商業(yè)銀行償付能力敏感性壓力測(cè)試報(bào)告

商業(yè)銀行償付能力敏感性壓力測(cè)試報(bào)告中國(guó)人民銀行**市中心支行：根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)壓力測(cè)試的通知》的要求，我行積極開(kāi)展壓力測(cè)試相關(guān)工作，現(xiàn)將測(cè)試結(jié)果報(bào)告如下：一、償付能力敏感性壓力測(cè)試開(kāi)展情況對(duì)于償付能力敏感性壓力測(cè)試，我行采用敏感性測(cè)試研究方法，根據(jù)人行方案要求使用監(jiān)管數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)開(kāi)展的測(cè)試，用來(lái)檢驗(yàn)我行承受宏觀經(jīng)濟(jì)惡化所帶來(lái)的沖擊的能力。（一） 承壓對(duì)象及指標(biāo)根據(jù)人行方案要求，我行假設(shè)各宏觀壓力情景對(duì)我行償付能力敏感性的影響主要為對(duì)我行資本充足率及凈利潤(rùn)的影響，參考的風(fēng)險(xiǎn)因子包括有整體不良貸款率、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款不良貸款率、房地產(chǎn)購(gòu)房貸款不良貸款率、“兩高一?！毙袠I(yè)不良貸款率、地方政府債務(wù)相關(guān)貸款不良貸款率、最大法人客戶違約、最大集團(tuán)客戶違約、最大同業(yè)交易對(duì)手違約、理財(cái)賬面余額損失、存款利率以及投資損失等。面對(duì)不同的壓力情景，我行計(jì)算相應(yīng)的不良貸款率、不良資產(chǎn)率、銀行損失總額，并以人行既定的比例計(jì)算貸款減值準(zhǔn)備并扣減資本，從而傳導(dǎo)到承壓指標(biāo)資本充足率及凈利潤(rùn)。（二） 壓力情景根據(jù)通知要求，償付能力敏感性壓力測(cè)試的風(fēng)險(xiǎn)因素及壓力情景

如下:風(fēng)險(xiǎn)因素沖擊一沖擊二沖擊三沖擊四沖擊五整體不良貸款率提升兩倍提升四倍提升八倍房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款不良貸款率+5%+10%+15%房地產(chǎn)購(gòu)房貸款不良貸款率+5%+7%+10%“兩局一?！毙袠I(yè)不良貸款率+10%+15%+20%地方政府債務(wù)相關(guān)貸款不良貸款率+5%+10%+15%最大法人客戶違約最大1家違約最大3家違約最大5家違約最大集團(tuán)客戶違約最大1家違約最大3家違約最大5家違約最大同業(yè)交易對(duì)手違約最大1家違約，違約損失率60%最大2家違約，違約損失率60%最大3家違約，違約損失率60%表外業(yè)務(wù)信用發(fā)牛墊款的表外業(yè)務(wù)敞口余額占比5%發(fā)生墊款的表外業(yè)務(wù)敞口余額占比10%發(fā)生墊款的表外業(yè)務(wù)敞口余額占比15%表外理財(cái)產(chǎn)品賬面余額損失4%賬面余額損失6%賬面余額損失10%賬面余額損失15%銀行賬戶利率存款及其他付息負(fù)債利率上升300個(gè)基點(diǎn)，貸款利率上升150個(gè)基點(diǎn)，其他生息資產(chǎn)利率不變存款及其他付息負(fù)債利率上升300個(gè)基點(diǎn)，貸款及其他生息資產(chǎn)利率不變投資損失國(guó)債、央票、政策性銀行債券收益率曲線上移250個(gè)基非政策性金融債券收益率曲線上移400個(gè)基非金融企業(yè)債券收益率曲線非債券類投資賬面余上述4種沖擊占占上移400個(gè)額損失同時(shí)八、、 八、、二、 數(shù)據(jù)基礎(chǔ)本次壓力測(cè)試所采用的內(nèi)部數(shù)據(jù)，均采用2017年12月末的1104非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的年度數(shù)據(jù)，外部風(fēng)險(xiǎn)因素變化均以通知要求為準(zhǔn)。三、 測(cè)試結(jié)果及分析（一）整體信貸風(fēng)險(xiǎn)截止2017年12月末，我行共計(jì)發(fā)放貸款余額為101176.78萬(wàn)元，五級(jí)不良貸款余額為3308.1萬(wàn)元，不良貸款率為3.27%。其中次級(jí)類貸款余額為2470.09萬(wàn)元，占總不良貸款余額的74.67%;可疑類貸款余額為838.01萬(wàn)元，占總不良貸款余額的25.33%。2017年末，我行資本凈額為15929.81萬(wàn)元，資本充足率為17.14%,實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1546.9萬(wàn)元。通過(guò)敏感性測(cè)試法計(jì)算，在三種壓力沖擊下，我行的表現(xiàn)情況如下:沖擊強(qiáng)度沖擊后不良貸款率新增不良貸款扣減項(xiàng)資本充足率凈利潤(rùn)沖擊16.54%3308.101243.8316.01%303.07沖擊213.08%9924.303731.5013.67%-2184.60沖擊326.16%23156.708706.838.57%-7159.93從結(jié)果上看，如我行整體不良率上升至當(dāng)前兩倍，即為 6.54%。我行將新增不良貸款3308.1萬(wàn)元。屆時(shí)，我行的資本充足率為16.01%,較當(dāng)前下降了1.13%，凈利潤(rùn)僅為303.07萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了1243.83萬(wàn)元。如我行整體不良率上升至當(dāng)前四倍，即為13.08%如我行整體不良率上升至當(dāng)前四倍，即為13.08%。我行將新增不良貸款9924.3萬(wàn)元。屆時(shí)，我行的資本充足率為13.67%，較當(dāng)前下降了3.47%，凈利潤(rùn)為-2184.6萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了3831.5萬(wàn)元。如我行整體不良率上升至當(dāng)前八倍，即為 26.16%。我行將新增不良貸款23156.7萬(wàn)元。屆時(shí)，我行的資本充足率僅為8.57%，較當(dāng)前下降了8.57%，凈利潤(rùn)為-7159.93萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了8706.83萬(wàn)元。從測(cè)試結(jié)果上來(lái)看，當(dāng)我行的整體不良率持續(xù)攀升，會(huì)對(duì)我行的資本充足率及凈利潤(rùn)造成極大的影響，整體不良率上升至當(dāng)前八倍的情況下，我行資本充足率將低于監(jiān)管底線10.5%的標(biāo)準(zhǔn)。為了防范此類情況的發(fā)生，我行對(duì)新增貸款實(shí)行嚴(yán)格準(zhǔn)入，并且不斷完善不良貸款責(zé)任追究工作。在壓縮、化解存量風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，完善不良貸款考核機(jī)制，加大不良貸款責(zé)任追究，增強(qiáng)信貸人員風(fēng)險(xiǎn)防控和責(zé)任意識(shí)。同時(shí)，狠抓貸款“三查”落實(shí)，通過(guò)檢查、培訓(xùn)、輔導(dǎo)等方式確保工作到位；加強(qiáng)行業(yè)研究，制定信貸投向政策，嚴(yán)格落實(shí)準(zhǔn)入、嚴(yán)控新增互保聯(lián)保貸款，落實(shí)“慎三禁五”。為有效防范出現(xiàn)類似于壓力測(cè)試中整體不良率大幅攀升等情況，我行幾年來(lái)通過(guò)不斷摸索，著重采取以下多方面措施進(jìn)行預(yù)防：（1） 分類管理，實(shí)行“一企一策”工作機(jī)制針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)貸款的出險(xiǎn)程度、處置難度，將風(fēng)險(xiǎn)貸款劃分為灰標(biāo)、紅標(biāo)、黃標(biāo)和藍(lán)標(biāo)四類，明確了每一類貸款的責(zé)任人員、管理要求。由客戶經(jīng)理及相關(guān)責(zé)任人員共同研究制定具體的“一企一策”方案，客戶經(jīng)理及所在部門(mén)負(fù)責(zé)人為方案實(shí)施主體，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部為檢查監(jiān)督主體，確保及時(shí)掌握企業(yè)動(dòng)態(tài)，為處置提供信息。（2） 強(qiáng)化協(xié)調(diào)，完善不良貸款清收機(jī)制完善不良貸款清收機(jī)制，分別建立以客戶經(jīng)理、部門(mén)負(fù)責(zé)人、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人、分管行長(zhǎng)、行長(zhǎng)為首的清收隊(duì)伍，對(duì)所有不良貸款客戶實(shí)行名單制管理，建立清收臺(tái)賬，根據(jù)清收難易程度，逐級(jí)開(kāi)展清收。針對(duì)各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款出險(xiǎn)及處置實(shí)際，我行成立了專項(xiàng)工作小組，對(duì)“風(fēng)險(xiǎn)池”貸款、擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款、人保的小額保證保險(xiǎn)貸款進(jìn)行集中協(xié)調(diào)處置，今年6月份以來(lái)，主動(dòng)與中小企業(yè)擔(dān)保公司多次溝通，在發(fā)展新業(yè)務(wù)的同時(shí)，現(xiàn)金收回不良貸款546萬(wàn)元。（3） 多措并舉，全力化解存量風(fēng)險(xiǎn)面對(duì)企業(yè)出現(xiàn)的各種復(fù)雜多變的情況，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和資金困境進(jìn)行深度剖析，一如既往地踐行“主動(dòng)上門(mén)、主動(dòng)創(chuàng)新、主動(dòng)幫扶，主動(dòng)提供全方位金融服務(wù)”的政策，從貸款規(guī)模傾斜、降低融資成本、提高審批效率等方面，對(duì)守信用、講誠(chéng)信的小微企業(yè)幫扶到底。對(duì)部分停工、停產(chǎn)或涉及訴訟的企業(yè)，我行及時(shí)與借款人、擔(dān)保人磋商，動(dòng)之以情、曉之以理，采用邊保邊壓、平移等方式化解存量風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)還款意愿不強(qiáng)、多次催收無(wú)效的，及時(shí)啟動(dòng)司法程序，保全資產(chǎn)，通過(guò)法律途徑保護(hù)本行信貸資產(chǎn)安全。由分管行長(zhǎng)帶隊(duì)，積極與政府、法院及相關(guān)機(jī)構(gòu)溝通，爭(zhēng)取支持，共享信息，協(xié)同作戰(zhàn)，提高處置效率。（4） 逐個(gè)突破，有效化解擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)擔(dān)保圈涉及面廣、金額大的實(shí)際情況，由行長(zhǎng)牽頭，分管行長(zhǎng)、部門(mén)負(fù)責(zé)人共同對(duì)擔(dān)保圈企業(yè)逐戶進(jìn)行分析，按照“先易后難、有禮有節(jié)、逐個(gè)突破”的方式進(jìn)行化解，與每家企業(yè)面對(duì)面溝通、商討對(duì)策。為避免圈內(nèi)企業(yè)扯皮，狠抓落實(shí)效率，“馬上談判、立刻落實(shí)”，確保實(shí)效。（5）加強(qiáng)預(yù)警，健全不良貸款防控機(jī)制2017年初，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部制定了信貸檢查和輔導(dǎo)計(jì)劃，實(shí)行每月風(fēng)險(xiǎn)排查制度，及時(shí)掌握第一手資料。實(shí)地了解客戶經(jīng)營(yíng)情況、生產(chǎn)情況以及民間借貸等負(fù)債情況，對(duì)排查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題落實(shí)專人跟蹤，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。同時(shí)，在月初、月中發(fā)布當(dāng)月到期貸款情況、利息催收提示。月末，根據(jù)欠款欠息情況，由各責(zé)任部門(mén)制定催收計(jì)劃，指定專人負(fù)責(zé)跟進(jìn)，確保及時(shí)有效清收。（6）加大激勵(lì)機(jī)制為加快不良貸款清收處置，調(diào)動(dòng)全行員工積極參與，合力降低不良貸款，優(yōu)化我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，我行在原有的不良貸款清收獎(jiǎng)勵(lì)方案上加大了激勵(lì)措施。（二）房地產(chǎn)貸款截止2017年12月末，我行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款余額為0；購(gòu)房貸款余額為318.38萬(wàn)元，其中五級(jí)不良貸款余額為0。通過(guò)敏感性測(cè)試法計(jì)算，在三種壓力沖擊下，我行的表現(xiàn)情況如下：沖擊強(qiáng)度沖擊后購(gòu)房貸款房地產(chǎn)貸款不良貸款率扣減項(xiàng)資本充足率凈利潤(rùn)不良貸款率新增不良貸款沖擊15%15.925.00%5.9917.13%1540.91沖擊27%22.297.00%8.3817.13%1538.52沖擊310%31.8410.00%11.9717.13%1534.93從結(jié)果上看，如我行購(gòu)房貸款不良貸款率增加5%我行將新增不良貸款15.92萬(wàn)元，房地產(chǎn)貸款不良率將達(dá)到5%屆時(shí)，我行的資本充足率為17.13%,較當(dāng)前下降了0.01%,凈利潤(rùn)為1540.91萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了5.99萬(wàn)元。如我行購(gòu)房貸款不良貸款率增加7%我行將新增不良貸款22.29萬(wàn)元。屆時(shí)，我行的資本充足率為17.13%，較當(dāng)前下降了0.01%，凈利潤(rùn)為1538.52萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了8.38萬(wàn)元。如我行購(gòu)房貸款不良貸款率增加 10%我行將新增不良貸款31.84萬(wàn)元。屆時(shí)，我行的資本充足率僅為 13.13%,較當(dāng)前下降了0.01%，凈利潤(rùn)為1534.93萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了11.97萬(wàn)元。當(dāng)前，購(gòu)房貸款在我行整體信貸業(yè)務(wù)中所占的比例僅為 0.31%,因而房地產(chǎn)貸款不良率上升，對(duì)我行產(chǎn)生的影響較小。（三）“兩高一剩”行業(yè)貸款截止2017年末，我行“兩高一剩”行業(yè)貸款余額為 7820.25萬(wàn)元，占全行總信貸業(yè)務(wù)的7.73%其中五級(jí)不良貸款余額為140萬(wàn)元，五級(jí)不良貸款率為1.79%，低于全行整體信貸業(yè)務(wù)不良貸款率。通過(guò)敏感性測(cè)試法計(jì)算，在三種壓力沖擊下，我行的表現(xiàn)情況如下:沖擊強(qiáng)度沖擊后不良貸款率新增不良貸款扣減項(xiàng)資本充足率凈利潤(rùn)沖擊111.79%782.03294.0416.87%1252.86沖擊216.79%1173.04441.0616.74%1105.84沖擊321.79%1564.05588.0816.61%958.82從結(jié)果上看，如我行“兩高一?！毙袠I(yè)貸款不良貸款率增加10%我行將新增不良貸款782.03萬(wàn)元，“兩高一?！毙袠I(yè)貸款不良率將達(dá)到11.79%。屆時(shí)，我行的資本充足率為16.87%,較當(dāng)前下降了0.27%，凈利潤(rùn)為1252.86萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了294.04萬(wàn)元。如我行“兩高一?！毙袠I(yè)貸款不良貸款率增加15%我行將新增不良貸款1173.04萬(wàn)元，“兩高一?！毙袠I(yè)貸款不良率將達(dá)到16.79%。屆時(shí)，我行的資本充足率為16.74%，較當(dāng)前下降了0.4%，凈利潤(rùn)為1105.84萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了441.06萬(wàn)元。如我行“兩高一剩”行業(yè)貸款不良貸款率增加20%我行將新增不良貸款1564.05萬(wàn)元，“兩高一剩”行業(yè)貸款不良率將達(dá)到21.79%屆時(shí)，我行的資本充足率為16.61%，較當(dāng)前下降了0.53%,凈利潤(rùn)為958.82萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了588.08萬(wàn)元。近年來(lái)，我行持續(xù)對(duì)“兩高一剩”行業(yè)貸款進(jìn)行壓縮退出處理。根據(jù)我行每年制定的信貸投向政策，明確將鋼鐵、建材、水泥制造等“兩高一?！奔爱a(chǎn)能過(guò)剩類項(xiàng)目列為負(fù)面類客戶，要求各客戶部、支行不得給予新客戶準(zhǔn)入，存量客戶原則上授信到期后不得續(xù)做授信業(yè)務(wù)，對(duì)尚未使用的授信額度，原則上不得繼續(xù)使用。因而該行業(yè)貸款當(dāng)前僅占我行信貸業(yè)務(wù)總量的7.73%，即便發(fā)生如壓力測(cè)試時(shí)的情景，整體風(fēng)險(xiǎn)可控，對(duì)我行的影響不大。（四）地方政府債務(wù)截止2017年末，我行地方政府債務(wù)相關(guān)貸款或資金融出余額為（五）客戶集中度我行最大10家法人客戶總用信額度5319萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款余額的5.26%。其中，最大1家、3家、5家法人客戶用信余額分別600萬(wàn)元、1800萬(wàn)元、2997萬(wàn)元。我行最大10家集團(tuán)客戶總用信額度6668.44萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款余額的6.59%。其中，最大1家、3家、5家集團(tuán)客戶用信余額分別為1017萬(wàn)元、2557萬(wàn)元、3834萬(wàn)元。集團(tuán)客戶沖擊強(qiáng)度沖擊后銀行損失總額（扣減項(xiàng)）資本充足率凈利潤(rùn)最大1家法人客戶沖擊1225.6016.94%1321.30最大3家法人客戶沖擊2676.7916.53%870.11最大5家法人客戶沖擊31126.8616.12%420.04最大1家集團(tuán)客戶沖擊4382.3916.79%1164.51最大3家集團(tuán)客戶沖擊5961.4216.27%585.48最大5家集團(tuán)客戶沖擊61441.5715.83%105.33假設(shè)最大1家法人客戶違約的情景下，資本充足率為 16.94%,較當(dāng)前下降0?2%，凈利潤(rùn)1321.3萬(wàn)元，較當(dāng)前下降225.6萬(wàn)元。假設(shè)最大3家法人客戶違約的情景下，資本充足率為 16.53%,較當(dāng)前下降0.61%，凈利潤(rùn)870.11萬(wàn)元，較當(dāng)前下降676.79萬(wàn)元。假設(shè)最大5家法人客戶違約的情景下，資本充足率為16.12%,較當(dāng)前下降1.02%,凈利潤(rùn)420.04萬(wàn)元，較當(dāng)前下降1126.86萬(wàn)元，降幅達(dá)72.85%。

假設(shè)最大1假設(shè)最大1家集團(tuán)客戶違約的情景下，資本充足率為16.79%,較當(dāng)前下降0.35%,凈利潤(rùn)1164.51萬(wàn)元，較當(dāng)前下降382.39萬(wàn)元。假設(shè)最大3家集團(tuán)客戶違約的情景下，資本充足率為16.27%,較當(dāng)前下降0.87%,凈利潤(rùn)585.48萬(wàn)元，較當(dāng)前下降961.42萬(wàn)元，降幅為62.15%。假設(shè)最大5家集團(tuán)客戶違約的情景下，資本充足率為15.83%,較當(dāng)前下降1.31%,凈利潤(rùn)105.33萬(wàn)元，較當(dāng)前下降1441.57萬(wàn)元，降幅為93.19%,對(duì)我行盈利能力產(chǎn)生較大影響。以信貸投向政策為導(dǎo)向，以大額貸款巡查為抓手，以限額指標(biāo)為紅線，我行堅(jiān)持“做小、做散、做深”的市場(chǎng)定位，通過(guò)制定董事會(huì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，每年年度會(huì)議、制定重點(diǎn)工作計(jì)劃等方式強(qiáng)調(diào)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)工作的重要性，并提出具體工作目標(biāo)和要求，定期檢測(cè)完成情況，以加強(qiáng)大額貸款管理，重點(diǎn)做好以下幾方面工作。一是嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管指標(biāo)。嚴(yán)格遵守單一客戶集中度不超過(guò) 10%單一集團(tuán)客戶集中度不超過(guò)15%勺監(jiān)管指標(biāo)。前十大客戶授信占比確保控制在資本凈額50%以內(nèi)。除種植、養(yǎng)殖、畜牧業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工、購(gòu)銷外，其他單一行業(yè)授信余額原則上不得高于全部授信總額的 20%二是分散行業(yè)集中度。2017年在信貸投放行業(yè)上應(yīng)加大對(duì)集中度高行業(yè)的管控力度。加強(qiáng)防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（如：紡織行業(yè)、軸承行業(yè)、建材行業(yè)等），提高該類授信客戶的準(zhǔn)入門(mén)檻，謹(jǐn)防他行淘汰客戶群體向我行轉(zhuǎn)移。禁止對(duì)國(guó)家明確限控的行業(yè)發(fā)放貸款。三是做好大額貸款相關(guān)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)預(yù)警和處置工作持續(xù)對(duì)大額限額指標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)反饋監(jiān)測(cè)結(jié)果。對(duì)可能突破限額的情況，啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制，執(zhí)行應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)做好相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，確保年末限額指標(biāo)控制在目標(biāo)范圍內(nèi)。四是加大對(duì)小微信貸的支持力度在確保完成監(jiān)管部門(mén)小微企業(yè)考核指標(biāo)后，在行業(yè)分布上凈增量?jī)?yōu)先滿足涉農(nóng)行業(yè)發(fā)展后，再分配至其他行業(yè)。實(shí)現(xiàn)銀監(jiān)會(huì)要求的“兩個(gè)高于目標(biāo)”，一是實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)貸款戶數(shù)高于去年同期，二是小微企業(yè)貸款增速高于平均貸款增速。同時(shí)增設(shè)“單戶授信總額100萬(wàn)元以下的小微企業(yè)貸款余額比例逐步上升”的目標(biāo)（不低于 47%。（六）同業(yè)交易對(duì)手截止2017年末，同業(yè)融出方面，我行最大的10家同業(yè)交易對(duì)手，均為為銀行，融出余額為3722.23萬(wàn)元。通過(guò)敏感性壓力測(cè)試計(jì)算，在三種壓力狀況下，我行相關(guān)表現(xiàn)如下表所示：沖擊前（2017年底）沖擊強(qiáng)度沖擊后集團(tuán)客戶同業(yè)投資余額銀行損失總額資本充足率 凈利潤(rùn)（扣減項(xiàng)）最大1家同業(yè)交易對(duì)手3645.12沖擊12187.0715.14%-640.17最大2家同業(yè)交易對(duì)手3707.51沖擊22224.5115.11%-677.61最大3家同業(yè)交易對(duì)手3716.65沖擊32229.9915.10%-683.09從測(cè)試結(jié)果看，我行對(duì)最大 1家同業(yè)交易對(duì)手的融出余額為3645.12萬(wàn)元，假設(shè)違約損失率為60%損失總額為2187.07萬(wàn)元，使我行2017年凈利潤(rùn)為虧損，虧損達(dá)640.17萬(wàn)元，資本充足率從17.14%降至15.14%。我行對(duì)最大2家同業(yè)交易對(duì)手的融出余額為3707.51萬(wàn)元，假設(shè)違約損失率為60%損失總額為2224.51萬(wàn)元，使我行2017年凈利潤(rùn)為虧損，虧損達(dá)677.61，資本充足率降至15.11%。我行對(duì)最大3家同業(yè)交易對(duì)手的融出余額為3716.65萬(wàn)元，假設(shè)違約損失率為60%損失總額為2229.99萬(wàn)元，使我行2017年凈利潤(rùn)降為虧損，虧損達(dá)683.09萬(wàn)元，資本充足率降至15.1%。該種情形對(duì)本行資本充足率的影響在可控范圍內(nèi)， 未使其觸發(fā)監(jiān)管分層預(yù)警，更未突破監(jiān)管底線10.5%。在實(shí)際對(duì)同業(yè)交易中，我們制定了相應(yīng)的同業(yè)存款業(yè)務(wù)管理辦法，所有交易對(duì)手都需要授信才能開(kāi)展同業(yè)業(yè)務(wù)，且在同業(yè)交易后加強(qiáng)投后管理，我行對(duì)金融客戶的一級(jí)法人實(shí)施授信，分支機(jī)構(gòu)與本行發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，占用其總行的授信額度。金融客戶最高綜合授信額度按其機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、資金運(yùn)用能力與效益、經(jīng)營(yíng)管理水平和內(nèi)控能力，信用狀況、綜合競(jìng)爭(zhēng)力等因素分析確定。。（七）表外業(yè)務(wù)截止2017年12月末，我行表外業(yè)務(wù)敞口為4436.17萬(wàn)元。通過(guò)敏感性測(cè)試法計(jì)算，在三種壓力沖擊下，我行的表現(xiàn)情況如下：沖擊強(qiáng)度沖擊后銀行損失總額扣減項(xiàng)資本充足率凈利潤(rùn)沖擊1198.9574.8017.07%1472.10沖擊2397.90149.6117.00%1397.29沖擊3596.85224.4116.94%1322.49從結(jié)果上看，如發(fā)生墊款的表外業(yè)務(wù)敞口余額占比 5%我行共計(jì)損失總額達(dá)到了198.95萬(wàn)元。屆時(shí)，我行的資本充足率為17.07%,較當(dāng)前下降了0.07%,凈利潤(rùn)為1472.1萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了74.8萬(wàn)J元。如發(fā)生墊款的表外業(yè)務(wù)敞口余額占比10%我行共計(jì)損失總額達(dá)到了397.9萬(wàn)元。屆時(shí)，我行的資本充足率為17%較當(dāng)前下降了0.14%，凈利潤(rùn)為1397.29萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了149.61萬(wàn)元。如發(fā)生墊款的表外業(yè)務(wù)敞口余額占比15%我行共計(jì)損失總額達(dá)到了596.85萬(wàn)元。屆時(shí)，我行的資本充足率為16.94%,較當(dāng)前下降了0.2%，凈利潤(rùn)為1322.49萬(wàn)元，較當(dāng)前下降了224.41萬(wàn)元。在如此沖擊下，我行的資本充足率依舊保持在 16.94%，遠(yuǎn)高于監(jiān)管底線10.5%，表外業(yè)務(wù)對(duì)我行償付能力影響不大。（八） 表外理財(cái)產(chǎn)品截止2017年末，我行表外理財(cái)產(chǎn)品余額為0。（九） 銀行賬戶利率截止2017年末，我行尚未要求報(bào)送1104非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表中的G33_ll銀行賬戶利率重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)情況表。（十）投資損失風(fēng)險(xiǎn)截止2017年末，我行尚未對(duì)外進(jìn)行投資，投資余額為0。四、下階段工作建議（一）全力以赴，切實(shí)優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不斷暴露的情況，按照2018年度不良指標(biāo)要求，制定相應(yīng)措施：1、將2018年新發(fā)放貸款不良率指標(biāo)納入各部門(mén)、支行考核體系；2、為及時(shí)處置資產(chǎn)損失，切實(shí)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，盡早啟動(dòng)核銷程序，爭(zhēng)取2018年二季度末完成核銷工作；3、加快推進(jìn)訴訟程序，加大對(duì)存量不良貸款的處置力度，一季度末基本完成2017年底逾期雙90天貸款的訴訟工作；4、不斷完善不良貸款清收機(jī)制，