第一章投資項(xiàng)目分析

第一章投資項(xiàng)目分析2023/12/27第一章投資項(xiàng)目分析教材張啟振，張阿芬，吳振奮，林平編著，投資項(xiàng)目評(píng)估，廈門大學(xué)出版社，2001年2月第一章投資項(xiàng)目分析參考書目1、楊華峰，賈增然，張勤主編，投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2000年1月2、簡(jiǎn)德三編著，投資項(xiàng)目評(píng)估，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1999年4月3、周惠珍編著，投資項(xiàng)目評(píng)估，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1999年2月4、RichardA.Brealey,StewartC.Myers,PrinciplesofCorporateFinance機(jī)械工業(yè)出版社，1998年7月版。第一章投資項(xiàng)目分析4、國(guó)家計(jì)委，建設(shè)部，建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版），中國(guó)計(jì)劃出版社，1993年5、投資項(xiàng)目評(píng)價(jià)與經(jīng)營(yíng)決策信息資料6、投資研究7、中國(guó)投資8、科學(xué)投資9、上海投資第一章投資項(xiàng)目分析第一章總論第一節(jié)投資項(xiàng)目分析的基本概念一、投資1、投資的涵義西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中將投資定義為：為了將來(lái)的消費(fèi)或價(jià)值而犧牲現(xiàn)在的消費(fèi)或價(jià)值。在我國(guó)，投資是指經(jīng)濟(jì)主體為了獲取預(yù)期的效益，投入一定量貨幣資金而不斷地轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)的全部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。第一章投資項(xiàng)目分析2、投資的類別（1）按性質(zhì)，分為固定資產(chǎn)投資、無(wú)形資產(chǎn)投資和流動(dòng)資產(chǎn)投資。（2）按運(yùn)用方式，分為直接投資和間接投資。（3）按期限，分為長(zhǎng)期投資和短期投資。（4）按用途，分為生產(chǎn)性投資和非生產(chǎn)性投資。第一章投資項(xiàng)目分析二、投資項(xiàng)目1、投資項(xiàng)目的含義聯(lián)合國(guó)工業(yè)發(fā)展組織《工業(yè)項(xiàng)目評(píng)估手冊(cè)》的表述為“一個(gè)項(xiàng)目是對(duì)一項(xiàng)投資的一個(gè)提案，用來(lái)創(chuàng)建、擴(kuò)建或發(fā)展某些工廠企業(yè)，以便在一定周期內(nèi)增加貨物的生產(chǎn)或社會(huì)的服務(wù)。投資項(xiàng)目是指在投資管理中，按照一個(gè)獨(dú)立的總體設(shè)計(jì)安排進(jìn)行投資的各單項(xiàng)工程的總和。第一章投資項(xiàng)目分析2、投資項(xiàng)目的分類（1）按性質(zhì)：新建，擴(kuò)建，改建等。（2）按投資使用方向：競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目，基礎(chǔ)性項(xiàng)目和公益性項(xiàng)目。（3）按規(guī)模：大、中、小型項(xiàng)目。第一章投資項(xiàng)目分析三、投資項(xiàng)目分析的主要內(nèi)容1、項(xiàng)目建設(shè)的必要性分析2、項(xiàng)目建設(shè)的條件分析3、項(xiàng)目技術(shù)分析4、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)和分析5、項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益分析6、項(xiàng)目的組織管理分析7、項(xiàng)目的國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)分析8、項(xiàng)目的不確定性分析9、項(xiàng)目總評(píng)價(jià)第一章投資項(xiàng)目分析四、投資項(xiàng)目分析的要求1、動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合2、定性分析與定量分析相結(jié)合3、全過程效益分析與階段效益分析相結(jié)合4、微觀效益分析與宏觀效益分析相結(jié)合5、價(jià)值量分析與實(shí)物量分析相結(jié)合6、預(yù)測(cè)分析與統(tǒng)計(jì)分析相結(jié)合第一章投資項(xiàng)目分析第二節(jié)投資項(xiàng)目評(píng)估與建設(shè)程序一、評(píng)估程序1、組建評(píng)估小組2、制訂評(píng)估計(jì)劃3、調(diào)查、收集、整理評(píng)估資料4、分析評(píng)價(jià)5、編寫項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告第一章投資項(xiàng)目分析二、投資項(xiàng)目的建設(shè)程序1、工程項(xiàng)目的決策階段投資意向性，市場(chǎng)研究與投資機(jī)會(huì)研究，項(xiàng)目建議書，初步可行性研究，可行性研究，審批立項(xiàng)2、工程項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)階段建設(shè)準(zhǔn)備，設(shè)計(jì)任務(wù)書，初步設(shè)計(jì)，施工圖設(shè)計(jì)第一章投資項(xiàng)目分析3、工程項(xiàng)目的施工階段施工準(zhǔn)備，施工組織設(shè)計(jì)，施工，生產(chǎn)準(zhǔn)備，竣工驗(yàn)收4、工程項(xiàng)目的終結(jié)階段投產(chǎn)使用，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，投資后評(píng)價(jià)第一章投資項(xiàng)目分析三、我國(guó)投資項(xiàng)目的建設(shè)程序1、提出項(xiàng)目建議書2、編制可行性研究報(bào)告3、選擇建設(shè)地點(diǎn)4、編制設(shè)計(jì)文件5、制定年度計(jì)劃6、設(shè)備、材料訂貨和施工準(zhǔn)備7、組織施工8、生產(chǎn)準(zhǔn)備9、竣工驗(yàn)收、交付使用10、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)第一章投資項(xiàng)目分析第三節(jié)投資項(xiàng)目的可行性研究一、投資項(xiàng)目可行性研究的概念可行性研究是在投資決策之前，對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行全面技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證并試圖對(duì)其作出可行或不可行評(píng)價(jià)的一種方法。第一章投資項(xiàng)目分析二、可行性研究的作用1、決策依據(jù)2、貸款、籌資依據(jù)3、簽訂合同、協(xié)議依據(jù)4、設(shè)計(jì)、建設(shè)依據(jù)5、后評(píng)價(jià)依據(jù)6、組織管理、機(jī)構(gòu)設(shè)置、勞動(dòng)定員依據(jù)7、環(huán)保部門、政府、規(guī)劃部門審查依據(jù)第一章投資項(xiàng)目分析三、可行性研究的工作階段1、機(jī)會(huì)研究2、初步可行性研究3、可行性研究第一章投資項(xiàng)目分析四、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的基本內(nèi)容第一部分總論1-1項(xiàng)目及其主體單位1-2研究工作依據(jù)1-3項(xiàng)目概況1-4結(jié)論與建議第二部分項(xiàng)目背景與發(fā)展概況2-1項(xiàng)目提出的背景2-2投資環(huán)境2-3建設(shè)的必要性2-4項(xiàng)目發(fā)展概況第一章投資項(xiàng)目分析第三部分市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與建設(shè)規(guī)模3-1市場(chǎng)調(diào)查3-2市場(chǎng)預(yù)測(cè)3-3產(chǎn)品方案與建設(shè)規(guī)模第四部建廠條件與廠址選擇4-1資源與原材料4-2建設(shè)地點(diǎn)的選擇4-3廠址選擇第五部分工程技術(shù)方案5-1項(xiàng)目組成5-2生產(chǎn)技術(shù)方案5-3總平面布置及運(yùn)輸?shù)谝徽峦顿Y項(xiàng)目分析5-4土建工程5-5公用輔助設(shè)施5-6生活福利設(shè)施第六部分環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全6-1廠址與環(huán)境保護(hù)6-2主要污染源及污染物6-3綜合利用與治理方案6-4環(huán)境影響評(píng)價(jià)6-5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生6-6消防第七部分勞動(dòng)定員與人員配備7-1企業(yè)組織與勞動(dòng)定員7-2人員配備與培訓(xùn)第一章投資項(xiàng)目分析第八部分建設(shè)實(shí)施進(jìn)度安排8-1項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期的各項(xiàng)工作8-2建設(shè)實(shí)施進(jìn)度表第九部分投資估算與資金籌措9-1固定資產(chǎn)投資的估算9-2流動(dòng)資金的估算9-3無(wú)形資產(chǎn)投資的估算9-4資金籌措第十部分經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益評(píng)價(jià)10-1項(xiàng)目的生產(chǎn)成本與銷售收入10-2財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)10-3國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)10-4不確定性分析第一章投資項(xiàng)目分析10-5社會(huì)效益評(píng)價(jià)10-6評(píng)價(jià)結(jié)論第十一部分結(jié)論與建議11-1結(jié)論11-2建議項(xiàng)目可行性研