出納崗位工作管理制度

出納崗位工作管理制度一、工作職責1.出納的基本職責出納是公司前臺窗口的工作人員，負責公司現(xiàn)金的收付工作，屬于公司財務管理工作的基礎(chǔ)。出納的基本職責包括：接收、保管、支取現(xiàn)金、票據(jù)；填寫現(xiàn)金日記賬、銀行存取款日記賬；出具各種財務憑證，管理好收據(jù)；不得為個人和公司外部人員私自存取公司現(xiàn)金；按照規(guī)定和程序，定期清點現(xiàn)金余額并記錄；做好現(xiàn)金的安全保管工作；不得違反紀律，進行不良風險操作。2.出納的特殊職責出納在公司工作中還有一些特殊職責，如：與銀行及其他公司業(yè)務溝通協(xié)調(diào)；按照公司規(guī)定進行月初、月末憑證制作；按照公司規(guī)定進行財務報表制作；與其他部門的工作協(xié)調(diào)溝通。二、工作流程1.收款流程收款流程包括：收現(xiàn)金和支票；查看付款人身份，核實票據(jù)金額，防止假冒代開；書寫收據(jù)，并在會計日記賬中登記；將收現(xiàn)金、支票等備妥并封存于安全之處；每天清點現(xiàn)金與當日收據(jù)核對，確保無誤后交由會計核對或存款。2.付款流程付款流程包括：收到付款申請；審核付款申請，對申請金額、申請事項、申請人進行識別；在財務軟件中輸入應付款金額、應付款對象，進行憑證處理；根據(jù)公司規(guī)定制作憑證并向公司財務部、領(lǐng)導等申請審批；報銷員工的費用，并存檔備查，同時清點備用金余額，以便下次使用。三、安全管理出納負責公司的現(xiàn)金資金，需要時刻注意現(xiàn)金的安全，并保證公司現(xiàn)金的安全可靠。為了確保公司現(xiàn)金資金的安全性，需要遵循以下原則：進出現(xiàn)金必須經(jīng)過出納人員的監(jiān)管；加強現(xiàn)金的存放、保管管理，隨時清點現(xiàn)金的余額來核對憑證，確?，F(xiàn)金賬面余額和現(xiàn)金實際余額的一致性；增強對相關(guān)現(xiàn)金收支、流轉(zhuǎn)、使用、存儲的監(jiān)管力度，責任人應在全員面前進行交代，并嚴格執(zhí)行“四類人員自己管理”的原則；禁止任何員工擅自使用公司現(xiàn)金，并結(jié)合公司的審計制度和經(jīng)驗積累加強對現(xiàn)金盤存、核對、檢查、審計工作的管理；保管好現(xiàn)金資料備份，如日記賬、資金流動管理表、憑證等與現(xiàn)金資金相關(guān)的重要數(shù)據(jù)，防止信息泄漏和丟失。四、工作紀律作為公司的財務人員，出納必須遵守公司的相關(guān)工作紀律：準確地掌握和執(zhí)行公司的各項財務規(guī)定和制度；絕不私自挪用公司資金，遵守公司現(xiàn)金管理制度；保守好公司的商業(yè)秘密，不得隨意泄露公司財務數(shù)據(jù)；創(chuàng)建良好的工作環(huán)境和工作氛圍，與同事的關(guān)系保持友好和諧；隨時關(guān)注公司財務狀況，積極參與公司的財務決策和財務規(guī)劃等工作?？傊?，出納是公司每一筆現(xiàn)金資金的“看門人”，要求對現(xiàn)金的資金流動進行全程的監(jiān)控和