某科技股份有限公司半年度報告

環(huán)創(chuàng)科技NEEQ:831512環(huán)創(chuàng)科技NEEQ:831512環(huán)創(chuàng)環(huán)創(chuàng)〔廈門〕科技股份有限公司〔Huanchuang〔Xiamen〕TechnologyCo.,Ltd〕公司全稱公司全稱〔中英文〕半半年度報告20242024公司半年度大事記2024年6月1日2024年6月1日，公司召開2024年第二次臨時股東大會，通過了向北京天星昆岡投資中心〔有限合伙〕定向增發(fā)62.4萬股的議案，募集資金717.6萬元。此次定向增發(fā)尚處于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司審核中。2024年2月15日，公司召開2024年第一次臨時股東大會，通過了向廈門火炬集團創(chuàng)業(yè)投資有限公司和廈門鼎益明華投資管理有限公司定向增發(fā)56.6萬股的議案，募集資金299.98萬元。此次定向增發(fā)于2024年3月31日獲得全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司備案登記函。目錄【聲明與提示】一、根本信息第一節(jié)公司概覽第二節(jié)主要會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標第三節(jié)管理層討論與分析二、財務(wù)信息第四節(jié)財務(wù)報表第五節(jié)財務(wù)報表附注三、非財務(wù)信息第六節(jié)重要事項第七節(jié)股本變動及股東情況第八節(jié)董事、監(jiān)事、高管及核心員工情況聲明與提示容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構(gòu)負責人〔會計主管人員〕保證半年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。事項是或否否是否存在未出席董事會審議半年度報告的董事否是否存在豁免披露事項否〔1〕董事、監(jiān)事、高級管理人員對年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證的理由〔如有〕無〔2〕列示未出席董事會的董事姓名及未出席的理由〔如有〕無〔3〕豁免披露事項及理由〔如有〕無【備查文件目錄】文件存放地點：董事會辦公室備查文件1、經(jīng)公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構(gòu)負責人簽字的半年度財務(wù)報表2、經(jīng)與會董事簽字確認的一屆七次董事會會議決議3、經(jīng)與會監(jiān)事簽字確認的一屆五次監(jiān)事會會議決議第一節(jié)公司概覽一、公司信息公司中文全稱環(huán)創(chuàng)〔廈門〕科技股份有限公司英文名稱及縮寫Huanchuang〔Xiamen〕TechnologyCo.,Ltd證券簡稱環(huán)創(chuàng)科技證券代碼831512法定代表人郭子成注冊地址廈門市軟件園二期觀日路22號402室辦公地址廈門市軟件園二期觀日路22號402室主辦券商東興證券股份有限公司會計師事務(wù)所〔如有〕無二、聯(lián)系人董事會秘書或信息披露負責人羅建文電子郵箱jianwen.luo@公司網(wǎng)址聯(lián)系地址及郵政編碼廈門市軟件園二期觀日路22號402室361008三、運營概況股票公開轉(zhuǎn)讓場所全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股份公司成立時間2024-05-05掛牌時間2024-12-16行業(yè)〔證監(jiān)會規(guī)定的行業(yè)大類〕專用設(shè)備制造行業(yè)(c35)主要產(chǎn)品與效勞工程固體廢棄物破碎設(shè)備及資源再生回收處理系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售普通股股票轉(zhuǎn)讓方式協(xié)議轉(zhuǎn)讓普通股總股本〔股〕5616000無限售條件的股份數(shù)量〔股〕1211642控股股東及持股比例郭子成，持股比例45.98%實際控制人及持股比例郭子成，持股比例45.98%截至報告期末的股東人數(shù)5截至報告期末的員工人數(shù)58是否擁有高新技術(shù)企業(yè)資格是公司擁有的重要經(jīng)營資質(zhì)-第二節(jié)主要會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標一、盈利能力本期上年同期增減比例營業(yè)收入〔元〕13,530,669.973,933,954.89243.95%毛利率%44.06%47.72%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤〔元〕1,089,085.11308,315.81253.24%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤〔元〕872,726.99264,516.95229.93%加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%39.48%5.75%-根本每股收益〔元/每股〕0.190.06215.71%二、償債能力本期期末上年期末增減比例資產(chǎn)總計〔元〕28,762,914.6611,845,944.95142.81%負債總計〔元〕11,658,499.315,562,425.98109.59%歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn)〔元〕17,104,415.356,283,518.97172.21%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn)〔元〕2.741.24120.30%資產(chǎn)負債率%41%47%-流動比率2.351.95-利息保障倍數(shù)25.320-〔三〕營運情況本期上年同期增減比例經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額〔元〕9,045,333.414,354,582.35-應收賬款周轉(zhuǎn)率1.671.49-存貨周轉(zhuǎn)率2.310.78-〔四〕成長情況本期上年同期增減比例總資產(chǎn)增長率%142.81%-15.07%-營業(yè)收入增長率%243.95%166.29%-凈利潤增長率%253.24%-230.34%-

第三節(jié)管理層討論與分析一、商業(yè)模式公司定位于成為固體廢棄物環(huán)保設(shè)備制造及其他環(huán)保配套設(shè)備效勞的市場先驅(qū)者，客戶群體以政府機構(gòu)和規(guī)模企業(yè)為主，業(yè)務(wù)經(jīng)營以為客戶提供固廢破碎設(shè)備及資源再生回收處理系統(tǒng)為主導方向。公司依托自身優(yōu)秀的設(shè)計團隊和銷售團隊，將以環(huán)保設(shè)備生產(chǎn)業(yè)務(wù)為重心，利用效勞運營商的有利地位開拓環(huán)保設(shè)備銷售市場。公司通過內(nèi)控制度的建立，形成部門分工明確、業(yè)務(wù)流程清晰、崗位職權(quán)明確的運營系統(tǒng)，根據(jù)客戶的不同需求提供“一站式〞環(huán)保工程效勞和環(huán)保設(shè)備產(chǎn)品。公司主要利潤來自固廢處理環(huán)保設(shè)備銷售業(yè)務(wù)和其他環(huán)保配套設(shè)備銷售業(yè)務(wù)。2024年，公司戰(zhàn)略主要定位于環(huán)保設(shè)備銷售業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在環(huán)保設(shè)備及其配件銷售業(yè)務(wù)中，公司為客戶提供適宜的環(huán)保設(shè)備及效勞，從中獲取利潤。在其他環(huán)保配套設(shè)備業(yè)務(wù)中，公司與客戶簽訂合同后，在合同期內(nèi)利用自有及外購設(shè)備和人員履行向客戶提供環(huán)保工程配套系統(tǒng)業(yè)務(wù)，根據(jù)合同規(guī)定，其他環(huán)保配套設(shè)備業(yè)務(wù)根據(jù)工程驗收進度或確認成果作為收入來源，以實現(xiàn)盈利。二、經(jīng)營情況2024年，公司上下緊密團結(jié)，圍繞公司開展戰(zhàn)略及經(jīng)營目標，通過強化技術(shù)創(chuàng)新、加強內(nèi)部運營、開拓銷售市場，努力增強主營業(yè)務(wù)盈利能力，實現(xiàn)了經(jīng)營業(yè)績的快速增長。報告期內(nèi)，實現(xiàn)營業(yè)收入1353.07萬元，比去年同期增長243.95%；總資產(chǎn)到達2876.29萬元，比期初增長142.81%；實現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤108.91萬元，比去年同期增長253.24%。1、收入狀況分析：報告期內(nèi)，公司環(huán)保專用設(shè)備〔格柵和破碎機〕銷售高速增長，實現(xiàn)收入1221.23萬元，同比增長231.44%，占銷售收入比例的90.26%，具體數(shù)據(jù)詳如下表：工程本年發(fā)生額上年發(fā)生額收入/元占營業(yè)收入比例收入/元占營業(yè)收入比例環(huán)保專用設(shè)備12,212,254.8690.26%3,684,645.4993.66%其他環(huán)保設(shè)備1,318,388.809.74%249,309.406.34%合計13,530,669.97100.00%3,933,954.89100.00%2、營運本錢分析：報告期內(nèi)，公司營業(yè)本錢748.2萬元，同比增長266.17%，根本可與銷售收入增長實現(xiàn)配比。銷售費用花費139.75萬元，較上年同期增加74.74萬元，同比增長到114.97%，主要是銷售團隊和銷售渠道的擴張，相應人員薪資和差旅及廣告費用增加所致，其中銷售人員薪資同比增加了50.83萬元。管理費用花費302.66萬元，較上年同期增加207.87萬元，同比增長到219.32%，主要是新三板掛牌等中介效勞費用花費93.74萬元，占管理費用的30.97%，同比增長了80.14萬元；扣除該局部非經(jīng)常費用的實際管理費用同比增幅為134.78%，遠小于收入增長幅度；持續(xù)增強的技術(shù)創(chuàng)新也是公司管理費用高企的原因之一，報告期內(nèi)，研發(fā)費用花費83.6萬元，占管理費用的27.62%，同比增加49.62萬元。3、資產(chǎn)負債情況分析報告期內(nèi)，公司向廈門火炬集團創(chuàng)業(yè)投資有限公司、廈門鼎益明華投資管理有限公司和北京天星昆岡投資中心〔有限合伙〕發(fā)行股份合計119萬股，募集資金1017.58萬元，相應的公司總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)和期末貨幣資金有了大幅增長。三、風險與價值報告期內(nèi)，公司經(jīng)營管理上主要風險有：1、應收賬款較大風險：2024年，公司為擴大銷售布局，加大了銷售力度，并放寬了銷售回款賬期，截止2024年上半年末，公司應收賬款凈額11,744,143.04元，占流動資產(chǎn)比例為42.82%，占比較高。如果公司的貨款回收不及時，將對公司的現(xiàn)金流造成一定程度的影響，給公司帶來經(jīng)營風險，下半年公司將加強貨款賬期管理，加快銷售收入資金的回籠。2、客戶依賴風險：報告期內(nèi)，前五大客戶比較分散，尚未形成對單一客戶依賴現(xiàn)象，公司前五大客戶銷售收入8,447,040.03元，占總銷售收入的62.43%，占營業(yè)收入比重較大，存有對主要客戶依賴風險，下半年公司將繼續(xù)加大銷售力度，減小對主要客戶的依賴風險。3、快速開展引發(fā)的管理風險：公司自成立以來一直以較快的速度開展，對公司管理水平提出了較高的要求。但隨著公司業(yè)務(wù)的迅速開展，公司規(guī)模逐漸擴大，管理人員、銷售人員和技術(shù)人員均逐年增加，公司的資產(chǎn)與經(jīng)營規(guī)模將逐年擴大，如果未來公司管理能力不能跟上業(yè)務(wù)規(guī)模擴大的步伐，那么可能面臨經(jīng)營規(guī)模擴大引發(fā)管理不完善的風險。為此，公司下半年將進一步加強法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控管理體系，嚴格遵循三會制度并加強公司制度建設(shè)和流程管理。

第四節(jié)財務(wù)報表一、審計情況是否審計事項是或否否二、財務(wù)報表(一)資產(chǎn)負債表單位：元工程附注期末余額期初余額流動資產(chǎn)： 貨幣資金五、〔一〕8,781,506.49970,956.53結(jié)算備付金拆出資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應收票據(jù)五、〔二〕50,000.00應收賬款五、〔三〕11,744,143.044,440,413.74預付款項五、〔四〕2,243,695.19871,774.45應收利息應收股利其他應收款五、〔五〕1,656,650.84771,230.12買入返售金融資產(chǎn)存貨五、〔六〕2,949,223.363,541,055.47劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計27,425,218.9210,595,430.31非流動資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應收款長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)五、〔七〕987,558.34898,710.24在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)五、〔八〕22,591.4322,264.37開發(fā)支出商譽長期待攤費用五、〔九〕219,676.99290,911.04遞延所得稅資產(chǎn)五、〔十〕107,868.9838,628.99其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計1,337,695.741,250,514.64資產(chǎn)總計28,762,914.6611,845,944.95流動負債：短期借款五、〔十一〕2,000,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存放拆入資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債衍生金融負債應付票據(jù)應付賬款五、〔十二〕6,194,525.933,374,855.90預收款項五、〔十三〕972,809.10525,409.68賣出回購金融資產(chǎn)款應付手續(xù)費及傭金應付職工薪酬五、〔十四〕389,896.93280,809.39應交稅費五、〔十五〕1,121,498.61323,839.31應付利息應付股利其他應付款五、〔十六〕956,494.95899,698.94代理買賣證券款代理承銷證券款劃分為持有待售的負債一年內(nèi)到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計11,635,225.525,404,613.22非流動負債：長期借款應付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債長期應付款長期應付職工薪酬專項應付款預計負債遞延收益遞延所得稅負債其他非流動負債134,538.97非流動負債合計134,538.97負債合計11,635,225.525,539,152.19所有者權(quán)益〔或股東權(quán)益〕：股本五、〔十七〕6,240,000.005,050,000.00其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積五、〔十八〕8,793,540.93169,020.93減：庫存股其他綜合收益專項儲藏盈余公積五、〔十九〕108,777.18108,777.18一般風險準備未分配利潤五、〔二十〕1,985,371.03978,994.65外幣報表折算差額歸屬于母公司所有者權(quán)益合計少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計17,127,689.146,306,792.76負債和所有者權(quán)益總計28,762,914.6611,845,944.95法定代表人：____郭子成_____主管會計工作負責人：____翁幼環(huán)_________會計機構(gòu)負責人：__陳瑛_____〔二〕利潤表單位：元工程附注本期金額上期金額一、營業(yè)總收入13,530,669.973,933,954.89其中：營業(yè)收入五、〔二十一〕13,530,669.973,933,954.89利息收入手續(xù)費及傭金收入二、營業(yè)總本錢12,507,273.413,652,932.85其中：營業(yè)本錢五、〔二十一〕7,482,025.422,043,325.28利息支出手續(xù)費及傭金支出營業(yè)稅金及附加五、〔二十二〕87,044.0813,326.46銷售費用五、〔二十三〕1,397,492.61650,089.29管理費用五、〔二十四〕3,026,558.61947,812.22財務(wù)費用五、〔二十五〕52,552.774,783.01資產(chǎn)減值損失五、〔二十六〕461,599.92-6,403.41加：公允價值變動收益〔損失以“－〞號填列〕投資收益〔損失以“－〞號填列〕其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益匯兌收益〔損失以“-〞號填列〕三、營業(yè)利潤〔虧損以“－〞號填列〕1,023,396.56281,022.04加：營業(yè)外收入五、〔二十七〕254,538.9751,757.00其中：非流動資產(chǎn)處置利得減：營業(yè)外支出228.93其中：非流動資產(chǎn)處置損失四、利潤總額〔虧損總額以“－〞號填列〕1,277,935.53332,550.11減：所得稅費用五、〔二十八〕188,850.4224,234.30五、凈利潤〔凈虧損以“－〞號填列〕1,089,085.11308,315.81歸屬于母公司所有者的凈利潤少數(shù)股東損益六、其他綜合收益的稅后凈額歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額〔一〕以后不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設(shè)定受益方案凈負債或凈資產(chǎn)的變動2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額〔二〕以后將重分類進損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益4.現(xiàn)金流量套期損益的有效局部5.外幣財務(wù)報表折算差額6.其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額1,089,085.11308,315.81歸屬于母公司所有者的綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額八、每股收益：〔一〕根本每股收益0.190.06〔二〕稀釋每股收益0.190.06法定代表人：____郭子成_____主管會計工作負責人：____翁幼環(huán)_________會計機構(gòu)負責人：__陳瑛_____〔三〕現(xiàn)金流量表單位：元工程附注本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金五、〔二十九〕9,045,333.414,354,582.35客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額收到的稅費返還154,996.56收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金五、〔二十九〕503,421.902,900,791.17經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計9,548,755.317,410,370.08購置商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6,613,776.885,076,135.01客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金1,824,428.531,028,308.49支付的各項稅費380,185.62224,711.71支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金五、〔二十九〕4,835,224.70643,159.64經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計13,653,615.736,972,314.85經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-4,104,860.42438,055.23二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金230,799.80562,884.34投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計230,799.80562,884.34投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-230,799.80-562,884.34三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金2,999,800.00其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金2,000,000.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金7,176,000.00籌資活動現(xiàn)金流入小計12,175,800.00歸還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金18,000.00籌資活動現(xiàn)金流出小計18,000.00籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額12,157,800.00四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響-11,589.82-1,317.59五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額7,810,549.96-126,146.70加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額970,956.53405,963.40六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額8,781,506.49279,816.70法定代表人：____郭子成_____主管會計工作負責人：____翁幼環(huán)_________會計機構(gòu)負責人：__陳瑛_____

第五節(jié)財務(wù)報表附注一、附注事項事項是或否1．半年度報告所采用的會計政策與上年度財務(wù)報表是否變化否2．半年度報告所采用的會計估計與上年度財務(wù)報表是否變化否3．是否存在前期過失更正否4．企業(yè)經(jīng)營是否存在季節(jié)性或者周期性特征否5．合并財務(wù)報表的合并范圍是否發(fā)生變化否6．是否存在需要根據(jù)規(guī)定披露分部報告的信息否7．是否存在半年度資產(chǎn)負債表日至半年度財務(wù)報告批準報出日之間的非調(diào)整事項否8．上年度資產(chǎn)負債表日以后所發(fā)生的或有負債和或有資產(chǎn)是否發(fā)生變化否9．重大的長期資產(chǎn)是否轉(zhuǎn)讓或者出售否10．重大的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)是否發(fā)生變化否11．是否存在重大的研究和開發(fā)支出否12．是否存在重大的資產(chǎn)減值損失否二、報表工程注釋公司根本情況環(huán)創(chuàng)〔廈門〕科技股份有限公司〔以下簡稱“本公司〞或“公司〞〕前身廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司于2024年6月9日在福建省廈門市工商行政管理局登記注冊，取得注冊號350298200011894的?企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照?。公司法定代表人：郭子成。住所：廈門軟件園觀日路22號402室。截止報告期末，公司總股本561.6萬股。公司經(jīng)營范圍：環(huán)境保護專用設(shè)備制造；水資源專用機械制造；其他專用設(shè)備制造〔不含需經(jīng)許可審批的工程〕；軟件開發(fā)；固體廢物治理；其他未列明效勞業(yè)〔不含經(jīng)許可審批的工程〕；工程管理效勞；規(guī)劃管理；工程和技術(shù)研究和試驗開展；其他科技推廣和應用效勞業(yè)；其他未列明零售業(yè)；經(jīng)營各類商品和技術(shù)的進出口，但國家限定公司經(jīng)營或禁止進出口的商品及技術(shù)除外。本公司主要業(yè)務(wù)為：研發(fā)、生產(chǎn)、銷售固廢處理設(shè)備并提供售后技術(shù)效勞。財務(wù)報表編制根底編制根底公司以持續(xù)經(jīng)營為根底，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部發(fā)布的?企業(yè)會計準那么—根本準那么?、41項具體會計準那么、企業(yè)會計準那么應用指南、企業(yè)會計準那么解釋及其他相關(guān)規(guī)定〔以下簡稱“企業(yè)會計準那么〞〕以及中國證券監(jiān)督管理委員會?公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)那么第15號——財務(wù)報告的一般規(guī)定?(2024年修訂)的披露規(guī)定編制財務(wù)報表。重要會計政策及會計估計遵循企業(yè)會計準那么的聲明本公司所編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準那么的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。會計期間自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。記賬本位幣本公司的記賬本位幣為人民幣，編制財務(wù)報表采用的貨幣為人民幣。本公司選定記賬本位幣的依據(jù)是主要業(yè)務(wù)收支的計價和結(jié)算幣種?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價物確實定標準在編制現(xiàn)金流量表時，將庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款確認為現(xiàn)金?，F(xiàn)金等價物是指持有的期限短〔一般是指從購置日起三個月內(nèi)到期〕、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為金額現(xiàn)金及價值變動風險很小的投資。應收款項壞賬準備期末如果有客觀證據(jù)說明應收款項發(fā)生減值，那么將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產(chǎn)減值損失，計入當期損益?？墒栈亟痤~是通過對其未來現(xiàn)金流量〔不包括尚未發(fā)生的信用損失〕按原實際利率折現(xiàn)確定，并考慮相關(guān)擔保物的價值〔扣除預計處置費用等〕。原實際利率是初始確認該應收款項時計算確定的實際利率。短期應收款項的預計未來現(xiàn)金流量與其現(xiàn)值相差很小，在確定相關(guān)減值損失時，不對其預計未來現(xiàn)金流量進行折現(xiàn)。單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標準：單項金額為20萬元以上。單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法：單獨進行減值測試，如有客觀證據(jù)說明其已發(fā)生減值，按預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。單獨測試未發(fā)生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞賬準備。按信用風險特征組合計提壞賬準備應收款項對于單項金額非重大的應收款項，與經(jīng)單獨測試后未減值的應收款項一起按信用風險特征劃分為假設(shè)干組合，根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特征的應收賬款組合的實際損失率為根底，結(jié)合現(xiàn)時情況確定本期各項組合計提壞賬準備的比例，據(jù)此計算本期應計提的壞賬準備。確定組合的依據(jù)賬齡組合按賬齡劃分關(guān)聯(lián)方組合按關(guān)聯(lián)關(guān)系劃分押金及備用金組合按款項用途劃分按組合計提壞賬準備的計提方法賬齡組合按照賬齡分析法計提壞賬關(guān)聯(lián)方組合單獨進行減值測試，有客觀證據(jù)說明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額確認減值損失，計提壞賬準備押金及備用金組合單獨進行減值測試，有客觀證據(jù)說明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額確認減值損失，計提壞賬準備組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：賬齡應收賬款計提比例〔%〕其他應收款計提比例〔%〕1年以內(nèi)〔含1年〕5.005.001－2年〔含2年〕10.0010.002－3年〔含3年〕20.0020.003－4年〔含4年〕50.0050.004－5年〔含5年〕90.0090.005年以上100.00100.00單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項單項計提壞賬準備的理由單項金額雖不重大但出現(xiàn)明顯減值跡象的應收款項壞賬準備的計提方法單獨進行減值測試。有客觀證據(jù)說明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。存貨存貨的分類存貨分類為：原材料、庫存商品、在產(chǎn)品、低值易耗品等。存貨的計價方法存貨在取得時，按實際本錢進行初始計量，包括采購本錢、加工本錢和其他本錢。存貨發(fā)出時按加權(quán)平均法計價。低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法。存貨可變現(xiàn)凈值確實定依據(jù)及存貨跌價準備的計提方法期末對存貨進行全面清查后，按存貨的本錢與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨跌價準備。庫存商品、在產(chǎn)品等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的本錢、估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價格為根底計算，假設(shè)持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出局部的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價格為根底計算。期末按照單個存貨工程計提存貨跌價準備；但對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他工程分開計量的存貨，那么合并計提存貨跌價準備。以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計入當期損益。存貨的盤存制度采用永續(xù)盤存制。固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)確認條件固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)分類為：辦公設(shè)備、運輸設(shè)備、電子設(shè)備、機器設(shè)備。固定資產(chǎn)在同時滿足以下條件時予以確認：〔1〕與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；〔2〕該固定資產(chǎn)的本錢能夠可靠地計量。折舊方法固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類計提，根據(jù)固定資產(chǎn)類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。如固定資產(chǎn)各組成局部的使用壽命不同或者以不同方式為企業(yè)提供經(jīng)濟利益，那么選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。類別折舊方法折舊年限〔年〕殘值率〔%〕年折舊率〔%〕辦公設(shè)備平均年限法5.005.0019.00運輸設(shè)備平均年限法4.00-5.005.0023.75-19.00電子設(shè)備平均年限法3.005.0031.67機器設(shè)備平均年限法10.005.009.50在建工程在建工程以立項工程分類核算。在建工程工程按建造該項資產(chǎn)到達預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定資產(chǎn)的入賬價值。所建造的固定資產(chǎn)在建工程已到達預定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自到達預定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預算、造價或者工程實際本錢等，按估計的價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按本公司固定資產(chǎn)折舊政策計提固定資產(chǎn)的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際本錢調(diào)整原來的暫估價值，但不調(diào)整原已計提的折舊額。無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)的計價方法取得無形資產(chǎn)時按本錢進行初始計量外購無形資產(chǎn)的本錢，包括購置價款、相關(guān)稅費以及直接歸屬于使該項資產(chǎn)到達預定用途所發(fā)生的其他支出。購置無形資產(chǎn)的價款超過正常信用條件延期支付，實質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的本錢以購置價款的現(xiàn)值為根底確定。債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)的公允價值為根底確定其入賬價值，并將重組債務(wù)的賬面價值與該用以抵債的無形資產(chǎn)公允價值之間的差額，計入當期損益；在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價值為根底確定其入賬價值，除非有確鑿證據(jù)說明換入資產(chǎn)的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價值和應支付的相關(guān)稅費作為換入無形資產(chǎn)的本錢，不確認損益。以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按公允價值確定其入賬價值。內(nèi)部自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其本錢包括：開發(fā)該無形資產(chǎn)時耗用的材料、勞務(wù)本錢、注冊費、在開發(fā)過程中使用的其他專利權(quán)和特許權(quán)的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產(chǎn)到達預定用途前所發(fā)生的其他直接費用。后續(xù)計量在取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的期限內(nèi)按直線法攤銷；無法預見無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不予攤銷。使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命估計情況工程預計使用壽命〔年〕依據(jù)軟件10.00預計使用年限每期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進行復核。經(jīng)復核，本期期末無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。長期資產(chǎn)的減值測試方法及會計處理方法在每個資產(chǎn)負債表日判斷固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命確定的無形資產(chǎn)等是否存在減值跡象，對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低于其賬面價值的，將資產(chǎn)的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認相應的減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值準備。資產(chǎn)可收回金額的估計，根據(jù)其公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。企業(yè)以單項資產(chǎn)為根底估計其可收回金額，在難以對單項資產(chǎn)可回收金額進行估計的情況下，以資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為根底確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)減值損失確認后，減值資產(chǎn)的折舊或者攤銷費用在未來期間做相應調(diào)整，使資產(chǎn)在剩余壽命內(nèi)，系統(tǒng)地分攤調(diào)整后的資產(chǎn)賬面價值。對于使用壽命不確定的無形資產(chǎn)、尚未到達使用狀態(tài)的無形資以及合并所形成的商譽每年年度終了進行減值測試。長期待攤費用對于已經(jīng)發(fā)生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在1年以上的各項費用，包括技術(shù)開發(fā)費、待攤工程等，作為長期待攤費用按預計受益年限分期攤銷。如果長期待攤費用工程不能使以后會計期間受益的，那么將其尚未攤銷的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當期損益。工程預計使用壽命〔年〕依據(jù)裝修費3.00預計使用年限職工薪酬職工薪酬是指為獲得職工提供的效勞或解除勞動關(guān)系而給予的各種形式的報酬或補償。包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。短期薪酬的會計處理方法在職工為公司提供效勞的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)本錢。離職后福利的會計處理方法離職后福利方案為設(shè)定提存方案在職工為公司提供效勞的會計期間，將根據(jù)設(shè)定提存方案計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)本錢。根據(jù)設(shè)定提存方案，預期不會在職工提供相關(guān)效勞的年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)支付全部應繳存金額的，根據(jù)資產(chǎn)負債表日與設(shè)定受益方案義務(wù)期限和幣種相匹配的國債或活潑市場上的高質(zhì)量公司債券的市場收益率，將全部應繳存金額以折現(xiàn)后的金額計量應付職工薪酬。辭退福利的會計處理方法在以下兩者孰早日確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當期損益：企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系方案或裁減建議所提供的辭退福利時；企業(yè)確認與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的本錢或費用時。辭退福利預期在其確認的年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)完全支付的，適用短期薪酬的相關(guān)規(guī)定；辭退福利預期在年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)不能完全支付的，適用其他長期職工福利的有關(guān)規(guī)定。其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利，符合設(shè)定提存方案條件的，根據(jù)上述2、處理。不符合設(shè)定提存方案的，適用關(guān)于設(shè)定受益方案的有關(guān)規(guī)定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)。在報告期末，將其他長期職工福利中的效勞本錢、凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額、重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動的總凈額計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)本錢。收入銷售商品收入確實認公司已將商品所有權(quán)上的主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給購置方；既沒有保存與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的本錢能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現(xiàn)。讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入確實認與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠地計量時。分別以下情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：使用費收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費時間和方法計算確定。收入確認標準本公司從事環(huán)保專用設(shè)備的設(shè)計、制造和銷售業(yè)務(wù)，收入主要來源于環(huán)保專用設(shè)備銷售業(yè)務(wù)，公司環(huán)保專用設(shè)備同時銷往境內(nèi)市場及境外市場。根據(jù)本公司業(yè)務(wù)特點，本公司對環(huán)保專用設(shè)備銷售業(yè)務(wù)的收入確認制定了以下具體標準：本公司國內(nèi)產(chǎn)品銷售，如需要檢驗或安裝的，在購置方接受商品并且檢驗或安裝完畢時確認銷售收入；無需檢驗或安裝的，在產(chǎn)品出庫且對方確認收到產(chǎn)品時確認銷售收入。本公司出口銷售均以貨物在指定的裝運港裝船，辦結(jié)出境手續(xù)時確認銷售收入。本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務(wù)時，如銷售商品局部和提供勞務(wù)局部能夠區(qū)分并單獨計量的，將銷售商品局部和提供勞務(wù)局局部別處理；如銷售商品局部和提供勞務(wù)局部不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。政府補助政府補助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助和與收益相關(guān)的政府補助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助屬于與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計入當期損益。與收益相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助之外的政府補助為與收益相關(guān)的政府補助。與收益相關(guān)的政府補助，分別以下情況處理：用于補償公司以后期間的相關(guān)費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關(guān)費用的期間，計入當期損益。用于補償公司已發(fā)生的相關(guān)費用或損失的，直接計入當期損益。政府補助在實際收到款項時按照到賬的實際金額確認和計量。只有存在確鑿證據(jù)說明該項補助是按照固定的定額標準撥付的以及有確鑿證據(jù)說明能夠符合財政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預計能夠收到財政扶持資金時，可以按應收金額予以確認和計量。遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債對于某些資產(chǎn)、負債工程的賬面價值與其計稅根底之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負債確認但按照稅法規(guī)定可以確定其計稅根底的工程的賬面價值與計稅根底之間的差額產(chǎn)生的暫時性差異，采用資產(chǎn)負債表債務(wù)法確認遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債。一般情況下所有暫時性差異均確認相關(guān)的遞延所得稅。但對于可抵扣暫時性差異，以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)。此外，與商譽的初始確認相關(guān)的，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認有關(guān)的暫時性差異，不予確認有關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)或負債。對于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損及稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)。除與直接計入其他綜合收益或股東權(quán)益的交易和事項相關(guān)的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權(quán)益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，那么減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。關(guān)聯(lián)方一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀约皟煞交騼煞揭陨贤芤环娇刂?、共同控制的，?gòu)成關(guān)聯(lián)方。關(guān)聯(lián)方可為個人或企業(yè)。僅僅同受國家控制而不存在其他關(guān)聯(lián)方關(guān)系的企業(yè)，不構(gòu)成的關(guān)聯(lián)方。本公司關(guān)聯(lián)方包括但不限于：母公司；子公司；受同一母公司控制的其他企業(yè)；實施共同控制的投資方；施加重大影響的投資方；合營企業(yè)，包括合營企業(yè)的子公司；聯(lián)營企業(yè)，包括聯(lián)營企業(yè)的子公司；主要投資者個人及與其關(guān)系密切的家庭成員；本公司或其母公司的關(guān)鍵管理人員及與其關(guān)系密切的家庭成員；本公司主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員控制、共同控制的其他企業(yè)。除上述按照企業(yè)會計準那么的有關(guān)要求被確定為本公司的關(guān)聯(lián)方以外，根據(jù)證監(jiān)會公布的?上市公司信息披露管理方法?的要求，以下企業(yè)或個人

(包括但不限于)

也屬于本公司的關(guān)聯(lián)方：持有本公司5%

以上股份的企業(yè)或者一致行動人；直接或者間接持有本公司5%

以上股份的個人及與其關(guān)系密切的家庭成員，上市公司監(jiān)事及與其關(guān)系密切的家庭成員；在過去12個月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在上述第1、3和11項情形之一的企業(yè)；在過去12個月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在上述第9、12項情形之一的個人；由上述第9、12和14項直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理人員的，除本公司及其控股子公司以外的企業(yè)。重要會計政策、會計估計的變更1、重要會計政策變更報告期內(nèi)，本公司無需要披露的會計政策。2、重要會計估計變更本報告期本公司主要會計估計未發(fā)生變更。稅項主要稅種及稅率本公司報告期適用的主要稅種及其稅率列示如下：稅種計稅依據(jù)稅率〔%〕增值稅按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務(wù)收入為根底計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額局部為應交增值稅17.00營業(yè)稅按效勞收入3.00城市維護建設(shè)稅按實際繳納的流轉(zhuǎn)稅7.00教育費附加按實際繳納的流轉(zhuǎn)稅3.00地方教育費附加按實際繳納的流轉(zhuǎn)稅2.00企業(yè)所得稅應納稅所得額15.00稅收優(yōu)惠及批文本公司2024年被認定為高新技術(shù)企業(yè)，取得福建省廈門市科學技術(shù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書，高新技術(shù)企業(yè)證書編號：GR202435100127，有效期三年，所得稅稅率按15.00%征收，優(yōu)惠期為2024年11月29日至2024年11月29日，本公司2024年未申請所得稅優(yōu)惠，因此2024年所得稅稅率仍為25.00%，自2024年開始享受所得稅稅率15.00%的優(yōu)惠政策。財務(wù)報表主要工程注釋〔以下注釋工程除特別注明之外，金額單位為人民幣元〕貨幣資金工程2024年6月30日2024年12月31日原幣匯率人民幣原幣匯率人民幣現(xiàn)金388,722.06222,689.27其中：人民幣388,722.061.00388,722.06222,689.271.00222,689.27銀行存款8,392,777.43748,260.26其中：人民幣8,385,350.141.008,385,350.14744,775.791.00744,775.79美元1,213.476.12077,427.29569.456.11903484.47其他貨幣資金7.007.00其中：人民幣7.001.007.007.001.007.00合計8,781,506.49970,956.53應收票據(jù)工程2024年6月30日2024年12月31日銀行承兌匯票50,000.00合計50,000.00應收賬款應收賬款分類及披露種類2024年6月30日賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款按組合計提壞賬準備的應收賬款12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04其中：賬齡組合12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款合計12,418,595.37100.00674,452.3311,744,143.04〔續(xù)〕種類2024年12月31日賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款按組合計提壞賬準備的應收賬款4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74其中：賬齡組合4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款合計4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款工程2024年6月30日壞賬準備計提比例〔%〕2024年12月31日壞賬準備計提比例〔%〕1年以內(nèi)119,879,39.12599,396.965.004,301,302.32215,065.125.001至2年110,758.7611,075.8810.00393,529.4939,352.9510.002至3年319,897.4963,979.5020.0020.00合計12,418,595.37674,452.334,694,831.81254,418.07本期應收賬款前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡占應收賬款總額的比例〔%〕渭南鴻澤再生資源有限責任公司非關(guān)聯(lián)方1,674,650.001年以內(nèi)13.49浙江瑞豐環(huán)?？萍加邢薰痉顷P(guān)聯(lián)方1,492,000.001年以內(nèi)12.01廈門海旭東方智能科技有限公司非關(guān)聯(lián)方1,367,207.001年以內(nèi)11.01上海隧道工程有限公司非關(guān)聯(lián)方1,297,739.001年以內(nèi)10.45南昌思創(chuàng)工程技術(shù)有限公司非關(guān)聯(lián)方1,192,854.100-2年9.61合計7,024,450.1056.57預付款項預付賬款按賬齡列示賬齡2024年6月30日2024年12月31日金額占總額比例〔%〕金額占總額比例〔%〕1年以內(nèi)2,243,695.19100.00849,837.4597.481至2年5,040.000.582至3年3,497.000.403至4年13,400.001.54合計2,243,695.19100.00871,774.45100.00本期預付款項前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡未結(jié)算原因廈門中環(huán)碧海環(huán)?？萍加邢薰痉顷P(guān)聯(lián)方500,000.001年以內(nèi)未到結(jié)算期廈門海德科液壓機械設(shè)備有限公司非關(guān)聯(lián)方263,200.001年以內(nèi)未到結(jié)算期福州福大自動化科技有限公司非關(guān)聯(lián)方189,106.301年以內(nèi)未到結(jié)算期徐州市中天實業(yè)有限公司非關(guān)聯(lián)方179,088.421年以內(nèi)未到結(jié)算期博能傳動〔長沙〕有限公司非關(guān)聯(lián)方108,245.501年以內(nèi)未到結(jié)算期合計1,239,640.22其他應收款其他應收款分類披露種類2024年6月30日賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款按組合計提壞賬準備的其他應收款1,701,325.08100.0044,674.242.701,656,650.84其中：賬齡組合809,516.8047.5844,674.245.84764,842.56關(guān)聯(lián)方組合203,781.0011.98押金及備用金組合688,027.2640.44891,808.26單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款合計1,701,325.08100.0044,674.241,656,650.84〔續(xù)〕種類2024年12月31日賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款按組合計提壞賬準備的其他應收款774,338.70100.003,108.580.40771,230.12其中：賬齡組合62,171.688.033,108.585.0059,063.10關(guān)聯(lián)方組合押金及備用金組合712,167.0291.97712,167.02單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款合計774,338.70100.003,108.580.407,701,230.12組合中，按照賬齡組合計提壞賬準備的其他應收款賬齡2024年6月30日壞賬準備金額比例(%)1年以內(nèi)725,546.82100.0036,277.241-2年83,970.00100.008,397.00合計809,516.844,674.24〔續(xù)〕賬齡2024年12月31日壞賬準備金額比例(%)1年以內(nèi)62,171.68100.003,108.58合計62,171.68100.003,108.58組合中，按照關(guān)聯(lián)方組合計提壞賬準備的其他應收款債務(wù)人名稱2024年6月30日壞賬準備款項性質(zhì)計提理由曾宏林203,558.00備用金經(jīng)測試未發(fā)生減值林建光223.00備用金經(jīng)測試未發(fā)生減值合計203,781.00〔續(xù)〕債務(wù)人名稱2024年12月31日壞賬準備計提比例計提理由0.00組合中，按照押金及備用金組合計提壞賬準備的其他應收款款項性質(zhì)2024年6月30日壞賬準備計提比例計提理由押金及備用金688,027.26經(jīng)測試未發(fā)生減值〔續(xù)〕款項性質(zhì)2024年12月31日壞賬準備計提比例計提理由押金及備用金712,167.02經(jīng)測試未發(fā)生減值本期其他應收款前五名情況單位名稱款項的性質(zhì)2024年6月30日賬齡占其他應收款總額的比例(%)曾宏林備用金203,558.001年以內(nèi)12.29廈門火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)財政效勞中心押金107,709.001年以內(nèi)6.50陳華能備用金95,613.001年以內(nèi)5.77南昌思創(chuàng)工程技術(shù)有限公司保證金83,970.001-2年5.07廣西科聯(lián)招標中心桂林分部保證金47,400.001年以內(nèi)2.86合計538,250.0032.49存貨工程2024年6月30日2024年12月31日賬面余額跌價準備賬面價值賬面余額跌價準備賬面價值原材料1,744,794.611,744,794.612,972,983.162,972,983.16庫存商品634,056.12634,056.12568,072.31568,072.31周轉(zhuǎn)材料1,901.711,901.71在產(chǎn)品568,470.92568,470.92合計2,949,223.362,949,223.363,541,055.473,541,055.47固定資產(chǎn)工程辦公設(shè)備運輸設(shè)備電子設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備合計一、賬面原值1.年初余額162,588.13301,606.84286,822.80468,222.221,219,239.992.本期增加金額74,975.4457,044.0037,208.2437,449.57206,677.25購置74,975.4457,044.0037,208.2437,449.57206,677.253.本期減少金額處置或報廢4.期末余額237,563.57358,650.84324,031.04505,671.791,425,917.24二、累計折舊1.年初余額26,862.06137,104.08128,126.9328,436.68320,529.752.本期增加金額38,797.0944,345.3211,882.7922,803.95117,829.15計提38,797.0944,345.3211,882.7922,803.95117,829.153.本期減少金額處置或報廢4.期末余額65,659.15181,449.40140,009.7251,240.63438,358.90三、賬面價值1.期末余額171904.42177201.44184021.32454431.16987,558.342.年初余額135,726.07164,502.76158,695.87439,785.54898,710.24無形資產(chǎn)工程土地使用權(quán)合計一、賬面原值1.年初余額22,264.372,2264.372.本期增加金額22,330.1022,330.10購置22,330.1022,330.103.本期減少金額處置4.期末余額44,594.4744,594.47二、累計攤銷1.年初余額3,465.723,465.722.本期增加金額18,537.3218,537.32計提18,537.3218,537.323.本期減少金額處置4.期末余額22,003.0422,003.04三、賬面價值1.期末余額22,591.4322,591.432.年初余額22,264.3722,264.37長期待攤費用工程2024年12月31日本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額2024年6月30日裝修費290,911.041,792.4573,026.50219,676.99合計290,911.041,792.4573,026.50219,676.99遞延所得稅資產(chǎn)工程2024年6月30日2024年12月31日可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準備461599.92107868.98257,526.6538,628.99合計461599.92107,868.98257,526.6538,628.99短期借款工程2024年12月31日本期增加金額本期減少金額2024年6月30日保證借款2,000,000.002,000,000.00合計2,000,000.002,000,000.00注：2024年01月13日以郭子成個人房產(chǎn)作抵押,取得興業(yè)銀行廈門思明支行借款2,000,000.00元。應付賬款應付賬款賬齡情況賬齡2024年6月30日2024年12月31日金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)〔含1年〕5,023,171.9381.093,163,298.0293.731-2年〔含2年〕1,171,354.0018.91200,734.985.952-3年〔含3年〕1,738.650.053-4年〔含4年〕9,084.250.27合計6,194,525.93100.003,374,855.90100.00期末應付賬款前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡占應付賬款總額的比例〔%〕上海南天電力電纜有限公司非關(guān)聯(lián)方617,246.001年以內(nèi)9.961,171,354.001-2年18.91北京韋森順發(fā)商貿(mào)有限公司非關(guān)聯(lián)方818,125.001年以內(nèi)13.21徐州市中天實業(yè)有限公司非關(guān)聯(lián)方588,099.401年以內(nèi)9.49福州福大自動化科技有限公司非關(guān)聯(lián)方270,500.801年以內(nèi)4.37廈門海德科液壓機械設(shè)備有限公司非關(guān)聯(lián)方202,760.001年以內(nèi)3.27合計3,668,085.20預收款項預收賬款賬齡情況：賬齡2024年6月30日2024年12月31日金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)972,809.10100.00525,409.68100.001至2年合計972,809.10100.00525,409.68100.00期末預收賬款前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡占預收賬款總額的比例〔%〕廈門市森迪機電設(shè)備工程有限公司非關(guān)聯(lián)方130,000.001年以內(nèi)13.36LuisLeandorAlajuela,CostaRica(哥斯達黎加〕非關(guān)聯(lián)方122,279.341年以內(nèi)12.57金華市秋濱污水處理廠非關(guān)聯(lián)方88,400.001年以內(nèi)9.09KOHCTAHTA〔俄羅斯〕非關(guān)聯(lián)方76,409.451年以內(nèi)7.85ADVINNOTECHCO.,LTD非關(guān)聯(lián)方74,460.001年以內(nèi)7.65合計491548.79應付職工薪酬應付職工薪酬列示工程2024年12月31日本期增加本期減少2024年6月30日一、短期薪酬280,809.392,133,858.662,242,946.20389,896.93二、離職后福利136,896.78136,896.78設(shè)定提存方案136,896.78136,896.78合計280,809.392,407,652.222,516,739.76389,896.93短期薪酬列示工程2024年12月31日本期增加額本期減少額2024年6月30日1.工資、獎金、津貼和補貼280,809.391,805,042.911,880,565.31389,896.932.職工福利費12,111.0012,000.003.社會保險費212,469.36212,469.36其中：根本醫(yī)療保險費65,987.6065,987.60工傷保險費5,924.405,924.40生育保險費7,177.987,177.984.住房公積金102,720.00102,720.005.工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費1,515.3935,191.53合計280,809.392,133,858.662,242,946.20389,896.93離職后福利工程2024年12月31日本期增加額本期減少額2024年6月30日1、根本養(yǎng)老保險費122,295.18122,295.182、失業(yè)保險費14,601.6014,601.60合計136,896.78136,896.78應交稅費工程2024年6月30日2024年12月31日增值稅587,718.8940,644.96企業(yè)所得稅473,753.33276,473.08城市維護建設(shè)稅37,700.43588.64教育費附加374.35252.17地方教育費附加10,771.55168.18個人所得稅11,180.065,712.28合計1,121,498.61323,839.31其他應付款其他應付款賬齡情況：工程2024年6月30日2024年12月31日1年以內(nèi)956,484.95898,244.841至2年1,454.10合計956,484.95899,698.94期末其他應付款前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡占其他應付款總額的比例〔%〕東興證券股份有限公司非關(guān)聯(lián)方315,280.001年以內(nèi)32.96毛麗軍非關(guān)聯(lián)方229,925.001年以內(nèi)24.04上海荷瑞會展有限公司非關(guān)聯(lián)方56,700.001年以內(nèi)5.93職工教育經(jīng)費非關(guān)聯(lián)方41,989.421年以內(nèi)4.39國網(wǎng)福建省電力有限公司廈門供電公司非關(guān)聯(lián)方30,495.391年以內(nèi)3.19合計674,389.81實收資本工程2024年12月31日比例〔%〕本期增加本期減少2024年6月30日比例〔%〕郭子成2,582,570.0051.142,582,570.0041.3873余培植1,233,715.0024.431,233,715.0019.7711梁火石1,233,715.0024.431,233,715.0019.7711廈門鼎益明華投資管理有限公司139,000.00139,000.002.2276廈門火炬集團創(chuàng)業(yè)投資有限公司427,000.00427,000.006.8429北京天星昆岡投資中心(有限合伙)624,000.00624,000.0010.0000合計5,050,000.00100.001,190,000.006,240,000.00100.00注：變動情況詳見一、公司根本情況。資本公積工程2024年6月30日2024年12月31日資本溢價8,793,540.93169,020.93合計8,793,540.93169,020.93注：變動情況詳見一、公司根本情況。盈余公積類別2024年12月31日本期增加本期減少2024年6月30日法定盈余公積金108,777.18108,777.18合計108,777.18108,777.18未分配利潤工程本期發(fā)生額上年發(fā)生額上期期末余額978,994.65142,588.51加：期初未分配利潤調(diào)整數(shù)期初余額978,994.65142,588.51本期增加額1,089,085.111,098,361.09其中：本期凈利潤轉(zhuǎn)入1,089,085.111,098,361.09本期減少額其中：本期提取盈余公積數(shù)108,777.18其他82,708.73153,177.77本期期末余額1,985,371.03978,994.65營業(yè)收入和營業(yè)本錢營業(yè)收入和營業(yè)本錢工程2024年6月30日2024年6月30日主營業(yè)務(wù)收入13,530,669.973,933,954.89主營業(yè)務(wù)本錢7,482,025.422,043,325.28主營業(yè)務(wù)〔分產(chǎn)品〕工程2024年6月30日收入本錢格柵4,835,545.462,741,143.94破碎機7,376,709.403,822,829.66其他環(huán)保設(shè)備1,318,388.80918,051.82合計13,530,669.977,482,025.42主營業(yè)務(wù)〔分地區(qū)〕工程2024年1-6月2024年1-6月收入本錢收入本錢內(nèi)銷12475786.50559,121.253,768,491.471,948,720.27外銷1054883.476,922,904.17165,463.4294,605.01合計13,530,669.977,482,025.423,933,954.892,043,325.28公司營業(yè)收入前五名客戶情況客戶名稱2024年1-6月占公司主營業(yè)收入的比例〔%〕浙江瑞豐環(huán)?？萍加邢薰?,500,000.0018.48渭南鴻澤再生資源有限責任公司2,094,600.0015.48中聯(lián)環(huán)有限公司1,361,846.9310.06上海隧道工程有限公司1,297,739.009.59南昌思創(chuàng)工程技術(shù)有限公司1,192,854.108.82合計營業(yè)稅金及附加稅種2024年1-6月2024年1-6月營業(yè)稅21,132.90城市維護建設(shè)稅48,494.987,773.68教育費附加3,560.483,331.67地方教育費附加13,855.722,221.11合計87,044.0813,326.46銷售費用工程2024年1-6月2024年1-6月職工薪酬836,167.73327,880.60辦公費143,189.73126,914.32交通費8,207.9861,706.86招待費68,474.4038,841.37展覽費63,971.4169,334.71差旅費154,528.5019,984.50廣告費99,437.114,811.97折舊費614.96機動車費用23515.75合計1,397,492.61650,089.29管理費用工程2024年1-6月2024年1-6月中介效勞費937,366.98136,037.74研發(fā)費836,019.04339,754.99職工薪酬599,611.86245,580.56交通費5,431.3077,293.68租金及物業(yè)費225,044.7955,371.90折舊費56,142.5956,662.43辦公費139,589.0232,944.44印花稅及其他稅費6,378.322,962.96無形資產(chǎn)攤銷27,323.031,203.52辦事處辦公費29,859.94裝修費69,098.40機動車費用74,816.24差旅費19,877.10合計3,026,558.61947,812.22財務(wù)費用工程2024年1-6月2024年1-6月利息支出64,306.67減：利息收入3,611.571,410.11利息凈支出60,695.10匯兌損益-11589.821,317.59手續(xù)費支出3447.494,875.53合計52,552.774,783.01資產(chǎn)減值損失工程2024年1-6月2024年1-6月壞賬損失461,599.92-6,403.41合計-6,403.41營業(yè)外收入營業(yè)外收入類別工程2024年1-6月2024年1-6月廈門市科技局中小企業(yè)創(chuàng)新基金補助254,538.9751,756.88合計254,538.9751,757.00所得稅費用工程2024年1-6月2024年1-6月當期所得稅費用258,090.4123,273.79遞延所得稅費用-69,239.99-960.51合計188,850.4224,234.30現(xiàn)金流量表工程收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金工程2024年1-6月2024年1-6月政府補助120,000.00利息收入3,611.571,410.11往來款379,810.332,899,381.06合計503,421.902,900,791.17支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金工程2024年1-6月2024年1-6月辦公費及咨詢費3,703,703.69295,896.50交通費14,160.78139,000.54往來款749,322.5419,625.66招待費67,379.0038,841.37租金、物業(yè)費及展覽費110,825.77124,706.61差旅費186,685.4019,984.50其他3,147.525,104.46合計4,835,224.70643,159.64現(xiàn)金流量表補充資料現(xiàn)金流量表補充資料表補充資料2024年1-6月2024年1-6月1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：凈利潤1,089,085.11308,315.81加：資產(chǎn)減值準備461,599.92-6,403.41固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊117,829.1571,975.83無形資產(chǎn)攤銷18,537.321,203.52長期待攤費用攤銷73,026.50處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失〔收益以“－〞號填列〕固定資產(chǎn)報廢損失〔收益以“－〞號填列〕公允價值變動損失〔收益以“－〞號填列〕財務(wù)費用〔收益以“－〞號填列〕投資損失〔收益以“－〞號填列〕遞延所得稅資產(chǎn)減少〔增加以“－〞號填列〕-69,239.99960.51遞延所得稅負債增加〔減少以“－〞號填列〕存貨的減少〔增加以“－〞號填列〕10,257,030.32-1,329,565.11經(jīng)營性應收工程的減少〔增加以“－〞號填列〕8,891,944.192,906,357.51經(jīng)營性應付工程的增加〔減少以“－〞號填列〕-4,430,612.30-1,514,789.43其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額16,409,200.22438,055.232．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：現(xiàn)金的期末余額8,781,506.49279,816.70減：現(xiàn)金的期初余額970,956.53405,963.40加：現(xiàn)金等價物的期末余額減：現(xiàn)金等價物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額7,810,549.96-126,146.70現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成工程2024年1-6月2024年1-6月一、現(xiàn)金8,781,506.49279,816.70其中：庫存現(xiàn)金388,722.0643,229.35可隨時用于支付的銀行存款8,392,777.43236,587.35可隨時用于支付的其他貨幣資金7.00二、現(xiàn)金等價物其中：三個月內(nèi)到期的債券投資三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額8781506.49279,816.70關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易本企業(yè)的關(guān)聯(lián)方情況關(guān)聯(lián)方名稱關(guān)聯(lián)方與本公司關(guān)系郭子成股東余培植股東梁火石股東廈門鼎益明華投資管理有限公司股東廈門火炬集團創(chuàng)業(yè)投資有限公司股東北京天星昆岡投資中心〔有限合伙〕股東廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司本公司股東參股公司廈門高鼎機械設(shè)備安裝工程有限公司本公司股東參股公司林建光高管羅建文高管翁幼環(huán)高管曾宏林監(jiān)事沈瓊監(jiān)事關(guān)聯(lián)交易情況關(guān)聯(lián)租賃情況關(guān)聯(lián)方名稱2024年1-6月2024年1-6月金額款型性質(zhì)金額款型性質(zhì)廈門高鼎機械設(shè)備安裝工程有限公司73,920.00房屋租賃款12,320.00房屋租賃款關(guān)聯(lián)方應收應付款項應收工程工程名稱關(guān)聯(lián)方2024年6月30日2024年12月31日賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備其他應收款曾宏林203,558.00林建光223.00應付工程工程名稱關(guān)聯(lián)方2024年6月30日2024年12月31日其他應付款郭子成20,045.40曾宏林50.00按照有關(guān)財務(wù)會計制度應披露的其他內(nèi)容截止2024年6月30日，本公司不存在應披露的其他重大事項。補充資料當期非經(jīng)常性損益明細表工程2024年6月30日2024年6月30日非流動資產(chǎn)處置損益越權(quán)審批或無正式批準文件的稅收返還、減免計入當期損益的政府補助〔與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外〕254,538.9751,756.88計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資本錢小于取得投資時應享有被投資單位可識別凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益非貨幣性資產(chǎn)交換損益委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產(chǎn)減值準備債務(wù)重組損益企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值局部的損益同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當期凈損益與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項產(chǎn)生的損益除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉(zhuǎn)回對外委托貸款取得的損益采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要