商業(yè)銀行操作風險的形勢及對策的調(diào)研報告

商業(yè)銀行操作風險的形勢及對策的調(diào)研報告

一、商業(yè)銀行操作風險的詳細表現(xiàn)形式

（一）內(nèi)掌握度沒有得到有效執(zhí)行。近年來，商業(yè)銀行對內(nèi)部各部門、各崗位在操作流程等方面的規(guī)定是硬性的、可操作的和詳細的，但缺乏必要的培訓和風險意識教育，風險防范意識薄弱，導致法制觀念不強，給正常業(yè)務(wù)經(jīng)營帶來極大的風險。

（二）商業(yè)銀行內(nèi)掌握度落實不到位?；鶎由虡I(yè)銀行人員少、“兼崗”人員多，加之本身重業(yè)務(wù)經(jīng)營，輕內(nèi)部治理，結(jié)果使內(nèi)掌握度原來就缺乏的基層商業(yè)銀行，“兼崗”人員顧此失彼，不能很好地執(zhí)行內(nèi)掌握度，缺乏應(yīng)有的掌握力、監(jiān)視力、約束力，從內(nèi)部遏止金融風險的發(fā)生。

（三）商業(yè)銀行對員工的思想教育相對薄弱?；鶎由虡I(yè)銀行普遍存在重業(yè)務(wù)進展，無視對員工遵章守法及樹立正確的人生觀、價值觀等思想教育的現(xiàn)象，特殊是對員工八小時以外的行為根本沒有監(jiān)控。

（四）經(jīng)營業(yè)務(wù)單一，收入少，機構(gòu)只能減人增效，職工不能更好地安心工作。商業(yè)銀行改革的深化，對員工壓力不斷加大，加之個別機構(gòu)績效鼓勵機制不盡完善，影響員工尤其是基層員工的積極性、認同感和歸屬感，也成為導致案件發(fā)生的一個緣由。

（五）監(jiān)視檢查制度不到位。抓落實，監(jiān)視檢查是一個不行缺少的環(huán)節(jié)，可在實際工作中，一些商業(yè)銀行對業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程缺乏一套科學的、嚴密的、操作性強的日常檢查和評價標準，檢查不深不細，流于形式，敷衍了事，對存在明顯漏洞的業(yè)務(wù)操作也只是輕描淡寫地“告知”一下，沒有引起高度重視，從而使監(jiān)視檢查流于形式，落實中存在的偏差和問題不易被準時發(fā)覺和解決，給弄虛作假、蓄意犯罪者供應(yīng)了時機。

（六）責任追究制度執(zhí)行不夠嚴格。在發(fā)生案件的地區(qū)和部門，一些商業(yè)銀行對違規(guī)違紀行為的查處輕描淡寫，懲罰時不痛不癢；在處理一般的案件時心慈手軟，從輕發(fā)落；處理大案要案時，不嚴查深挖，縮小處理范圍，對自己不利的就拖、頂、壓，從而大大減弱了制度的有效性和嚴厲性，肯定程度上助長了違章操作的歪風。

二、防范和掌握商業(yè)銀行操作風險的對策

（一）建立健全全方位的操作風險防范體系。一是商業(yè)銀行基層網(wǎng)點要建立各職能部門、各崗位之間互動的監(jiān)視體制，前后臺相互制約的互動體系，充分發(fā)揮事后監(jiān)視崗位的作用，支行長及主管行長要定期、不定期進展換位檢查。二是形成對規(guī)章制度有檢查、有落實、有反應(yīng)的良性循環(huán)機制，強調(diào)員工自我約束力和自我掌握力量。三是堅持制度和流程的嚴厲性。把風險防范全方位、多層次地滲透到單位的各個崗位和環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部門的能動性，以防范因操作不到位而引發(fā)的案件和過失。

（二）充分利用現(xiàn)有人力資源，建立全方位操作風險監(jiān)視體系。一是商業(yè)銀行要把內(nèi)審部門作為一個具有獨立的、可操作的部門，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用，同時對內(nèi)審部門也要實行事前、事中、事后全過程審計和穿插審計，實施合規(guī)性、責任性和風險性并舉的審計原則，對有問題和薄弱環(huán)節(jié)進展持續(xù)跟蹤檢查，努力將審計關(guān)口前移。二是審計部門要擺脫商業(yè)銀行內(nèi)部人掌握的局面，建立由一級分行行長直接掌握的部門，全面扭轉(zhuǎn)現(xiàn)行實際的局面。三是對重要崗位和敏感部位的員工實行八小時以外行為的監(jiān)管，最終形成銀行內(nèi)部自律約束、再監(jiān)視和外部監(jiān)視多維立體的操作風險監(jiān)視體系。

（三）加強思想道德教育，并引入獎罰并舉機制。要加強對員工業(yè)務(wù)技能的培訓，提高操作人員的業(yè)務(wù)力量、法律意識、制度觀念和道德水平，降低因人為因素或員工對政策、制度、法律不了解而引發(fā)的操作風險。在日常治理中積極提倡建立有力的風險掌握文化，將本行的內(nèi)部掌握戰(zhàn)略和政策精確無誤地傳導到各個層次的`每一位治理者和員工，使操作風險掌握成為每一位員工日常工作中的首要目標。同時，要引進鼓勵機制，對全年安全無事故的員工要進展嘉獎，對因工作失誤或造成損失的操作風險的員工要進展處，甚至重罰，以最大限度地調(diào)動廣闊員工的工作積極性，把操作風險掌握在最低點。

（四）建立經(jīng)營與內(nèi)部掌握“兩條腿走路”的有效體制。首先，要加強內(nèi)控體制建立，從內(nèi)部治理入手，將環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)視制約的內(nèi)掌握度真正引入到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運作的全過程。其次，建立具有高度獨立性、權(quán)威性、治理嚴謹，工作標準的內(nèi)控體制，以制度標準業(yè)務(wù)，約束人員。最終，將內(nèi)控的“事后查處”轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆虑胺婪丁?，防患于未然，一旦發(fā)覺苗頭，馬上實行措施化解風險。同時，通過加大查處力度增加員工自覺執(zhí)行制度的自覺性，掌握金融風險。

（五）嚴格責任追究制度，加大責任追查力度。銀行業(yè)金融機構(gòu)在依法嚴懲犯罪當事人的同時，決不能放緩對其他相關(guān)責任人的處理。一是重點追究在內(nèi)掌握度執(zhí)行過程中的失職、瀆職行為