2023國際保理業(yè)務(wù)操作指引

國際保理業(yè)務(wù)操作指引目次1范圍 12規(guī)性用件 13術(shù)和義 14國保的要與、與內(nèi)理區(qū)、務(wù)模式 3際理務(wù)主參與方 3際理國保的區(qū)別 3際理主業(yè)模式 4雙理式 4“保＋用”模式 5兩模的別 55國保業(yè)準(zhǔn)及務(wù)操流程 6入準(zhǔn) 6務(wù)作程 7出保業(yè)流程 7進(jìn)保業(yè)流程 86國保的險(xiǎn)管理 9際理風(fēng)概述 9口（方信風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)措施 10詐險(xiǎn)應(yīng)措施 10議險(xiǎn)應(yīng)措施 11作險(xiǎn)應(yīng)措施 11率險(xiǎn)應(yīng)措施 11治險(xiǎn)應(yīng)措施 11IPAGEPAGE1國際保理業(yè)務(wù)操作指引范圍本文件提供了我國商業(yè)保理公司在國際保理業(yè)務(wù)實(shí)際具體操作方面的指導(dǎo)。本文件適用于商業(yè)保理公司在中華人民共和國境內(nèi)（不包括港澳臺地區(qū)）開展的國際保理業(yè)務(wù)。（T/CATIS001-2020商業(yè)保理術(shù)語T/CATIS001-2020界定的以及下列術(shù)語和定義適用于本文件。3.1國際保理（InternationalFactoring）（O/,OpenAccun（D/,DcumagainstAcceptance）或（注：根據(jù)保理公司所提供的服務(wù)內(nèi)容及方式的不同，國際保理業(yè)務(wù)分為出口保理和進(jìn)口保理。3.2出口保理（ExportFactoring）注：出口保理業(yè)務(wù)品種根據(jù)是否有進(jìn)口保理商參與，又可分為出口單保理業(yè)務(wù)和出口雙保理業(yè)務(wù)。3.3進(jìn)口保理（ImportFactoring）進(jìn)口保理商，應(yīng)出口保理商的申請，為指定的進(jìn)口商（買方）核定信用額度，提供進(jìn)口商（買方）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、應(yīng)收賬款催收、賬務(wù)管理等服務(wù)的國際保理業(yè)務(wù)。3.4出口商（Exporter、Seller、Supplier，賣方）指國際貿(mào)易中提供商品或服務(wù)并開具發(fā)票的非個人形式的注冊法人實(shí)體；3.5進(jìn)口商（Importer、Buyer、Debtor，買方）指國際貿(mào)易中基于商品或服務(wù)的購買，而必須支付對價(jià)的非個人形式的注冊法人實(shí)體。3.6出口保理商（ExportFactor，通常簡稱為：EF）與出口商簽訂保理合同，受讓出口商轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款，并為出口商提供國際保理服務(wù)的一方。3.7進(jìn)口保理商（ImportFactor，通常簡稱為：IF）3.8出口信用保險(xiǎn)（ExportCreditInsurance））3.9進(jìn)口商（買方）信用額度（CreditLineofBuyer，或者CreditLimitofBuyer））（（3.10應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（NotificationofAssignmentofReceivables）指由出口商或（和）保理商向應(yīng)收賬款債務(wù)人發(fā)出的明確所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款和受讓人的通知信函。3.11爭議（Dispute）（（或3.12保理商間協(xié)議（InterFactorAgreement）出口保理商和進(jìn)口保理商之間簽訂的保理業(yè)務(wù)合作協(xié)議。3.13國際保理商聯(lián)合會（FactorsChainInternational，簡稱FCI）成立于荷蘭阿姆斯特丹的國際保理組織，制定了保理商之間處理保理業(yè)務(wù)的國際保理業(yè)務(wù)通則(GeneralRulesforInternationalFactoring，簡稱GRIF)。3.14保理業(yè)務(wù)電子交換信息系統(tǒng)（EDIF）是國際保理商聯(lián)合會(FCI)會員間用來傳遞保理業(yè)務(wù)往來信息和數(shù)據(jù)的電子通訊系統(tǒng)。國際保理業(yè)務(wù)的主要參與方包括：——出口商，（——提供信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司等。國際保理和國內(nèi)保理的主要區(qū)別在于：（作為c本交互通常以英文為主；d)B/LPacinglis）e)4.3，5.1，5.2，6.1,6.2,6.3,6.4,6.5,6.6和6.7國際保理有多種業(yè)務(wù)模式，其中比較常見的業(yè)務(wù)模式主要有兩種，雙保理模式和“單保理＋信用保險(xiǎn)”模式，分別見圖1和圖2。

國際貿(mào)易合同或訂單出口商（（）

國際保理協(xié)議

到期付款進(jìn)口保理商出口保理商保理商間協(xié)議轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款進(jìn)口保理商出口保理商圖1雙保理模式（（）出口商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款

國際保理協(xié)議

到期付款保理商保單保理商買方信用風(fēng)險(xiǎn)壞賬擔(dān)保＋政治風(fēng)險(xiǎn)保障

保險(xiǎn)公司圖2“單保理＋信用保險(xiǎn)”模式雙保理模式和“單保理＋信用保險(xiǎn)”模式的主要區(qū)別在于：a)法律關(guān)系有所區(qū)別。FCIFCI的GRIF買方。（）90（買方（（（））（）買方）國際保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)主要包括：出口商和進(jìn)口商雙方采用賒銷（OA:OpeAcount、承兌交單（/DouentsaganAcceptance）120180在雙保理模式下，從出口保理商的角度，出口保理的業(yè)務(wù)流程概括如下：（FCIFCI的EDIF（進(jìn)口保理商對進(jìn)口商（買方）進(jìn)行調(diào)查評估，將進(jìn)口商（買方）（出口商安排貨物發(fā)貨，通知進(jìn)口商（買方）應(yīng)收賬款到期，進(jìn)口保理商提示進(jìn)口商（買方）付款，進(jìn)口商（買方）據(jù)其與出口商簽署的國際保理協(xié)議，扣減相應(yīng)的費(fèi)用和融資本息（（）在“單保理＋信用保險(xiǎn)”模式下，從保理商的角度，出口保理的業(yè)務(wù)流程概括如下：（（（）買方出口商安排貨物發(fā)貨，通知進(jìn)口商（買方）應(yīng)收賬款到期，保理商提示進(jìn)口商（買方）付款，進(jìn)口商（買方）（（）在雙保理模式下，從進(jìn)口保理商的角度，進(jìn)口保理的業(yè)務(wù)流程概括如下：進(jìn)口保理商收到出口保理商的針對特定進(jìn)口商（買方）FCI的會員，則進(jìn)口保理商需要通過FCI的EDIF系統(tǒng)接收出口保理（（（買方）出口商安排貨物發(fā)貨，通知進(jìn)口商（買方）應(yīng)收賬款到期，進(jìn)口保理商提示進(jìn)口商（買方）付款，進(jìn)口商（買方）（）如在應(yīng)收賬款到期日后90天進(jìn)口商（買方）仍未付款，且進(jìn)口商（買方）（如果進(jìn)口商（買方）（買方）在國際保理項(xiàng)下，國際保理業(yè)務(wù)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)主要包括：（1010（）（））（（90）進(jìn)口保理商對進(jìn)口商（買方）信用風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)上限為進(jìn)口保理商所核準(zhǔn)的進(jìn)口商（買方）