措施使用頻繁4、綠色壁壘名目激增5、灰色區(qū)域措施的使用6、勞工標準和動物福利的興起第三節(jié)非關(guān)稅壁壘的主要種類一、非關(guān)稅壁壘的分類

1、按照對進口限制的作用分類直接限制：對進口數(shù)量和金額直接規(guī)定，如進口配額制、進口許可證、自動出口限制。間接限制：不直接規(guī)定進口數(shù)額，而是間接對產(chǎn)品制定嚴格的條例來限制進口，如繁苛的技術(shù)標準、進口最低限價等。2、按照不同的法令和實施來分（1）直接限定數(shù)額：配額、自動出口限制、許可證等。（2）國家參與進出口經(jīng)營：進出口國家壟斷、歧視性政府采購政策等。（3）外匯管制：數(shù)量性外匯管制、成本性外匯管制等。（4）海關(guān)通關(guān)手續(xù)和對進口價格的實施上：海關(guān)估價制、繁瑣的通關(guān)手續(xù)、征收國內(nèi)稅、進口最低限價等。（5）對進口商品的技術(shù)性規(guī)定上：技術(shù)標準、衛(wèi)生安全檢疫規(guī)定、商品包裝、標簽規(guī)章等。二、非關(guān)稅壁壘的主要種類（一）進口配額制（進口限額制）1、定義是指一國政府在一定時期內(nèi)，對某些商品的進口數(shù)量或金額加以直接限制。配額以內(nèi)的貨物可以進口，超過配額不準進口，或征收更高的關(guān)稅、附加稅或罰款后才能進口。進口額度進口

進口

進口(絕對配額)

進口(關(guān)稅配額)絕對配額的類型

全球配額

國別配額難以貫徹國別政策充分體現(xiàn)國別政策，是進口配額制中最基本的一種形式2、進口配額制的類型（1）絕對配額一國政府在一定時期內(nèi)，對某種商品的進口數(shù)量或金額規(guī)定一個最高數(shù)額，達到這個數(shù)額后，便不準進口。①全球配額它屬于世界范圍的絕對配額，對于來自任何國家或地區(qū)的商品一律適用。②國別配額即在總配額內(nèi)按國別和地區(qū)分別給固定的配額，超過規(guī)定的配額便不準進口。（提交原產(chǎn)地證書）自主配額協(xié)議配額（2）關(guān)稅配額是對商品的進口的絕對數(shù)額不加限制，對配額內(nèi)的進口商品給予低稅、減稅或免稅待遇，對超過配額的進口商品征收較高關(guān)稅或征收附加稅或罰款。全球關(guān)稅配額和國別關(guān)稅配額優(yōu)惠性關(guān)稅配額和非優(yōu)惠性關(guān)稅配額（二）“自動”出口配額制（“自動”出口限制）是出口國或地區(qū)在進口國的要求或壓力下，“自愿”規(guī)定在一定時期內(nèi)（3年-5年）某些商品對該國的出口限制，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過配額即禁止出口。

非協(xié)定的“自動”出口配額

協(xié)定的“自動”出口配額

出口國單方面規(guī)定出口配額，限制商品出口

“自動”出口配額大多數(shù)屬于這一種

兩種形式

（三）進口許可證制1、定義指進口國規(guī)定某些商品進口必須事先領(lǐng)取許可證，才可進口，否則一律不準進口。2、分類從進口許可證與進口配額的關(guān)系上，進口許可證分為：按與進口配額的關(guān)系不同劃分有定額的進口許可證無定額的進口許可證從進口商品有無限制上可分為：

公開一般許可證特種進口許可證按照進口商品的許可程度劃分（四）外匯管制1、定義是一國政府通過法令對國際結(jié)算和外匯買賣實行限制來平衡國際收支和維持本國貨幣匯價的一種制度。數(shù)量性外匯管制混合性外匯管制成本性外匯管制形式對外匯買賣的數(shù)量直接進行限制和分配對外匯買賣實行復(fù)匯率制度同時采用數(shù)量和成本的外匯管制2、種類（1）數(shù)量性外匯管制是指國家外匯管理機構(gòu)對外匯買賣的數(shù)量直接進行限制和分配。（2）成本性外匯管制是指國家外匯管理機構(gòu)對外匯買賣實行復(fù)匯率制度，利用外匯買賣成本的差異，間接影響不同商品的進出口。（3）混合性外匯管制是指同時采用數(shù)量性和成本性的外匯管制。（4）利潤匯出限制

國家對外國公司在本國經(jīng)營獲得的利潤匯出加以管制。（五）進出口國家壟斷（國營貿(mào)易）是指在對外貿(mào)易中，對某些或全部商品的進出口規(guī)定由國家機構(gòu)直接經(jīng)營，或把某些商品的進出口專營權(quán)給予某些壟斷組織。

主要集中在三類產(chǎn)品：煙和酒、農(nóng)產(chǎn)品、軍火（六）歧視性政府采購政策

是指國家制定法令，規(guī)定政府機構(gòu)在采購時要優(yōu)先購買本國產(chǎn)品的做法。（七）國內(nèi)稅是指在一國的國境內(nèi)，對生產(chǎn)、銷售、使用或消費的商品所應(yīng)支付的捐稅。

如周轉(zhuǎn)稅、零售稅、消費稅、銷售稅、營業(yè)稅等等。任何國家對進口商品不僅要征收關(guān)稅，還要征收各種國內(nèi)稅。國內(nèi)稅通常不受貿(mào)易條約或多邊貿(mào)易協(xié)定的限制，比關(guān)稅更靈活。（八）進口最低限價制和禁止進口1、進口最低限價制是一國政府規(guī)定某種進口商品的最低價格，凡進口貨價低于規(guī)定的最低價格則征收進口附加稅或禁止進口。美國“啟動價格制”——針對鋼材和部分鋼制品2、禁止進口當一國感到實際進口數(shù)量限制已不能走出貿(mào)易困境時，往往頒布法令，禁止一些貨物進口。是進口限制的極端措施。

（九）專斷的海關(guān)估價制是指用海關(guān)專斷高估價格，來提高進口商品的關(guān)稅，增加進口商的關(guān)稅負擔，限制進口。世貿(mào)組織新達成的《海關(guān)估價協(xié)議》規(guī)定對進口貨物的估價應(yīng)以以下幾種方法依次采用：依次方法(1)貨物的成交價格(2)相同貨物的成交價格為基礎(chǔ)(3)類似貨物的成交價格為基礎(chǔ)(4)扣除法(5)估算價格法(6)回顧法CIF價－銷售傭金－利潤－進口國國內(nèi)發(fā)生的運保費－關(guān)稅－其它國內(nèi)稅重新計算生產(chǎn)成本和產(chǎn)品費用（十）進口商品征稅的歸類海關(guān)將進口商品歸在哪一稅號下征收關(guān)稅，具有一定靈活性。就高不就低。（十一）通關(guān)環(huán)節(jié)壁壘進口國有關(guān)當局在進口商辦理通關(guān)手續(xù)時，要求提供非常復(fù)雜或難以獲得的資料甚至商業(yè)機密，或者通關(guān)程序耗時冗長，或?qū)M口商品征收不合理的稅費。（十二）進口押金制（進口存款制）進口商在進口商品時，必須預(yù)先按進口金額的一定比率和規(guī)定時間，在指定的銀行無息存入一筆現(xiàn)金才能進口。（十三）有秩序的銷售安排

是指各國為了避免競爭，維護壟斷高價，從而保證獲得高額利潤，通過協(xié)商，劃分銷售地區(qū)，規(guī)定銷售限額，達成有秩序銷售協(xié)議。實質(zhì)上是貿(mào)易參與國之間暫時緩和競爭的緊張局面，相互妥協(xié)、分享市場的一種契約。（十四）技術(shù)性貿(mào)易壁壘（TBT）1、含義是指那些超越公認的不合理和非科學(xué)的強制性或非強制性確定商品的某些特征的規(guī)定、標準和法規(guī)，以及旨在檢驗商品是否符合這些技術(shù)法規(guī)和確定商品質(zhì)量及其適應(yīng)性能的認證、審批和試驗程序所形成的貿(mào)易障礙。2、主要形式（1）嚴格繁瑣的技術(shù)法規(guī)與標準（2）復(fù)雜的合格評定程序（3）嚴格的衛(wèi)生檢疫規(guī)定（十五）綠色壁壘是指各國為了保護本國市場，以保護環(huán)境、保護生態(tài)平衡、保護國民健康和節(jié)約能源等為借口，對進口商品提出帶有歧視性、針對性的技術(shù)、安全和衛(wèi)生標準。苛刻的綠色標準、復(fù)雜苛刻的動植物衛(wèi)生檢疫措施、綠色包裝要求、綠色環(huán)境標志等等。（十六）社會壁壘又稱藍色壁壘，是指以勞動者的勞動環(huán)境和生存權(quán)利為借口而采取的貿(mào)易保護措施。其核心是SA8000(SocialAccountability8000)標準它要求企業(yè)不使用童工、不強迫勞動、不扣押工人身份證件或收取押金；尊重工人結(jié)社自由及集體談判權(quán)利，不歧視工會代表，不干涉員工信仰和風俗習慣；不使用體罰、辱罵或精神威脅；至多每周工作48小時，至少每周休息一天；至少支付法定最低工資和提供福利，不罰款；任命高層管理代表負責工人健康和安全，甚至對廁所、飲水及食物存放設(shè)施、工人宿舍條件都有嚴格規(guī)定。（十七）緊急保障措施

是指國內(nèi)產(chǎn)業(yè)受進口產(chǎn)品嚴重損害時，政府可以實行臨時的進口限制以保護國內(nèi)生產(chǎn)者。（1）根據(jù)關(guān)貿(mào)總協(xié)定的規(guī)定，使用緊急保障措施的必要條件是：①進口產(chǎn)品大量增加；②進口增加是由不可預(yù)見的情況造成的；③進口增加是各邊貿(mào)易談判所帶來的貿(mào)易自由化的結(jié)果；

④這種大量進口對國內(nèi)生產(chǎn)者造成了嚴重損害或嚴重損害的威脅。（2）進口國政府實行緊急保障的措施：全部或部分地停止正常情況所承諾的關(guān)稅減讓或其他優(yōu)惠，也可以設(shè)置數(shù)量限制。（3）關(guān)貿(mào)總協(xié)定對緊急保