公司內(nèi)部控制管理制度

公司內(nèi)部控制管理制度1.引言為了加強公司內(nèi)部管理，合理利用資源，確保公司的長期穩(wěn)定發(fā)展，制定本公司內(nèi)部控制管理制度。本制度在員工行為規(guī)范與職責(zé)劃分、賬務(wù)處理、紀(jì)錄檔案保管、資產(chǎn)管理等方面進(jìn)行規(guī)定。2.員工行為規(guī)范與職責(zé)劃分2.1員工行為規(guī)范員工要遵循公司的管理制度和規(guī)定。員工不得利用公司資源從事違反道德和法律法規(guī)的活動。員工應(yīng)當(dāng)保守公司的商業(yè)秘密，不得泄露公司機(jī)密。員工通過工作接觸到的客戶信息和資料只能用于工作需要，不得用于其他用途。員工應(yīng)當(dāng)遵守公司的機(jī)構(gòu)職責(zé)，不得越權(quán)辦事。2.2職責(zé)劃分管理層負(fù)責(zé)制定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃與管理政策。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司的規(guī)定管理本部門的工作，制定具體操作方案，并對工作給予及時反饋和評估。員工應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照工作職責(zé)和規(guī)定執(zhí)行工作，通過周報、季報定期反饋工作情況。3.賬務(wù)處理3.1費用報銷制度費用報銷應(yīng)當(dāng)符合公司制定的報銷標(biāo)準(zhǔn)和流程。憑證必須真實、準(zhǔn)確、清晰、完整，并在經(jīng)手人簽字后及時歸檔。3.2預(yù)算管理公司制定年度預(yù)算，并根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整。預(yù)算用于指導(dǎo)管理和控制經(jīng)營活動，費用開支應(yīng)當(dāng)符合預(yù)算制定的相關(guān)規(guī)定，不得隨意改變。4.紀(jì)錄檔案保管4.1紀(jì)錄檔案管理全公司應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的紀(jì)錄檔案管理系統(tǒng)和規(guī)范流程。凡屬公司紀(jì)錄文件、業(yè)務(wù)、財務(wù)、檔案、信函、備忘、便箋、電傳、電子郵件等，均應(yīng)當(dāng)交由檔案管理員進(jìn)行管理、歸檔和保管。4.2紀(jì)錄文件保存期限企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家、地方及部門規(guī)定的文件保存期限及公司自行確定的保存期限保管。滿期或完成任務(wù)后，應(yīng)當(dāng)及時銷毀。5.資產(chǎn)管理5.1固定資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)對固定資產(chǎn)做好臺賬管理，建立資產(chǎn)管理制度。對于固定資產(chǎn)的報廢報損和處置應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)國家法律法規(guī)和公司管理制度。5.2物品資產(chǎn)管理采購人員負(fù)責(zé)物品資產(chǎn)的購買和保管。倉庫人員對物品資產(chǎn)進(jìn)行入庫、出庫和盤點，并在文件備案。6.總結(jié)本公司內(nèi)部控制管理制度的制定和實行，能夠規(guī)范公司的各項管理工作，做到內(nèi)部管理透明化、標(biāo)準(zhǔn)