辦公行政管理制度6

辦公行政管理制度6總公司辦公治理制度

輸部門(mén)憑證后，方可支付不超過(guò)貨款20％的預(yù)付款，物資運(yùn)至出口裝運(yùn)港經(jīng)商檢部門(mén)檢驗(yàn)合格后，方可支付余款。如發(fā)覺(jué)不符合出口商品規(guī)格和質(zhì)量等咨詢題，應(yīng)拒絕收購(gòu)和付款，并及時(shí)向?qū)Ψ教岢鲇行М愖h，如已憑托收方式付款的，應(yīng)及時(shí)予以追回。第八條關(guān)于127特戶的使用方法的規(guī)定：在商品采購(gòu)業(yè)務(wù)中，原則上不采納匯票自帶（即127特戶）方式，如確因業(yè)務(wù)需要，經(jīng)總公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可由業(yè)務(wù)人員和財(cái)員共同攜帶外出，相互監(jiān)督使用。業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)物資采購(gòu)及訂立合同，財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)把握匯標(biāo)及討款，物資余額超過(guò)10萬(wàn)（含）元人民幣的，合同簽訂步須上報(bào)購(gòu)批準(zhǔn)，派出的財(cái)務(wù)人員須見(jiàn)到公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意付款的書(shū)面?zhèn)髡婧蠓娇筛犊?，專門(mén)地區(qū)無(wú)法使用傳確實(shí)，由公司領(lǐng)導(dǎo)口頭通知派出的財(cái)務(wù)人員，回京后補(bǔ)辦書(shū)面手續(xù)。第九條在買(mǎi)方開(kāi)出信用證后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)趕忙通知財(cái)務(wù)人員到通知銀行查收，財(cái)務(wù)人員視資金狀況采取相應(yīng)融資措施，需要信用證打包貸款的項(xiàng)目，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)與銀行聯(lián)系，爭(zhēng)取貸款早日到位。第十條在出口物資裝船發(fā)運(yùn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在1一2個(gè)工作日內(nèi)按照信用證或有關(guān)出口合同的要求制妥全套結(jié)匯單據(jù)，并填制匯票（見(jiàn)附表團(tuán)），業(yè)務(wù)人員應(yīng)配合財(cái)務(wù)人員做好審單工作，盡早向銀行交單收匯、結(jié)匯。第十一條對(duì)核銷(xiāo)單的治理報(bào)關(guān)之前，業(yè)務(wù)人員需從財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)?。ǔ隹谑諈R核銷(xiāo)單），同時(shí)在（核銷(xiāo)單領(lǐng)用登記?。┥虾炞?。注明申領(lǐng)份數(shù)。合同號(hào)、商品名稱、申報(bào)金額。報(bào)關(guān)后業(yè)務(wù)人員應(yīng)趕忙將核銷(xiāo)單退還財(cái)務(wù)部門(mén)。對(duì)不及時(shí)退還累計(jì)達(dá)5份以上核銷(xiāo)單的業(yè)務(wù)人員，在下一次領(lǐng)取核銷(xiāo)單時(shí)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒發(fā)，同時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)視情節(jié)輕重提請(qǐng)人事部門(mén)扣發(fā)相應(yīng)工資。第十二條財(cái)務(wù)人員到外匯治理局辦理核銷(xiāo)手續(xù)時(shí)，應(yīng)備好下述資料正本。1、蓋有海關(guān)驗(yàn)訖章的核銷(xiāo)單；2、報(bào)關(guān)單：3、銀行結(jié)匯水單（蓋有“供核銷(xiāo)專用”字樣的已在外管局備案的結(jié)匯水單）；4、外貿(mào)發(fā)票。上述單據(jù)之間要求單位數(shù)量一致，金額相符。第十三條財(cái)務(wù)人員在辦理出口退稅時(shí)，應(yīng)及時(shí)備好全套資料如下。1、出口退稅申請(qǐng)表：2、增值稅發(fā)票并附稅收（出口物資專用）繳款書(shū)；3、在外管局已核銷(xiāo)的核銷(xiāo)單；4、報(bào)關(guān)單；5、外貿(mào)發(fā)票；6、收入成本作銷(xiāo)帳復(fù)印件。上報(bào)稅務(wù)局后，財(cái)務(wù)人員還應(yīng)積極配合稅務(wù)局做好函證調(diào)查工作，盡早收回退稅款。第十四條代理出口業(yè)務(wù)中，在完成銀行結(jié)匯，外管局核銷(xiāo)工作之后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)持上述資料到稅務(wù)局辦理出口退稅轉(zhuǎn)移單，并交托付方在當(dāng)?shù)赝硕?。關(guān)于托付方堅(jiān)持在我公司辦理退稅的，我公司本著不墊付稅款的原則執(zhí)行。第三章進(jìn)口業(yè)務(wù)第十五條進(jìn)口項(xiàng)目報(bào)審時(shí)，業(yè)務(wù)執(zhí)行人需向財(cái)務(wù)部門(mén)提供下列資料：1、《合同審批表》；2、進(jìn)口合同及國(guó)內(nèi)購(gòu)銷(xiāo)合同或托付代理進(jìn)口協(xié)議樣本；3、《自營(yíng)進(jìn)口商品盈虧預(yù)算單》（見(jiàn)附表五）；4、如進(jìn)口商品屬于國(guó)家操縱性商品，還需提供進(jìn)口商品許可證正本或機(jī)電設(shè)備進(jìn)口證明或進(jìn)口商品登記證明。第十六條財(cái)務(wù)主管人員依照上述資料有權(quán)審核以下內(nèi)容：1、復(fù)核《自營(yíng)進(jìn)口商品盈虧預(yù)算單》，對(duì)項(xiàng)目預(yù)期的總體盈利情形進(jìn)行審核；2、項(xiàng)目在運(yùn)行過(guò)程中是否有違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律（如海關(guān)、稅務(wù)、外管局等部門(mén)的有關(guān)規(guī)定）和公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度的可能；3、關(guān)于代理進(jìn)口業(yè)務(wù)是否存在承擔(dān)銷(xiāo)售盈虧，墊付商品資金及擔(dān)負(fù)差不多費(fèi)用的情形；4、對(duì)收付款方式的選擇是否合理、安全，項(xiàng)目資金是否有保證。5、如對(duì)內(nèi)為遠(yuǎn)期收款方式的，除有長(zhǎng)期業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶經(jīng)特批外，一樣不宜采納。第十七條關(guān)于需開(kāi)立信用證的進(jìn)口業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員須提早三天向財(cái)務(wù)部門(mén)提交公司內(nèi)部的（信用證開(kāi)立申請(qǐng)書(shū)調(diào)見(jiàn)附表六），并報(bào)請(qǐng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人以及公司負(fù)責(zé)人簽審后，再向財(cái)務(wù)人員提供下列資料：1、蓋有《法規(guī)審核專用章》的進(jìn)口合同，國(guó)內(nèi)購(gòu)銷(xiāo)合同或托付代理進(jìn)口協(xié)議正本一套。2、銀行開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)；3、如屬國(guó)家操縱性商品、還需提供進(jìn)口商品許可證或機(jī)電設(shè)備進(jìn)口證明或進(jìn)口商品登記證明等文件正本。第十八條財(cái)務(wù)人員在備齊上述開(kāi)證所需資料審核無(wú)誤后，盡快提交銀行，并按與銀行事先約定的保證金比例將款轉(zhuǎn)入銀行保證金帳戶。信用證開(kāi)出后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)取回信用證副本并交業(yè)務(wù)人員共同核對(duì)。第十九條開(kāi)出的信用證需修改時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)提出書(shū)面改證申請(qǐng)并附詳細(xì)內(nèi)容，重要內(nèi)容的修改還需業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的簽字。財(cái)務(wù)人員審核無(wú)誤后加蓋財(cái)務(wù)章送交銀行通知改證，并及時(shí)查收改證回單。第二十條財(cái)務(wù)人員應(yīng)依照信用證條款或進(jìn)口合同中規(guī)定的議付單據(jù)認(rèn)真核查單證是否相符，以及各個(gè)單據(jù)之間是否相符，如若發(fā)覺(jué)單單之間、單證之間有不一致之處，應(yīng)及時(shí)通知付款銀行，停止對(duì)出口商付款。第二十一條在對(duì)外議付時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)提早5一10天與財(cái)務(wù)人員聯(lián)系，以便財(cái)務(wù)人員合理安排資金；經(jīng)審核無(wú)誤能夠?qū)ν飧犊畹暮贤?，業(yè)務(wù)人員填制《進(jìn)出口貿(mào)易項(xiàng)目付款申請(qǐng)表》，并報(bào)請(qǐng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人（L／C方式除外）簽審后交財(cái)務(wù)人員辦理付款手續(xù)，并配合財(cái)務(wù)人員備齊向銀行購(gòu)匯所需的資料。第二十二條財(cái)務(wù)人員在見(jiàn)到《進(jìn)出口貿(mào)易項(xiàng)目付款申請(qǐng)表》后，填制忖款單據(jù)，向銀行提交下述資料：1、購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)；2、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單；3、報(bào)關(guān)單；4、進(jìn)口合同，國(guó)內(nèi)購(gòu)銷(xiāo)合同或托付代理進(jìn)口協(xié)議正本；5、如屬國(guó)家操縱性商品，還需提供進(jìn)口商品許可證或機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口證明或進(jìn)口商品登記證明等文件。議付后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)取回購(gòu)匯單據(jù)及核銷(xiāo)單并通知業(yè)務(wù)人員購(gòu)匯成本。第二十三條代理進(jìn)口業(yè)務(wù)對(duì)外議付時(shí)，假如公司尚未收到托付方應(yīng)對(duì)的貨款，在L/C付款方式下，業(yè)務(wù)人員負(fù)有責(zé)任將公司所墊貨款及加收的利息在限期內(nèi)向托付方追回，在其他付款方式下，財(cái)務(wù)人員有權(quán)延遲或拒絕忖款。第二十四條未經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核過(guò)的合同，或不能提供加蓋“法規(guī)審核專用章”的合同，或無(wú)法提供銀行購(gòu)匯所需單據(jù)的項(xiàng)目，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕付款。第二十五條進(jìn)口商品在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售時(shí)，財(cái)務(wù)人員依照《購(gòu)銷(xiāo)合同）中的規(guī)定及時(shí)與業(yè)務(wù)人員聯(lián)系催收貨款，貨款收回后方可開(kāi)具增值稅發(fā)票。第二十六條本規(guī)定由總公司財(cái)務(wù)本部門(mén)負(fù)責(zé)講明。附表一：經(jīng)貿(mào)合同審批表送審單位：送審日期：合同名稱：合同編號(hào)：合同對(duì)方名稱：資信等級(jí)：□是□否需要政府準(zhǔn)許性文件□是□否利用總公司信用承辦人員對(duì)該業(yè)務(wù)的講明，（包括：1、國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)對(duì)同樣物資的報(bào)價(jià)情形2、業(yè)務(wù)難點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)3、風(fēng)險(xiǎn)防范措施）承辦人：送審單位負(fù)責(zé)人對(duì)承辦人員所作講明的確認(rèn)意見(jiàn)：簽字：財(cái)務(wù)人員審核意見(jiàn)：簽字：打算部審核意見(jiàn)：簽字：法規(guī)人員審核意見(jiàn)：審核人簽字并蓋法規(guī)審核章：主管副總經(jīng)理意見(jiàn)：簽字：特批程序經(jīng)貿(mào)業(yè)務(wù)論證小組意見(jiàn)：組織人簽字：總公司領(lǐng)導(dǎo)特批意見(jiàn)：主管副總經(jīng)理簽字：總經(jīng)理簽字：附表二：自營(yíng)出口商品換匯成本預(yù)算單申請(qǐng)部門(mén)：年月日合同號(hào)交貨日期交貨地點(diǎn)商品名稱價(jià)格條件支付方式規(guī)格數(shù)量出口銷(xiāo)售收入原幣金額折合美元金額估量換匯成本核算出口銷(xiāo)售凈收入（美元）出口采購(gòu)總成本（人民幣）換匯成本及盈虧情形出口銷(xiāo)售收入進(jìn)貨成本外匯調(diào)劑價(jià)：換匯成本盈虧點(diǎn)總盈虧：減：國(guó)外費(fèi)用估量有關(guān)費(fèi)用其中：傭金其中：利息運(yùn)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)減：退稅出口銷(xiāo)售凈收入出口銷(xiāo)售總成本講明：項(xiàng)目執(zhí)行人：部門(mén)經(jīng)理：財(cái)務(wù)主管：附表三：進(jìn)出口貿(mào)易項(xiàng)目付款申請(qǐng)書(shū)申請(qǐng)部門(mén)：年月日經(jīng)辦人付款日期付款金額合同號(hào)商品名稱業(yè)務(wù)方式出口進(jìn)口自營(yíng)代理自營(yíng)代理付款方式信用證（No：）托收匯況轉(zhuǎn)帳收款單位收款銀行帳號(hào)付款用途講明附注：外貿(mào)合同購(gòu)銷(xiāo)合同代理協(xié)議許可證機(jī)電證明進(jìn)口證明外貿(mào)發(fā)票報(bào)關(guān)單代理協(xié)議核銷(xiāo)單部門(mén)經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽署副總經(jīng)理批示總經(jīng)理批示附表四—1BillofexchangeNo：-------------------------Date&place--------------------Exchangefor-------------------------------------------------At------------------------------------sightatthisSECONDofExchange(Firstofexchangebeingunpaid)PaytotheOrderof------------------------------------------Thesumof----------------------------------------------------DrawnunderL/CNo.-----------------Dated---------------------Issuedby:----------------------------------------------------To----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------(蓋章)附表四—2BillofexchangeNo：-------------------------Date&place--------------------Exchangefor-------------------------------------------------At------------------------------------sightatthisSECONDofExchange(Firstofexchangebeingunpaid)PaytotheOrderof------------------------------------------Thesumof----------------------------------------------------Drawnunder----------------------------------------------------------------------------------------------------------------To----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------(蓋章)附表五：自營(yíng)進(jìn)口商品收入成本預(yù)算單申請(qǐng)部門(mén)：年月日合同號(hào)到貨日期到貨地點(diǎn)商品名稱價(jià)格條件支付方式規(guī)格數(shù)量進(jìn)口商品成本原幣金額折合美元金額項(xiàng)目營(yíng)業(yè)利潤(rùn)預(yù)算商品銷(xiāo)售凈收入（RMB）進(jìn)口商品采購(gòu)成本（RMB）調(diào)劑外匯及盈虧情形銷(xiāo)售凈收入到岸價(jià)格外匯調(diào)劑價(jià)：盈虧點(diǎn)總盈虧：增值稅增值稅關(guān)稅及消費(fèi)稅估量其它費(fèi)用其中：利息商品銷(xiāo)售收入商品銷(xiāo)售總成本講明：項(xiàng)目執(zhí)行人：部門(mén)經(jīng)理：財(cái)務(wù)主管：附表六：信用證開(kāi)立申請(qǐng)書(shū)申請(qǐng)部門(mén)：年月日經(jīng)辦人信用證金額期限合同號(hào)商品各稱開(kāi)證行開(kāi)證申請(qǐng)人通知行受益人名稱所附單據(jù)進(jìn)口合同購(gòu)銷(xiāo)合同代理協(xié)議許可證機(jī)電證明進(jìn)口證明財(cái)務(wù)審核法規(guī)審核申請(qǐng)轉(zhuǎn)入保證金帳戶金額部門(mén)經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字副總經(jīng)理批示總經(jīng)理批示第二條本規(guī)定適用于總公司為11所屬公司提供資金擔(dān)?；蛱峁┛偣臼谛蓬~度等各項(xiàng)業(yè)務(wù)。關(guān)于為11系統(tǒng)以外的其他單位提供資金擔(dān)保的，可參照本規(guī)定執(zhí)行。第三條提供資金擔(dān)保和開(kāi)立信用證工作由總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施。第二章資金擔(dān)保條件1、有符合銀行規(guī)定比例的自有資金。2、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目須經(jīng)有關(guān)部門(mén)（機(jī)關(guān)）批準(zhǔn)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，并持相關(guān)有效合同（協(xié)議）。3、資信狀況良好，具有按期償還借款本息的能力和保證措施。4、具備實(shí)施項(xiàng)目的相關(guān)條件。5、具有其他保證措施（如有可作抵押物的發(fā)票憑證等）。第五條所屬各公司向總公司申請(qǐng)資金擔(dān)保，應(yīng)向總公司提交下列文件資料：1、項(xiàng)目批準(zhǔn)書(shū)，進(jìn)出口許可證、批件。2、業(yè)務(wù)合同副本或協(xié)議。3、借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、近期資產(chǎn)負(fù)債表。損益表及其他能證明資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營(yíng)狀況的資料（如會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告等）。4、項(xiàng)目所需配套資金的落實(shí)情形。5、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行性分析報(bào)告。6、企業(yè)按期補(bǔ)償虧損的來(lái)源及切實(shí)保證。。第三章資金擔(dān)保審批程序及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)第七條總公司批準(zhǔn)為其提供資金擔(dān)保的公司，屬11系統(tǒng)內(nèi)的，必須與總公司簽訂保證書(shū)；11系統(tǒng)外的，必須向11總公司提供相應(yīng)“保證措施”（互保除外）。第八條所屬各公司向總公司申請(qǐng)辦理資金擔(dān)保，擔(dān)保期3個(gè)月以下的（含），總公司收取所擔(dān)保金額1％的擔(dān)保費(fèi)；擔(dān)保期3一6個(gè)月的（含6個(gè)月），總公司收取所擔(dān)保金額1．5％的擔(dān)保費(fèi)；擔(dān)保期6一12個(gè)月的（含12個(gè)月），總公司收取所擔(dān)保金額2％的擔(dān)保費(fèi)。第九條所屬各公司使用總公司資金，總公司按銀行同期貨款利率上浮2個(gè)百分點(diǎn)收取利息。各公司依照與總公司簽訂的借款合同的規(guī)定，按期歸還本息。第十條所屬各公司托付總公司開(kāi)立進(jìn)口信用證，應(yīng)符合下列條件：1，屬國(guó)家打算內(nèi)或免稅商品或大宗商品進(jìn)口項(xiàng)目經(jīng)總公司有關(guān)部門(mén)審批的。2、按不同標(biāo)準(zhǔn)所需的保證金到達(dá)總公司帳戶的。3、有有關(guān)部門(mén)（機(jī)關(guān)）的批準(zhǔn)件、進(jìn)口許可證。4、有合法的進(jìn)口合同和相應(yīng)的內(nèi)銷(xiāo)合同。5、其他必備條件。第十一條所屬各公司托付總公司開(kāi)立進(jìn)口信用證，應(yīng)向總公司提交下列文件資料：1、總公司內(nèi)部審批單。2、有關(guān)部門(mén)（機(jī)關(guān)）的批準(zhǔn)件、進(jìn)口許可證。3、進(jìn)口、內(nèi)銷(xiāo)合同（協(xié)議）副本。4、銀行開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)等其他相關(guān)資料。第十二條凡占用總公司信用證授信額度銀行戶頭頭寸的業(yè)務(wù)，在開(kāi)立信用證時(shí)，每份合同金額在60萬(wàn)美元以下（含）的，須經(jīng)專業(yè)公司財(cái)務(wù)主管和總公司財(cái)務(wù)本部資金處經(jīng)理共同審簽，由總公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可開(kāi)證、改證及議付；每份合同金額在60萬(wàn)美元以上的，須經(jīng)總公司財(cái)務(wù)本部總經(jīng)理?？偣局鞴茴I(lǐng)導(dǎo)及總公司總理簽批后，方可開(kāi)證、改證及議付。第十三條總公司財(cái)務(wù)本部在審核時(shí)，應(yīng)事先征詢法規(guī)室的意見(jiàn)。具體操作程序按總公司（進(jìn)出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)治理規(guī)定）執(zhí)行。第十四條總公司依照下列兩條規(guī)定的內(nèi)容，決定各專業(yè)公司是否能夠使用上述戶頭開(kāi)立信用證。經(jīng)審核能夠使用上述戶頭開(kāi)立信用證的，總公司按標(biāo)準(zhǔn)向各專業(yè)公司收取保證金。第十五條自營(yíng)業(yè)務(wù)。1、對(duì)外開(kāi)趕忙期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的，能夠免交保證金，貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。2、對(duì)外開(kāi)趕忙期信用證、對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的，總公司不予提供擔(dān)保。3、對(duì)外開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的，能夠免交保證金，貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。4、對(duì)外開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證。對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的（期限短于或等于對(duì)外付款的期限），需向總公司交納信用證金額30％的保證金，全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。5、對(duì)外開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證。對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的（期限長(zhǎng)于對(duì)外付款的期限），總公司不予提供擔(dān)保。第十六條代理業(yè)務(wù)：總公司對(duì)代理業(yè)務(wù)本著不承擔(dān)銷(xiāo)售盈虧。不墊付商品資金和差不多費(fèi)用的原則，依照《合同治理規(guī)定》中對(duì)企業(yè)資信評(píng)定的標(biāo)準(zhǔn)，關(guān)于AA及AAA級(jí)企業(yè)的代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，按照下列情形分不執(zhí)行。1、對(duì)外開(kāi)趕忙期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的，需向總公司交納信用證金額10％的保證金，全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。2、對(duì)外開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的，能夠免交保證金，全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。3、對(duì)外開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證。對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的（期限短于或等于對(duì)外付款的期限），關(guān)于經(jīng)法規(guī)室核定并與我公司有長(zhǎng)期合作項(xiàng)目的AAA級(jí)企業(yè)，開(kāi)證時(shí)需向總公司交納信用證金額的30％作為保證金；余款必須以銀行遠(yuǎn)期承兌匯票或銀行保函的形式交予財(cái)務(wù)部門(mén)后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。第五章使用總公司授信額度開(kāi)立信用證的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，第十七條所屬各公司托付總公司開(kāi)立進(jìn)口信用證，須向財(cái)務(wù)本部交納開(kāi)證金額3‰的手續(xù)費(fèi)。附則第十八條本規(guī)定由總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)講明和修訂。打算治理制度中國(guó)11進(jìn)展總公司打算、統(tǒng)計(jì)治理規(guī)定第二章打算治理第二條11公司的打算治理體系遵循總公司及所屬企業(yè)分級(jí)治理的原則，各所屬企業(yè)的打確實(shí)是制訂總公司打算的基礎(chǔ)，總公司打確實(shí)是所屬企業(yè)各項(xiàng)工作的依據(jù)。第三條總公司綜合打算部是全系統(tǒng)打算治理的職能部門(mén)，負(fù)責(zé)制定總公司打算并組織和諧各所屬企業(yè)的打算，各所屬企業(yè)應(yīng)依照打算治理工作的需要配備相應(yīng)人員，并指定打算負(fù)責(zé)人。第五條關(guān)于各專業(yè)公司上報(bào)的年度打算，總公司打算部提出具體指導(dǎo)意見(jiàn)，并于每年三月底前正式批復(fù)下達(dá)，作為年終考核的要緊依據(jù)。第七條總公司年度進(jìn)展打算內(nèi)容包括總體經(jīng)營(yíng)打算、商品迸出口打算、項(xiàng)目投資打算、資金使用打算、培訓(xùn)打算等。第八條每年四月底前和八月底前各經(jīng)貿(mào)公司應(yīng)填報(bào)上半年和下半年《出口配額追加打算》和《紡織品配額追加打算》，由總公司打算部統(tǒng)一匯總、平穩(wěn)，上報(bào)經(jīng)貿(mào)部。第九條每年九月初，各經(jīng)貿(mào)公司應(yīng)填報(bào)《配額和特定限量登記商品進(jìn)口打算）；各項(xiàng)目公司、子公司應(yīng)填報(bào)《商品住宅建設(shè)投資打算》、《限額以上技術(shù)改造項(xiàng)目打算》和《利用外資打算》等，上報(bào)總公司打算部進(jìn)行匯總分析后，統(tǒng)一報(bào)送國(guó)家計(jì)委。第十條每年十月初，各經(jīng)貿(mào)公司、子公司應(yīng)填報(bào)下一年度《出口總值打算》、《出口收匯打算》、《出口配額打算》及《對(duì)原蘇東國(guó)家易貨貿(mào)易出口打算》等，上報(bào)總公司打算部，匯總后統(tǒng)一報(bào)送經(jīng)貿(mào)部。第三章總結(jié)、考評(píng)第十一條總公司打算部對(duì)總公司和各所屬企業(yè)打算的執(zhí)行情形定期進(jìn)行檢查。對(duì)總公司的打算完成情形原則上每半年檢查一次，對(duì)各所屬企業(yè)打算完成情形年終檢查一次。一旦發(fā)生重大偏差應(yīng)及時(shí)查明緣故并采取措施，。以糾正，或依照新的情形及時(shí)調(diào)整、修訂打算。第十二條各所屬企業(yè)應(yīng)依照本單位當(dāng)年打算執(zhí)行情形，做好年度總結(jié)工作，于每年一月三十日前報(bào)送打算部。第十三條總公司打算部依照總公司打算完成情形及各所屬企業(yè)年度總結(jié)情形做好總公司年度總結(jié)工作，并于每年二月十五日前報(bào)送總公司領(lǐng)導(dǎo)。第十四條總公司打算部依照對(duì)各所屬企業(yè)打算執(zhí)行情形的檢查結(jié)果和各所屬企業(yè)年度總結(jié)情形，會(huì)同人事本部、財(cái)務(wù)本部對(duì)所屬企業(yè)進(jìn)行考核。第十五條對(duì)打算執(zhí)行情形較好的所屬企業(yè)將給予一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)；不能完成打算指標(biāo)者，將區(qū)分不同情形，對(duì)要緊負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰直至撤銷(xiāo)職務(wù)。第十六條為了充分發(fā)揮統(tǒng)計(jì)信息和統(tǒng)計(jì)監(jiān)督的作用，總公司打算部負(fù)責(zé)組織11系統(tǒng)年度差不多情形統(tǒng)計(jì)和對(duì)外貿(mào)易業(yè)務(wù)的月度統(tǒng)計(jì)工作。第十七條11系統(tǒng)年度差不多情形統(tǒng)計(jì)工作由總公司打算部會(huì)同總公司投資治理部、財(cái)務(wù)本部、人事本部及辦公室共同完成。統(tǒng)討范疇包括11系統(tǒng)各專業(yè)公司、子公司，統(tǒng)計(jì)內(nèi)容包括迸出口、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、投資、人員結(jié)構(gòu)等。第十八條各所屬企業(yè)于每年一月底前將年度差不多情形報(bào)表上報(bào)總公司辦公室，辦公室收齊報(bào)表后按報(bào)表內(nèi)容分送給總公司各有前部門(mén)。有關(guān)部門(mén)整理匯總后，