裝備科研專項資金管理制度

裝備科研專項資金管理制度編制：審核：批準： 頒布日期：2019年01月10日實施日期：2019年01月25日裝備科研專項資金管理制度一、專項資金管理辦法第一節(jié)、專項資金的概念：專項資金指公司從特定資金來源形成的，或向國家、省、市相關職能管理部門進行具有特定用途的專項申請，獲得批復或批準，并劃撥到公司賬戶的資金。第二節(jié)、專項資金的類別：專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。第三節(jié)、專項資金的管理要求：（1）各項專項資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國家及相關直屬部門管理規(guī)定。（2）對各種專項資金要單獨核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限，不得互相占用。（3）建立專項資金使用管理責任制，明確專項資金的管理部門，提高使用效率。（4）在資金使用上，要堅持?？顚Ｓ?，量入為出的原則，使各項專用資金正確使用并達到預期目的。（5）建立好專項資金使用臺賬，加強專項資金的財務管理及使用監(jiān)督管理。第四節(jié)、專項資金各管理部門職責：（1）財務處負責專項資金的銀行開戶、劃撥、審核、支付，資金預算、決算的編制，負責專項資金使用的審批、監(jiān)督與審查，以及各項專用資金的匯總與分析。（2）項目申請單位：根據(jù)項目歸口部門，負責各個專項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專項資金項目備案、申請及報批工作，負責專項資金對應項目評價、驗收與對外對上匯報工作，負責對項目承擔單位專項資金的申請進行指導，提供技術支持等。（3）項目承擔單位：負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗、生產(chǎn)運營及相關管理工作，負責資金使用臺賬的建立及情況說明，進行資金使用各階段的小結及統(tǒng)計，負責項目運行各階段的總結及數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，做好項目驗收準備工作。（4）其他各相關部門：根據(jù)歸口及部門職責，負責專項資金項目運行各過程中的配合工作，包括項目委托外協(xié)、項目材料采購、證照申辦、運營管理等。第五節(jié)、專項資金的管理流程：（1）論證：密切關注相關國家規(guī)定及相關行業(yè)信息，對符合國家、省、市有關專項資金管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭，組織相關技術經(jīng)濟部門、實施單位等進行項目篩選及論證，就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。（2）申請/報批：由項目申請單位會同相關部門組織申報材料，形成專項資金申請報告，報送相關歸口管理部門，并就項目進展進行全程聯(lián)系及跟蹤，定時向公司匯報進展，對獲批項目及時移交集團公司財務及項目執(zhí)行單位。（3）劃撥/審批：財務處在接到相關批復文件后，負責向?qū)ｍ椯Y金劃撥部門提供企業(yè)專項資金指定帳戶，并及時到各級財政部門跟蹤專項資金到位情況，完善相關劃撥手續(xù)。按照專項資金申報項目，由專項資金項目使用部門按公司資金管理規(guī)定程序進行資金申請，投入項目運營。（4）使用：專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專項資金。財務處負責專項資金的管理，指定專人建立臺賬，并跟蹤、監(jiān)控專項資金的全程使用，定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程（或試驗）完畢及時按規(guī)定辦理工程決算與財務結算，保證專項資金的使用安全、完整。二、附則

第一節(jié)：本規(guī)程由財務部門