K3標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)總體培訓(xùn)

歡迎您參與K/3財務(wù)系統(tǒng)規(guī)范培訓(xùn)課程！總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理固定資產(chǎn)目錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收〔應(yīng)付〕目錄總賬系統(tǒng)是K/3系統(tǒng)的中心系統(tǒng)，與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)主要經(jīng)過憑證進(jìn)展無縫聯(lián)接，總賬與其它系統(tǒng)的關(guān)系如下：總賬報表現(xiàn)金管理固定資產(chǎn)供應(yīng)鏈工資預(yù)算管理注：單箭頭表示從總賬取數(shù)或是生成憑證傳送到總賬；雙箭關(guān)表示既可以從總賬取數(shù)又可以傳送憑證到總賬。系統(tǒng)構(gòu)造系統(tǒng)資料系統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證過賬憑證查詢憑證錄入憑證審核期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬設(shè)置日常處置期末處置報表查詢核銷管理總賬運(yùn)用流程初始化的業(yè)務(wù)流程核算參數(shù)客戶資料供應(yīng)商資料結(jié)算方式計量單位憑證字幣別部門倉庫資料物料資料BOM初始數(shù)據(jù)錄入供應(yīng)商供貨輔助資料會計科目職員資料折扣資料備注資料終了初始化系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置根底資料中的公共資料不僅是總賬系統(tǒng)的根底數(shù)據(jù)，也為其他系統(tǒng)所共同運(yùn)用，是k/3整個系統(tǒng)所不可短少的根底資料。公共資料分為兩大類，一類是包括科目、幣別、憑證字、計量單位等根本公共資料。另一類是部門、職員、客戶等核算工程。核算工程與會計科目連用其功能類似明細(xì)科目，但彌補(bǔ)了明細(xì)科目設(shè)置過多，不利于系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)等缺陷。公共資料設(shè)置初始余額的錄入分兩種情況進(jìn)展處置：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實(shí)踐發(fā)生額、各科目的初始余額。根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算工程的本年累計發(fā)生額及期初余額。初始化初始數(shù)據(jù)錄入步驟：選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【初始化】→【總賬】→【科目初始數(shù)據(jù)錄入】，進(jìn)入初始余額錄入界面，錄入初始數(shù)據(jù)后，選擇“綜合本位幣〞并點(diǎn)擊【平衡】按鈕，在初始數(shù)據(jù)平衡的根底上可以終了初始化。

終了初始化步驟：選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【初始化】→【總賬】→【終了初始化】。在初始數(shù)據(jù)平衡的情況下可以終了初始化，開場日常業(yè)務(wù)的處置。而且系統(tǒng)支持日常業(yè)務(wù)中“憑證錄入〞和系統(tǒng)的初始化任務(wù)可同時進(jìn)展。

憑證錄入

憑證查詢

憑證過賬

憑證匯總

方式憑證

雙敲審核憑證處置憑證錄入功能就是為用戶提供了一個仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制造的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制造記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。憑證錄入憑證查詢憑證查詢中提供了非常豐富的憑證處置功能，包括憑證的修正和刪除、憑證的審核和過賬、憑證的沖銷等等。

憑證審核憑證審核方式包括單張審核和成批審核；留意審核人與制單人不能為同一人。憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬簿中的過程。經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修正，只能采取補(bǔ)充憑證或紅字沖銷憑證的方式進(jìn)展更正。因此，在過賬前應(yīng)該對記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核，系統(tǒng)只能檢驗(yàn)記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯誤，而無法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。憑證過賬憑證過賬憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對會計憑證進(jìn)展匯總，可以提供各種所需的會計信息。憑證匯總方式憑證是為方便用戶反復(fù)錄入，系統(tǒng)提供方式憑證功能，可以保管常用憑證后在錄入憑證時調(diào)用。方式憑證雙敲審核主要是滿足金融、證券等一些特殊行業(yè)的需求，經(jīng)過對憑證的二次錄入，到達(dá)系統(tǒng)自動審核憑證的目的。雙敲審核常用賬簿K3系統(tǒng)提供總分類賬、明細(xì)分類賬、多欄賬、核算工程總賬和明細(xì)賬、數(shù)量金額總賬和明細(xì)賬等?？傎~、明細(xì)賬、憑證可以實(shí)現(xiàn)一體化查詢。多欄賬由于每個用戶所運(yùn)用的多欄賬都不盡一致，系統(tǒng)提供了非常方便的多欄賬格式生成器，由用戶自行設(shè)計格式。財務(wù)報表總賬系統(tǒng)提供十幾種日常運(yùn)用的財務(wù)報表：科目余額表試算平衡表日報表核算工程余額表摘要匯總表核算工程組合表…………….在總賬系統(tǒng)中提供對現(xiàn)金流量的處置，詳細(xì)處置方式有以下兩種：憑證錄入時指定現(xiàn)金流量表主表工程和附表工程經(jīng)過T型賬和附表指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量科目設(shè)置在“系統(tǒng)參數(shù)〞中提供了對現(xiàn)金流量科目必需指定現(xiàn)金流量工程和附表工程的控制，假設(shè)在憑證中對現(xiàn)金流量科目必需指定現(xiàn)金流量和附表工程，那么必需選中這兩個選項。此時，假設(shè)憑證中有現(xiàn)金流量科目沒有指定現(xiàn)金流量工程或附表工程，憑證無法保管。在憑證中處置現(xiàn)金流量憑證中處置現(xiàn)金流量在這種處置方式中，在憑證錄入時可以指定詳細(xì)的現(xiàn)金流量工程。憑證錄入時，系統(tǒng)會經(jīng)過現(xiàn)金流量科目的設(shè)置來進(jìn)展判別，提示用戶進(jìn)展現(xiàn)金流量工程的指定。對錄入憑證人員的要求比較高，要求對現(xiàn)金流量的業(yè)務(wù)處置熟練，否那么憑證的錄入速度大大降低；

在憑證中處置現(xiàn)金流量憑證中處置現(xiàn)金流量經(jīng)過總賬的T型賬和附表工程編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表自動轉(zhuǎn)賬自動轉(zhuǎn)賬功能用于自動生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額〞、“余額〞、“最新發(fā)生額〞、“最新余額〞等項數(shù)值的會計業(yè)務(wù)。例如結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用、計提福利費(fèi)、計提營業(yè)稅金等都可以運(yùn)用自動轉(zhuǎn)賬完成。在“轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出方〞同時都存在許多明細(xì)科目的情況時，定義一條轉(zhuǎn)入〔或轉(zhuǎn)出〕分錄后，單擊“分錄類推〞功能，那么自動生成其他分錄。分錄類推功能只類推一樣級次的科目，定義生成憑證的機(jī)制憑證闡明，方便憑證查詢。不同選項產(chǎn)生不同結(jié)果結(jié)轉(zhuǎn)損益在總賬參數(shù)設(shè)置中選擇本年利潤科目，本年利潤科目只能選擇一級科目。系統(tǒng)目前允許本年利潤科目下掛核算工程也能進(jìn)展自動結(jié)轉(zhuǎn)損益，但要求本年利潤下掛的核算工程屬于或等于所對應(yīng)的損益類科目下掛的核算工程運(yùn)用此功能將一切損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。結(jié)轉(zhuǎn)損益選擇該選項，在結(jié)轉(zhuǎn)損益時，按損益類科目的余額的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)，不選該選項，那么按損益類科目本身定義的余額方向的反方向進(jìn)展結(jié)轉(zhuǎn)。憑證攤銷和預(yù)提該功能類似于自動轉(zhuǎn)賬功能，是用來協(xié)助用戶處置對曾經(jīng)計入待攤費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用的數(shù)據(jù)進(jìn)展每一期的攤銷和預(yù)提任務(wù)?？傎~報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務(wù)分析固定資產(chǎn)目錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收〔應(yīng)付〕目錄系統(tǒng)概述報表根本操作報表公式定義其他功能報表系統(tǒng)目前，報表系統(tǒng)能從總賬系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)中進(jìn)展取數(shù)。具有以下特點(diǎn)：跨賬套取數(shù)數(shù)據(jù)引入引出

函數(shù)設(shè)置多樣公式設(shè)置簡便，操作方便系統(tǒng)概述運(yùn)用模板制造報表設(shè)置報表公式此為設(shè)置好的取數(shù)公式報表屬性單元屬性公式取數(shù)參數(shù)批量填充舍位平衡在將報表進(jìn)展外報時，根據(jù)統(tǒng)計的需求，報出金額的單位通常是萬元，而在日常的業(yè)務(wù)處置中，金額普通都是元，所以需求有一個換算的處置過程。舍位平衡那么是用戶處理這樣需求。定義完舍位平衡公式后，再點(diǎn)擊舍位平衡才是實(shí)現(xiàn)報表轉(zhuǎn)換。舍位平衡1.報表權(quán)限管理2.報表聯(lián)查賬簿3.報表管理功能其他常用操作總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務(wù)分析固定資產(chǎn)目錄目錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收〔應(yīng)付〕目錄報表工程報表工程定義報表分析報表分析方式自定義報表分析財務(wù)目的分析總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務(wù)分析固定資產(chǎn)目錄目錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收〔應(yīng)付〕目錄固定資產(chǎn)系統(tǒng)構(gòu)造新增卡片

處置固定資產(chǎn)的添加業(yè)務(wù)。包括：固定資產(chǎn)新增、接受投資、接受捐贈、融資租入、在建工程轉(zhuǎn)入及其它添加方式。變動處置

處置各種固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)，包括：固定資產(chǎn)清理、資產(chǎn)評價、重要資產(chǎn)重估價、固定資產(chǎn)更新改造、固定資產(chǎn)其他變動。憑證管理

可選擇未生成憑證的卡片按單或匯總生成憑證，可對憑證進(jìn)展修正，審核，編輯等操作。當(dāng)憑證被刪除時，卡片中生成憑證的標(biāo)志消逝，可重新根據(jù)該卡片生成憑證。報表輸出

系統(tǒng)自動輸出各種常用的固定資產(chǎn)管理報表，如：固定資產(chǎn)清單，固定資產(chǎn)增減表，固定資產(chǎn)及累計折舊明細(xì)賬，折舊費(fèi)用分配表，固定資產(chǎn)運(yùn)用情況分析表，固定資產(chǎn)折舊表等等。計提折舊

可按用戶在固定資產(chǎn)卡片中設(shè)置的折舊方法和輸入的折舊根底數(shù)據(jù)自動完成折舊費(fèi)用的計提過程，自動生成計提折舊費(fèi)用的記賬憑證。

功能引見根底資料引見卡片信息卡片管理憑證管理賬簿與報表計提折舊總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收〔應(yīng)付〕目錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收〔應(yīng)付〕目錄現(xiàn)金管理系統(tǒng)能處置企業(yè)中的日常出納業(yè)務(wù)，包括現(xiàn)金業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)、票據(jù)管理及其相關(guān)報表等內(nèi)容，同時會計人員能在該系統(tǒng)中根據(jù)出納錄入的收付款信息生成憑證并傳送到總賬系統(tǒng)。現(xiàn)金管理概述運(yùn)用流程初始化數(shù)據(jù)錄入初始化數(shù)據(jù)錄入未達(dá)賬項錄入初始數(shù)據(jù)平衡檢查終了初始化啟用科目終了初始化日記賬的錄入〔三種方法〕可根據(jù)需求單行錄入和多行錄入。直接逐筆新增日記賬能選擇按對方科目或現(xiàn)金類科目進(jìn)展登賬。

經(jīng)過復(fù)核記賬的方式逐筆或選擇批量登記日記賬可按日或期間引入日記賬；能選擇按對方科目或現(xiàn)金類科目進(jìn)展引入。

直接從總賬引入現(xiàn)金類科目和銀行類科目的憑證記錄記賬方法從總賬引入日記賬引入日記賬復(fù)核記賬實(shí)踐上就是出納人員對總賬的現(xiàn)金和銀行存款憑證進(jìn)展復(fù)核登賬的過程，是將總賬的有關(guān)現(xiàn)金、銀行存款數(shù)據(jù)引入到現(xiàn)金管理系