商業(yè)銀行練習題及答案

PAGEPAGE5商業(yè)銀行練習題及答案(1)第一章一、名詞解釋1．商業(yè)銀行:是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。2．銀行控股公司制:由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。3．存款保險制度:要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構(gòu)，當投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險機構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付，為其提供支持。二填空題1．1694年歷史上最早的股份制銀行——（英格蘭銀行）誕生了。2.（信用中介職能）是商業(yè)銀行最基本，也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。3.（單一銀行制）在美國非常普通，是美國最古老的銀行組織形式之一。4.目前世界上多數(shù)政府對銀行的監(jiān)管秉承的是（謹慎監(jiān)管）原則。5．我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)是(中國銀監(jiān)會)。三、不定項選擇題1．商業(yè)銀行的職能作用是(ABCD)。A.信用中介B.支付中介C．信用創(chuàng)造D.金融服務2．商業(yè)銀行的外部組織形式有(ABD)。A．單一銀行制B．分行制C．集團制D．銀行控股公司制3．現(xiàn)代股份制銀行的內(nèi)部組織形式可分為(ABC)。A．決策機構(gòu)B．執(zhí)行機構(gòu)C．監(jiān)督機構(gòu)D．監(jiān)管機構(gòu)4．銀行的管理系統(tǒng)由(ABCDE)方面組成。A．全面管理B．財務管理C．人事管理D．經(jīng)營管理E．市場營銷管理5.政府對銀行業(yè)實行謹慎監(jiān)管原則，即“CAMEL(駱駝)原則”，包括(ABCDE)。A.資本B.資產(chǎn)C.管理D.收益E.清償能力四、問答題如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì)?總分行制的優(yōu)缺點是什么?簡述商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。政府對銀行監(jiān)管的理由是什么?政府對銀行監(jiān)管的內(nèi)容是什么?第二章一、名詞解釋1．信用風險2．利率風險3．流動性風險4．市場風險5．操作風險二、填空題1．銀行的核心資本由(股本)和(公開儲備)組成。A．同業(yè)拆借B．從央行借款C．證券回購D．發(fā)行債券4．可用資金是指銀行總的資金中扣除(ABCD)的余額。A．庫存現(xiàn)金B(yǎng)．央行存款C．聯(lián)行或同業(yè)往來D．其他現(xiàn)金資產(chǎn)5．銀行加權(quán)平均成本的變化主要取決于(ABCD)。A.負債利息率B.其他成本率C.負債結(jié)構(gòu)D.可用資金率四、問答題簡述銀行負債成本的概念與構(gòu)成。存款對銀行經(jīng)營為什么很重要?銀行主要有哪些存款?銀行非存款資金來源(非存款負債方式)有哪些?銀行負債成本的分析方法有哪些?五、計算題某銀行各類存款負債、股權(quán)資本、資金成本、可用資金比例如下（單位：萬元）項目年平均數(shù)資金成本額可用資金比例可用資金額資金成本率可用資金成本率活期存款16007270%11204.5﹪6.43﹪定期存款2002491%18212﹪13.18﹪短期借款4004495%38011﹪11.58﹪其他負債1601095%1526.25﹪6.58﹪股權(quán)資本2406895%22828.33﹪29.82﹪合計260021820628.38﹪10.57﹪請計算其資金成本率與可用資金成本率是多少？請將計算結(jié)果填入表中相應欄目內(nèi)。第四章一、名詞解釋1．法定準備金2．流動性需求3．資金頭寸二、填空題1．商業(yè)銀行在中央銀行的存款由兩部分構(gòu)成：(法定準備金)和(超額準備金)。2．目前我國商業(yè)銀行的法定存款準備金率為(20%；16.5%)。3．可用資金頭寸是指扣除了(法定準備金)以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。4．商業(yè)銀行的存款按照被提取的可能性，可以分成(游動性貨幣負債)、(脆弱性貨幣負債)、(穩(wěn)定性貨幣負債)三類。5．銀行主要可以通過(轉(zhuǎn)換資產(chǎn))和(借入資金)兩種方式滿足流動性需求。三、不定項選擇題1．現(xiàn)金資產(chǎn)包括(ABCD)。A．庫存現(xiàn)金B(yǎng)．托收中的現(xiàn)金C．在中央銀行的存款D．存放同業(yè)的存款2．銀行持有現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是保證銀行的(ABD)。A．安全性B．流動性C．盈利性D．安全性和流動性3．流動性需求可以被分為(ABCD)。A．短期流動性需求B．長期流動性需求C．周期流動性需求D．臨時流動性需求4．基礎頭寸包括(AC)。A．庫存現(xiàn)金B(yǎng)．在央行的法定存款準備金C．在央行的超額存款準備金D．存放同業(yè)的存款5．在下列資金頭寸中，資金量最小的是(C)。A.可用頭寸B.基礎頭寸C.可貸頭寸D.不可比較四、問答題簡述銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的與原則。銀行流動性需求有哪些種類?銀行流動性需求預測方法有哪些？銀行如何進行流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理?如何評價銀行流動性管理的效果?五、計算題某銀行在預測期內(nèi)各類負債額、新增貸款額、法定準備率以及要提取的流動性資金比例如下（單位：萬元）。項目金額法定準備率法定準備額提留流動性資金比例游動性貨幣負債90008%72095%脆弱性貨幣負債75005%37530%穩(wěn)定性貨幣負債120003%36015%新增貸款360100%計算該銀行流動性需求總額是多少萬元？ 解：流動性需求總額=0.95×(9000-720)+0.30×(7500-375)+0.15×(12000-360)+1.00×360=7866+641.25+1746+360=10613.25(萬元)第五章一、名詞解釋1．貸款政策2．不良貸款3．呆賬準備金二、填空題1．銀行貸款組合的目的是(最大限度提高貸款收益，降低整體貸款風險)。2．按貸款的風險程度，貸款可以劃分為(正常)、(關(guān)注)、(次級)、(可疑)和損失五類。3．呆賬準備金的提取要符合兩項原則：(及時性原則)和(充足性原則)。4．針對我國國有銀行不良資產(chǎn)率高的情況，我國成立了四家(資產(chǎn)管理公司)剝離其呆壞賬。三、不定項選擇題1．按照貸款的保障程度，銀行貸款分為(ABCD)。A．抵押貸款B．質(zhì)押貸款C．保證貸款D．信用貸款2．可以通過三道防線發(fā)現(xiàn)問題貸款(ACD)。A．信貸員B．貸款發(fā)放C．貸款復核D．外部檢查3．呆賬準備金可以分成三種類型(ACD)。A．普通呆賬準備金B(yǎng)．特殊呆賬準備金C．專項呆賬準備金D．特別呆賬準備金四、問答題簡述貸款原則的主要內(nèi)容。貸款政策主要包括哪些內(nèi)容?如何評價貸款的質(zhì)量?什么是貸款的五級分類？銀行有問題貸款應如何處置?第六章一、名詞解釋1．抵押2．質(zhì)押3．保證二、填空題1．銀行對企業(yè)發(fā)放的短期貸款具有(自動清償)的性質(zhì)。2．對借款人資產(chǎn)負債表的分析，可以從三大比率著手，即（營運比率）、(杠桿比率)、(流動比率)。3．現(xiàn)金凈流量包括企業(yè)的(經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量)、(投資活動現(xiàn)金凈流量)、(融資活動現(xiàn)金凈流量)。4．反映流動性的比率由(流動比率)和(速動比率)兩個指標構(gòu)成。三、不定項選擇題1．企業(yè)申請貸款可能是由于(ABCD)。A．銷售增長B．營業(yè)周期減慢C．購買固定資產(chǎn)D．其他資金支出2．反映借款企業(yè)營運效率的指標有(B)。A．速動比率B．總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C．資產(chǎn)負債率D．利息保障倍數(shù)3．評價管理者盈利能力的指標是(D)。A．資產(chǎn)報酬率B．利息保障倍數(shù)C．負債與所有者權(quán)益的比率D．權(quán)益報酬率4．銀行對借款企業(yè)要求的貸款擔保包括(ABCD)。A．抵押B．質(zhì)押C．保證D．附屬合同5．影響企業(yè)未來還款能力的因素主要有(ABCD)。A．財務狀況B．現(xiàn)金流量C．信用支持D．非財務因素四、問答題企業(yè)申請貸款可能的理由有哪些?反映借款企業(yè)的杠桿比率的指標有哪些?銀行對抵押和質(zhì)押的管理內(nèi)容有哪些?銀行應如何考察和管理保證人?銀行為什么要對借款企業(yè)非財務因素進行分析?五、計算題1、某企業(yè)向銀行申請200萬元貸款，期限為一年，約定到期還本付息。銀行為此籌集資金的邊際成本為5％，發(fā)放與管理貸款的經(jīng)營成本為2％，可能發(fā)生違約風險損失為1.5％，銀行預期的利潤率為1％，該筆貸款的價格應當是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款利率（價格）=5％+2％+1.5％+1％=9.5％貸款利息（價格）=200×9.5％×1=19（萬元）2、某商業(yè)銀行發(fā)放期限為一年、金額為300萬元的貸款，其中，股本比例5％，預期股本收益率8％，銀行所得稅率25％，非資金性經(jīng)營成本是貸款數(shù)額的2％，貸款違約風險溢價是貸款額度的0．5％，籌集放貸資金的成本是5.6％，該筆貸款的價格應當是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款利息（價格）=300×5％×8％÷(1－25％)+300×2％+300×0.5％+(300－300×5％)×5.6％=1.6+6+1.5+15.96=25.06(萬元)貸款利率（價格）=25.06÷300×100％=8.35％3、某客戶向銀行獲得500萬元的貸款，期限為一年，貸款利率7.8％，銀行要求客戶將貸款額度的20％作為補償余額存入該銀行，并對補償余額收取1％的承諾費。根據(jù)以上條件，計算該筆貸款的實際價格是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款總收入（貸款實際價格）=500×7.8％+100×1％=40萬元借款人實際使用資金額=500－(500×20％)=400萬元貸款稅前收益率（貸款實際利率）=40÷400×100％=10％第七章一、名詞解釋1、個人貸款2、個人貸款定價3、78s條款法4、補償存款余額二、填空題1、個人貸款是指銀行等金融機構(gòu)為滿足個人（消費）、（投資）、（經(jīng)營）所需貸款。2、影響個人信用（償債能力）的主要因素包括兩個方面：一是（個人財務狀況，即財務因素），另一個是（主觀意愿或信用意識，即非財務因素）。3、通常情況下，速動比率為1．00或高于1．00被認為是合理的，它說明（1元流動負債）至少有（1元流動資產(chǎn)）做保證。4、Z計分模型是一種以（會計資料）為基礎的多變量信用評分模型，Z值越大，信用就（越好）；Z值越小，信用就（越差）。三、不定項選擇題1、個人貸款與其他貸款相比，具有(ABCE)的特點。A高風險性B高收益性C周期性D利率敏感性E利率不敏感性2、在進行客戶資產(chǎn)分析時，銀行必須關(guān)注資產(chǎn)的（ABCDE）。A價值B穩(wěn)定性C流動性D所有權(quán)E控制權(quán)3、個人貸款定價的原則包括（ABCDE）。A成本收益原則B風險定價原則C參照市場價格原則D組合定價原則E與宏觀經(jīng)濟政策一致原則四、問答題1. 發(fā)展個人貸款對商業(yè)銀行有何意義?2. 個人貸款風險管理的主要措施是什么?3. 個人財務分析的主要內(nèi)容是什么?4. 什么是個人信用評估的“5C判斷法”?5. 影響個人貸款定價的因素有哪些?五、計算題1、假設林某獲得一筆期限為1年、金額為6000元的耐用消費品貸款，按月等額還本，半年后她因加薪而提出提前還貸申請，請用78s條款計算銀行應該給予她的利息回扣（比例）是多少？解:利息回扣率=（1+2+3+4+5+6）/78×100％=26.92％2、假設王宏申請1年期個人綜合消費貸款50000元，他的信用評分屬于B級，銀行采用基準利率加點定價來確定利率，基準利率為4％，加點幅度為2％。請問：a、在基準利率加點定價方法下，王宏的貸款利率是多少?b、如果使用貼現(xiàn)法貸款，王宏的實際貸款利率是多少?解:a、在基準利率加點定價方法下王宏的貸款利率=4%+2%=6%b、如果使用貼現(xiàn)法貸款王宏的實際貸款利率=50000×6%÷(50000-50000×6%)×100%=3000÷47000×100%=6.4%3、假設劉輝從銀行獲得一筆汽車貸款，貸款金額為100000元，貸款期限為1年，按月等額本金還款，假定每月初還款。假設銀行采用成本加成定價模型對這筆貸款進行定價。經(jīng)銀行核算，這筆貸款的資金成本為3％，貸款費用為2．5％，風險補償費用為1％，銀行的目標利潤為2．2％。請計算劉輝的貸款利率以及實際貸款利率。解:(1)采用成本加成定價模型劉輝的貸款利率（名義貸款價格）=3％+2.5％+1％+2.2％=8.7％(2)劉輝的實際貸款利率=實際利息支出÷平均有效利用的貸款資金×100%根據(jù)按月等額本金還款的公式，假定每月初還款，計算1～12月的利息額(根據(jù)教材P191、P192):每月還本=100000/12=8333.33元月利率=8.7％/12=7.25‰第1個月利息=(100000-8333.33×1)×7.25‰=664.58元第2個月利息=(100000-8333.33×2)×7.25‰=604.17元第3個月利息=(100000-8333.33×3)×7.25‰=543.75元第4個月利息=(100000-8333.33×4)×7.25‰=483.33元第5個月利息=(100000-8333.33×5)×7.25‰=422.92元第6個月利息=(100000-8333.33×6)×7.25‰=362.50元第7個月利息=(100000-8333.33×7)×7.25‰=302.08元第8個月利息=(100000-8333.33×8)×7.25‰=241.67元第9個月利息=(100000-8333.33×9)×7.25‰=181.25元第10個月利息=(100000-8333.33×10)×7.25‰=120.83元第11個月利息=(100000-8333.33×11)×7.25‰=60.42元第12個月利息=(100000-8333.33×12)×7.25‰=0元利息合計：3987.50元劉輝的實際貸款利率=實際利息支出÷平均有效利用的貸款資金×100%=3987.5÷（100000÷2）×100%=7.98%注1：如果按名義本金計算：3987.5÷100000×100%=3.99%第八章一、名詞解釋1. 反向年金抵押貸款2. 分享增值抵押貸款3. 個人住房貸款證券化4. 銀行卡滲透率二、填空題1. 個人住房貸款的種類，從貸款利率分為（固定利率）和（浮動利率）。2. 汽車貸款模式（方式）主要分為（直客模式）和（間客模式）兩大類。3. 汽車貸款供給方式（途徑）主要分為(商業(yè)銀行)和(汽車金融公司)兩種。4. 我國汽車貸款主要采用(商業(yè)銀行直客模式)的供給方式，貸款期限不超過(5年)。5. 汽車貸款的主要風險是（信用風險）、（市場風險）、（操作風險）。三、不定項選擇題1、個人住房貸款的特征是（ACDE）。A筆數(shù)多B規(guī)模大C規(guī)模小D抵押性E期限長2、個人住房貸款的風險種類包括（ABCD）。A信用風險B利率風險C提前償付風險D抵押物風險E匯率風險3、決定個人住房貸款期限的因素（ABCD）。A法律規(guī)定的承擔民事責任的年齡B住房的土地使用權(quán)期限C影響房屋質(zhì)量的房齡D住房貸款用途E貸款金額大小4、信用卡的特殊風險包括(ABCD)。A．信用風險B．偽冒風險C．作業(yè)風險D．內(nèi)部風險5．我國有關(guān)法律規(guī)定，信用卡的最長還款期限不得超過(B)。A．30天B．60天C．90天D．120天6、．目前我國信用卡的還款方式有(ABD)。A．自動還款B．半自動還款C．支票還款D．主動還款四、問答題1. 簡述個人住房貸款業(yè)務流程。2. 住房貸款證券化對我國銀行有何意義？3. 個人綜合消費貸款貸前調(diào)查包括哪些內(nèi)容?4. 什么是汽車貸款直客模式?分析其優(yōu)缺點。5. 如何進行汽車貸款的風險管理?6. 如何進行個人經(jīng)營貸款的貸后管理？7.如何進行信用卡的風險管理?五、計算題1、假設林先生從銀行獲得一筆住房裝修貸款，貸款金額為100000元，貸款期限為2年，貸款利率為4．8％，1年后利率調(diào)整為6％。請問：（1）在按月等額本金還款、每月月初還款方式下，第18個月林先生分別需要償還多少本金和利息?（2）在按月等額本金還款、每月月末還款方式下，第18個月林先生分別需要償還多少本金和利息?解：（1）按月等額本金還款、每月月初還款方式下，第18個月償還本金和利息:每月還款額=L/N+(L-S)×R每月利息=(L-S)×R每月等額歸還本金=100000÷24=4166.67(元)第18個月償還利息=(100000-4166.67×18)×6%/12=(100000-75000)×5‰=125(元)(2)按月等額本金還款、每月月末還款方式下，第18個月償還本金和利息:每月還款額=L/N+(L-S)×R每月利息=(L-S)×R每月等額歸還本金=100000÷24=4166.67(元)第18個月償還利息=(100000-4166.67×17)×6%/12=(100000-70833.39)×5‰=145.83(元)2、假設劉先生用價值500萬元的別墅進行抵押，獲得了一筆個人經(jīng)營抵押貸款，授信額度為抵押品價值的70％，額度期限10年，可循環(huán)使用。如果他使用了200萬元，那么他還可用多少額度?如果他4年后歸還了150萬，他的可用額度又為多少?解:500×70%-200=150萬元150+150=300萬元3、假設王女士的信用卡授信額度為30000元，每月25日為賬單日，賬單日后20天為最后還款日。5月1日收到對賬單，到期還款日為5月15日，應還款余額為20000元，最低還款額為2000元，她上次對賬單余額為0，從上次對賬單日到本次對賬單日期間只消費1筆：3月31日，金額為20000元。如果本期償還1500元，請問：她6月份收到的對賬單上透支利息、滯納金分別是多少?解：按銀行流行算法：因為本期未按照最低還款額還款，所以，刷卡消費的透支金額都要計算利息。從3月31日到5月15日，算頭不算尾，共計45天；從5月15日到下一個賬單日的5月25日，算頭不算尾，共計10天。利息=（20000×0.0005×45）+（20000-1500）×0.0005×10=450+92.5=542.5(元)滯納金=（2000-1500）×5%=25(元)4、假設趙先生獲得了金額300000元、期限10年、利率為9％的固定利率住房貸款，約定還款方式為按月等額本息償還法，試計算他的每月支付額和利息總額各是多少？解：每月支付額=300000×9%/12×(1+9%/12)10×12÷[(1+9%/12)10×12-1]=300000×7.5‰×2.4514÷1.4514=3800.23(元)利息總額=3800.23×120-300000=456027.6-300000=156027.60(元)第九章一、名詞解釋1. 分業(yè)經(jīng)營2. 混業(yè)經(jīng)營3. 系統(tǒng)性風險4. 非系統(tǒng)性風險二、填空題1. 商業(yè)銀行證券投資的主要功能（作用）是（獲取收益)、(管理風險)、(增強流動性)。2. 證券投資收益主要是（利息、股息、紅利等收入）和（資本利得）。3. 證券的收益率的表示方法有：（名義收益率)、(當期收益率)、(到期收益率)。三、不定項選擇題1、分散投資法是指銀行投資者將自己的資金分別投資于多種證券，以達到分散風險、穩(wěn)定收益的目的，具體包括:（ABCD）A期限分散B地域分散C類型分散D發(fā)行者分散2、期限分離法是指銀行投資者把投資資金全部投放在一種期限的證券上，或長期、或短期,它具體包括:（ABC）A短期投資B長期投資C杠鈴投資D組合投資3、商業(yè)銀行實行分業(yè)經(jīng)營的國家典型代表有：(ACD)A美國B德國C日本D英國4、商業(yè)銀行實行混業(yè)經(jīng)營以（ABD）國家為典型代表，又被稱為“全能銀行制度”。A德國B瑞士C美國D法國四、問答題銀行證券投資的對象種類有哪些?銀行進行證券投資面臨哪些風險？銀行證券投資的一般策略是什么？分業(yè)經(jīng)營模式有何優(yōu)缺點?混業(yè)經(jīng)營模式有何優(yōu)缺點?五、計算題1、假設某商業(yè)銀行以900萬元的市場價格購入票面價值為1000萬元的證券，票面收益率為6.5％，期限為5年。如果持有到償還期滿，可按票面價值收回本金。試計算該商業(yè)銀行證券投資的即期收益率（當期收益率）、到有期收益率各是多少？如果持有3年后按950萬元的價格賣出，其持有期收益率是多少？解：即期收益率=1000×6.5%÷900×100%=7.22%到期收益率=｛1000×6.5%+〔（1000-900）÷5〕｝÷[（900+1000）÷2]×100%=（65+20）÷950×100%=8.95%持有期收益率=｛1000×6.5%+〔（950-900）÷3〕｝÷〔(900+950)÷2〕×100%=(65+16.67)÷925×100%=8.83%2、假設銀行將資金投資于A、B、C三種有價證券，其預期收益率分別為15%、12%、9%，銀行資金投資于這三種證券的比例分別為55%、30%、15%，這種證券組合投資的預期收益率是多少？解：證券組合投資的預期收益率=15%×55%+12%×30%+9%×15%=8.25%+3.6%+1.35%=13.2%第十章一、名詞解釋1．資產(chǎn)負債管理2．利率敏感比率3．資金缺口管理4．持續(xù)期5．利率互換二、填空題1．資金缺口是用于衡量銀行凈利息收入對(市場利率變動)的敏感程度。2．利率敏感比率大于1，表明利率敏感性資產(chǎn)(大于)利率敏感性負債。3．當銀行預測利率將會上升時，銀行應該建立一個(正)資金缺口。4．持續(xù)期實際上是(加權(quán)的現(xiàn)金流量現(xiàn)值)與(未加權(quán)的現(xiàn)值)之比。5．遠期利率協(xié)議不交易本金，只是在特定日交易根據(jù)協(xié)議利率和協(xié)議規(guī)定的（參考利率）計算出來的(利息差額的貼現(xiàn)金額)。6．在遠期利率協(xié)議交易中，若參考利率高于協(xié)議利率，支付資金的一方為(賣方)。7．利率互換交易的定價一般是以(倫敦銀行同業(yè)拆借利率)為基準利率。三、不定項選擇題1．資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷的發(fā)展階段有(ABCDE)。A．商業(yè)貸款理論B．資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論C．預期收益理論D．真實票據(jù)理論E．自動清償理論2．一般而言，銀行資金缺口的絕對值越大，銀行承擔的利率風險就會(A)。A．越大B．越小C．不變D．不確定3．對于分期付息的金融工具而言，其