返款審核管理制度

返款審核管理制度為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理，防止財務(wù)違規(guī)行為，對返款審核等流程進行管理，特制定本返款審核管理制度。一、返款申請流程客戶向企業(yè)提出返款申請；企業(yè)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核申請，如屬實即向財務(wù)部門提交申請；財務(wù)部門收到返款申請后，開具相關(guān)票據(jù)并將返款信息錄入系統(tǒng)；財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核開具的票據(jù)及相關(guān)信息，如符合財務(wù)政策，則向申請人發(fā)放返款。二、返款審核流程財務(wù)人員收到返款申請后，及時將申請信息錄入系統(tǒng)中；財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核返款申請的真實性、準(zhǔn)確性和申請人的合法性，遵循企業(yè)相關(guān)政策進行審核；財務(wù)部門負(fù)責(zé)人對審核通過的返款進行登記和整理，并交付會計核對；會計對返款進行核對，確定返款金額及收據(jù)的準(zhǔn)確性；財務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)對返款申請的審核工作進行監(jiān)督。三、返款審核規(guī)范審核人員在審核返款申請時，應(yīng)仔細(xì)核對申請人提供的證明文件和相關(guān)信息；進行返款審核時應(yīng)嚴(yán)格遵守企業(yè)相關(guān)政策和法律法規(guī)，確保審核工作的客觀性、公正性和準(zhǔn)確性；審核人員不得在審核中向申請人索要有關(guān)費用，不得將審核權(quán)力用于非法謀利，如有違規(guī)情況，嚴(yán)肅追究責(zé)任。四、責(zé)任制與獎懲企業(yè)財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)建立健全返款申請審核記錄制度，所有審核記錄必須留存；對于在審核過程中有不符合企業(yè)相關(guān)政策和法律法規(guī)的不正當(dāng)行為的審核人員，應(yīng)當(dāng)依法追究其責(zé)任；如發(fā)現(xiàn)審核人員存在表面審核、虛假審核等問題，企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)肅處理，包括警示、扣減年終獎金等處罰；對于工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、審核準(zhǔn)確無誤、審核記錄完整、所屬責(zé)任人員督促執(zhí)行到位的審核人員，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時給予獎勵。五、附則本制度自頒布之日起執(zhí)行，并不時進行修訂和完善；審核人員應(yīng)當(dāng)自覺遵守本制度和相關(guān)規(guī)定，切實履行審核職責(zé)；如返款審核流程與企業(yè)業(yè)務(wù)有關(guān)，應(yīng)當(dāng)事先聽取銷售部門意見；本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)財務(wù)部門所有。以上就是返款審核管理制度的具體內(nèi)容和流程。通過制定本制度，可規(guī)范企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理，保障