【小額貸款公司的風險管理分析8200字（論文）】

小額貸款公司的風險管理研究1前言 前言在全國各地政府及相關管理部門的集體推動下，全國的小額貸款公司已正式成立并經營成為具有中國特色的小額信貸新渠道。自2008年小貸公司的建立和發(fā)展以來，已由有關金融機構監(jiān)督管理委員會鼓勵和督促成為一種新的商業(yè)性小額信貸組織的類型。然而中國的小型貸款公司在近幾年來出現(xiàn)越來越多的管理上的問題，這些問題嚴重影響金融市場的穩(wěn)定性和信貸業(yè)的正常發(fā)展和運行。大家都知道，任何經濟活動的產生和發(fā)展都需要預防和控制各種風險，在不確定風險因素的情況下的商業(yè)活動是不能穩(wěn)定健康發(fā)展的。在現(xiàn)實經營過程中，我們有必要對小額貸款公司的風險管理進行探討和分析。本文研究解決小額貸款公司的一些風險，以滿足小額貸款公司的發(fā)展需要，探討業(yè)務流程中出現(xiàn)的各個方面的問題。為小額貸款公司減少或規(guī)避容易碰見的風險，增加安全高效的貸款渠道，促進小額貸款公司正常穩(wěn)定的發(fā)展。2小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀2.1發(fā)展背景關于農村民間金融問題，2004年、2005年一號文件中就有提到。并在2006年出具相關意見，為了農村金融經濟的有序發(fā)展要求有關部門制定相關的管理措施，并鼓勵在縣級或縣級以下建立由各類經濟主體建立的小額信貸組織，正確引導農村盈余資金流動，規(guī)范農村民間借貸并規(guī)定人民私有的資產和外資也可以參股。目前，我國的城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村、企業(yè)和種植業(yè)不能緊密聯(lián)系，農村地區(qū)的小型企業(yè)發(fā)展困難，得不到金融機構的幫助。在大部分的農村地區(qū)的商業(yè)貸款要求高貸款資金少，使得小型企業(yè)和個體工商戶的發(fā)展受到諸多的限制。因此，已經落后的縣域經濟更加落后。其次，大量的民間閑置資本不能對外投資，不得已資金所有者把錢投入到非法借貸渠道獲得收入。因此，對國外小額貸款行業(yè)的經驗學習有助于我們引導和規(guī)范民間資本投資，對我國的小額貸款公司的經營管理進行補充，促進農村經濟形勢走向正軌，解決“三農”問題。小額貸款業(yè)務在我國開展以來，合理地將鄉(xiāng)鎮(zhèn)民間的閑置資金進行的有效分配，幫助農業(yè)畜牧業(yè)的發(fā)展，有效的給予鄉(xiāng)鎮(zhèn)上的小型企業(yè)資金支持，為農村的建設、提高農村鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口的生活水平做出了貢獻。2.2小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀據資料統(tǒng)計顯示，截止2015年6月，我國共有小額貸款公司8951家，貸款余額9594.16億元。小額貸款公司各地區(qū)分布情況統(tǒng)計表（2015-6-30）地區(qū)名稱機構數量（個）從業(yè)人數（人）實收資本（億元）貸款余額（億元）全國89511140178443.259594.16北京市71867104.48117.07天津市1101445130.17137.53河北省4755475268.31287.53山西省3373631212.91205.41內蒙古4604640333.26341.68遼寧省6045675382.63346.13吉林省4533744113.2485.12黑龍江省2602560131.19120.50上海市1161615171.60206.68江蘇省6366324922.101119.76浙江省3384126683.73869.41安徽省4605688363.68427.67福建省1171841255.82300.68江西省2232921240.22276.16山東省3334132416.56470.08河南省3214888221.87239.85湖北省2814164326.75336.36湖南省127158799.27106.19廣東省4279922615.55653.82廣西壯族自治區(qū)3194740257.27393.05海南省4460340.5043.38重慶市2566018588.68873.55四川省3538283588.76666.65貴州省288330688.9987.01云南省4063968195.29201.72西藏自治區(qū)121158.065.92陜西省2652769232.21230．50甘肅省3523641146.61122.93青海省7384348.1846.74寧夏回族自治區(qū)166211383.1881.02新疆維吾爾自治區(qū)2682373172.20194.05小額貸款公司主要業(yè)務為面向“三農”（農業(yè)、農戶、農村）、小微企業(yè)發(fā)放小額貸款。2013-2015年我國“三農”貸款余額情況（萬億元）2015年6月末，人民幣小微企業(yè)貸款余額16.23萬億元，同比增長14.5%，增速比上季末低1.5個百分點，比同期大型和中型企業(yè)貸款增速分別高5.2個和3.3個百分點，比各項貸款增速高1.1個百分點。2013-2015年我國小微企業(yè)貸款余額情況（萬億元）可見，隨著我國產業(yè)結構調整和經濟不斷增長，小微企業(yè)和“三農”融資需求旺盛，未來市場發(fā)展前景非常廣闊3風險基本理論3.1風險特征小額貸款公司的經營過程就伴隨著各種風險的存在，做生意有風險隨即信貸也就有風險。因此，小額貸款公司的正常運作離不開風險管理，首先是要認識和了解風險，其次是運用高效的方法來防范和規(guī)避風險，在經營過程中不僅要順應時代的發(fā)展不斷創(chuàng)新業(yè)務模式，還要將防控風險放在首要位置。這是小額貸款公司管理運行的基礎。3.1.1風險是客觀存在的風險具有客觀性，風險總是無處不在的，伴隨著貸款業(yè)務的開展風險也應然而生。人類社會在面對各種風險與控制風險中不斷發(fā)展。另外，小額貸款公司是一個不成熟的新興產業(yè)，在目前的社會環(huán)境下要想小額貸款公司發(fā)展良好必須了解風險的客觀性，更要以理智的頭腦分析風險用專業(yè)的方法對抗風險。在維護社會穩(wěn)定發(fā)展的前提下規(guī)避風險和發(fā)展壯大自己。3.1.2風險是可以防范和規(guī)避的面對生活中的各種困難我們都要勇敢的克服困難，各地政府正積極鼓勵著小額貸款公司的發(fā)展，成為小額貸款公司應對風險的強有力的后盾，同時，小額貸款本身就是許多應對風險的方法和管理辦法可以很好地規(guī)避風險，給自身穩(wěn)定的發(fā)展保駕護航。因此風險是可以防范和規(guī)避的，小額貸款公司的發(fā)展可以給國家和人民帶來巨大的經濟進步。4小額貸款公司風險存在的主要因素4.1信用風險信用風險也就是違約風險，是借款人由于某種原因不能夠按時的償還貸款所形成的風險。借款人違約時，貸款人或貸款機構不能夠收到預期的資金，導致其需要承受經濟風險。信用風險具有其主要的四個特征：（1）周期性，信用擴張之后便又會收縮；（2）客觀性，不會根據人們的想法去改變；（3）傳染性，一小部分的貸款主體違約后會導致其他貸款主體資金鏈斷開引起金融市場混亂；（4）可控性，信用風險能夠運用某些手段將損失降到最低。信用風險主要分為兩個方面：借款人還款能力風險在客觀情況下，貸款公司在貸款給借款人時會按照要求監(jiān)察借款人的收入、信用、工作等來衡量其是否具有還款能力。所以借款人是否能夠按時償還本息與其自身的各種因素有著不可磨滅的關系，借款人自身的經濟狀況出現(xiàn)問題之后沒有能力償還本息即給貸款單位帶來損失。借款人還款意愿風險在借款人具有償還本息能力卻不愿意償還貸款的情況就是還款意愿風險。借款人會偽造自己的個人信息，利用虛假信息借得貸款。此類借款人根本不具備償還貸款的能力，從而使得貸款機構蒙受損失，帶來還款意愿風險。信用業(yè)務和信用風險是對雙胞胎，所有的信用業(yè)務都有者信用風險的存在。大部分未按正常程序償還貸款的都被看做為信用風險，一些客戶貸款后沒有能力償還或因為其他種種原因都造就了信用風險的存在。在信用業(yè)務開展以來，貸款業(yè)務所要承受的最主要的風險就是信用風險。因此，信用風險是對小額貸款公司長期穩(wěn)定發(fā)展影響最大的風險，促使我們不得不正視信用風險所帶來的危害。在借款人因為各種風險而不能償還債務的情況下，對借款人和貸款人雙方的利益都帶來很大的損害，所以掌控信用風險尤為重要。4.2市場風險通過小額貸款公司貸款的大都是一些小型企業(yè)以及個體工農戶，其生產經營水平低下，風險應對能力低。在國家經濟蕭條時，這些小型企業(yè)難以維持正常的生產經營，經營收入得不到保障，即不能按時償還貸款，對小額貸款公司帶來嚴重的沖擊。市場風險是可以避免的，但是不能控制。在國家出現(xiàn)宏觀調控困難時，小額貸款市場不穩(wěn)定，風險不能被掌控，所有企業(yè)只能通過其他方式來規(guī)避風險將損失降低或通過其他手段補償。所有的企業(yè)都有自身的運行方式，對某一些企業(yè)來說市場風險尤為突出，容易導致企業(yè)貸款難回收。所以，小額貸款公司貸出資金后不僅要規(guī)避自身可能遇到的風險還要關注借款企業(yè)是否受市場風險的影響，這些影響將決定貸款企業(yè)的債務償還能力，如果貸款企業(yè)不能按時償還本金和利息，則小額貸款公司就會承受資金鏈斷裂的風險，使得日常貸款業(yè)務不能正常有序的進行，長此以往，則會導致嚴重惡性循環(huán)。4.3操作風險操作風險主要是因為錯誤地操作、操作人員的疏忽、系統(tǒng)病毒等等原因導致小額貸款公司業(yè)務出現(xiàn)混亂的風險。操作風險很大一部分問題都出現(xiàn)在操作人員的錯誤操作上，這是小額貸款公司可以自己防范和規(guī)避的內部風險。操作風險涉及到小額貸款公司的方方面面，即使是日常操作的一些小的疏忽大意也可能造成極大的損失，甚至會危害到企業(yè)的存亡。所以，想要完全規(guī)避操作風險幾乎是不可能的。操作風險管理涉及面廣闊，所以想要控制操作風險不能僅靠內部的風險管理部門。員工的操作分為缺乏專業(yè)能力和缺乏認真對待工作的責任心。員工在操作過程中的疏忽大意可能會造成很大的損失，所以在操作后必須檢查確認操作是否得當以控制操作風險。把責任細化到個人，督促員工認真謹慎的操作，將公司所承擔的風險分化到每一級的工作和管理人員，完善內部控制。4.4法律風險小額貸款公司違規(guī)違法經營產生的風險稱為法律風險。小額貸款公司的日常經營活動或各類交易應當遵守相關的商業(yè)準則和法律原則。所有的小額貸款公司、企業(yè)和個人都應當遵守國家制定的法律法規(guī)，違法后就應受到國家相關的管理部門給予的處罰。在經營過程中小額貸款公司違反了相應的法律法規(guī)后會導致其失去保障自己的債權權利，還可能受到管理部門的制裁。國家制定相應的法律法規(guī)來約束貸款人和借款人雙方投機行為同時也保障雙方的合法權益。小額貸款公司需要積極配合國家出具的相關政策以維護自己的權益規(guī)避法律風險。4.5流動性風險所謂的流動性風險是我們了解的資產流動性風險和負債流動性風險共同構成的：當小額貸款公司將資產貸出，但到期收回時，借款方因種種原因無法按照約定的日期如期奉還或是只償還其中的一部分，而到期日時，公司無法收回錢就無法償還到期的負債和新的合理的其他貸款需求，這時商業(yè)銀行就迎來了損失的風險，而這種風險就是資產流動性風險；有時因公司內部的因素或外部的因素，使得公司公司過去籌集的資金或存款發(fā)生了沒有規(guī)律的變化，因這些變化給公司帶來了沖擊并且有損失的危險，導致小額貸款公司籌集資金的能力發(fā)生了變化，造成原本計劃好的籌資安排發(fā)生了變化，使得小額貸款公司不得不進行公司的資產負債整改，這時公司就迎來了流動性損失的風險，這種風險是負債流動性風險。5小額貸款公司風險管理策略5.1實施抵押擔保提供產品組合，如“小額信貸+保險，小額信貸+違約金”可以避免過多繁雜的手續(xù)讓客戶直接購買。發(fā)展消費信貸評級，根據每種資金需求者的特征分類，對不同需求者的貸款水平進行分析，創(chuàng)新多種多樣的信貸產品滿足各個需求者的要求。根據地域及當地的消費水平制定符合當地的貸款標準，增加新的信貸產品。制定簡便快捷安全的貸款手續(xù)節(jié)約管理費用。貸款人需要交納一定的風險保證金或抵押房屋等資產做擔保。小額貸款公司經營產品種類單一導致經濟效益低下，公司的主要經濟來源僅限于利息收入，這種業(yè)務的單一性導致小額貸款公司效益普遍偏低。目前國家沒有頒布小額貸款公司融資的統(tǒng)一標準，使得小額貸款的放貸資金不夠充分，極大的限制了經營發(fā)展。5.2更新信用等級首先對客戶進行分類分析，根據其消費能力及工資水平進行信貸評級。積極配合國家出具的方針及意見對小額貸款公司業(yè)務進行調整，在不違背法律法規(guī)的情況下總結出貸款企業(yè)的信用等級，創(chuàng)新信貸產品控制信用風險。另一方面，緊跟企業(yè)發(fā)展情況，核實企業(yè)經營狀況，調控貸款金額的利率浮動，掌握企業(yè)的盈利虧損情況，進行貸后風險掌控，避免資金損失。貸款的相關手續(xù)及保證金必須嚴格把控，對企業(yè)出具的資料應認真審核其真實有效性規(guī)避市場風險，貸后發(fā)現(xiàn)企業(yè)無力償還本息即用法律手段維護自己的債權權益。面對個人的貸款應根據其信用等級的劃分給予相應的貸款額度，嚴格把控內部人員有人情貸款的發(fā)生，規(guī)避信用風險帶來的危害。最后，在借貸雙方充分協(xié)商后才能開展貸款業(yè)務，提前確定利率及額度等主要內容，依照國家的方針及政策維護自身的利益，不可隨意更改貸款額度、利率及期限。在不違背行業(yè)道德的原則下進行貸款業(yè)務，使貸款業(yè)務安全有效地開展實施。5.3加強內部控制與監(jiān)督嚴格控制企業(yè)的財務狀況，使財務報表具有真實可靠性，財務內容嚴格遵守國家的規(guī)章制度。保證企業(yè)內部管理可以正常運行，通過制定企業(yè)內部控制機制，促使內部人員相互制約監(jiān)督相互協(xié)調。明確人員的責任范圍以及操作權限，提高工作人員的積極性和對待工作認真負責的責任心，擁有特殊操作權限的管理人員應依法使用自己的權限。在公司內部成立專門的監(jiān)管機構對工作人員及經營過程進行監(jiān)督。設置內部財務監(jiān)督部門，對日常的會計工作及財務流程、財務報表等進行審查和監(jiān)督，促進公司運行的穩(wěn)定和經營的合法性。設立信用風險管理監(jiān)督體制，對公司內部潛在的風險及時掌控并化解，抵制非法經營的發(fā)生，規(guī)避經營過程中可能造成的資金損失，定期審查和監(jiān)督內部經濟活動，保障各個部門有序運行。注重文化道德建設，積極推進信用風險管理文化，走出新員工良好心態(tài)的價值取向。嚴格的信用管理制度是建立在約束信用管理先進的軟約束基礎之上的這一點可以很好地規(guī)避信用風險，。在經營過程中，為了減少風險，可以在不違背相關法規(guī)的前提下準備一定的存款準備金保障小額貸款公司的正常經營。更要認真準守公司的各類規(guī)章制度，依照相關章程合理地控制各類成本實施利潤分配。嚴格實行競爭上崗制度，為公司真正的人才需求合理地配置工作人員，加強對工作人員的再次教育和指導，引導他們更好的接手公司業(yè)務提升他們的業(yè)務水平能力，適應現(xiàn)代化小額貸款的發(fā)展，進一步優(yōu)化人才配置結構。建立積極有效的激勵制度，對業(yè)務能力水平高的員工給予高額獎勵同時將工作人員工作疏忽造成的損失責任歸結到個人，為工作人員增添工作信心和積極性，促使員工努力認真地工作。5.4風險管理小額貸款公司是一個國家在適應市場需求調控宏觀經濟并制定了一系列相關的法律之后誕生的。小額貸款公司具有獨立自主、具有自身的防控風險措施、內部控制機制健全等特性。自2008年小額貸款公司在全國范圍開始試點以來，對地方的經濟貢獻（特別是農村經濟）巨大，扶持各地的小微企業(yè)迅速發(fā)展，還刺激了國家財政收入。但小額貸款公司具有其特殊性，在長時間固定的經營模式下累計了不少的問題需要逐個擊破。要想保障小額貸款公司長期持續(xù)有效的發(fā)展下去還是需要解決因其特殊性引起的各種風險問題并掌控各類風險對其經營管理的影響。比如小額貸款公司的信用風險、法律風險、流動性風險、市場風險、操作風險等等。其中有一項特殊的問題，多數小額貸款公司缺乏聘用具有專業(yè)才能的工作人員，究其原因是小額貸款的經濟效益普遍偏低，致使沒有能力去聘用專業(yè)人才，其信貸人員的專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務水平低，極大的制約了小額貸款公司的業(yè)務拓展與創(chuàng)新，也增加了出現(xiàn)信貸風險的可能。小額貸款公司只能經營貸款業(yè)務，不具備票據或其他業(yè)務職能，這一點加重了經營效益低下的局面，隨著小額貸款公司的迅速發(fā)展，專業(yè)人才缺失的問題越來越嚴重，阻礙了小額貸款公司的健康穩(wěn)定的發(fā)展。小額貸款公司在運營過程中，不能夠保障資金穩(wěn)定，資金鏈斷開的事情時有發(fā)生使其單一的貸款業(yè)務不能正常的操作和運行。5.4.1遵守法律法規(guī)對于公司來說，內部員工的素質是決定性的核心因素，其他一切外界影響都是次要因素。因此，公司信貸人員必須學習牢記金融管理方面的各項法律法規(guī)，以及公司的信貸管理制度，并且達到熟練掌握的程度。并且，對于內部員工的管理也是至關重要的，提升他們的法律意識，使信貸人員充分認識到最有效降低貸款風險、提高貸款放款質量的途徑，是潔身自好，遵守相關法律法規(guī)以及公司信貸制度。依法辦事，提高法律意識，才能更有效地降低信貸風險，收清不良貸款，保障貸款的安全。5.4.2分散信貸風險從基層出發(fā)，把工作重心集中在支持農業(yè)生產戶，個體工商戶以及中小企業(yè)的發(fā)展。使投資盡量分散化、多樣化，在基層增設營業(yè)網點，使貸款主要提供給個體戶，優(yōu)化貸款結構，才能使貸款組合的總風險最小化，分散貸款風險。因此，“小額、分散、安全”才應該是小額貸款公司需要遵循的原則，集中為鄉(xiāng)鎮(zhèn)農業(yè)以及個體戶提供金融服務才是合理的決策。5.4.3嚴格辦貸程序在嚴格辦貸程序的基礎上簡化辦理貸款諸多繁瑣的手續(xù)。對待新顧客可以通過信用評級手段，根據當事人的背景、所屬地區(qū)、穩(wěn)定的收入、消費水平的高低、在其他商業(yè)銀行的信譽、固定資產的多少來總結歸納出貸款人的信用等級，并給予不同等級的客戶不一樣的貸款額度，有效的降低信用風險。在目前來看想要獲取真實的個人信息并不是一件簡單的事情，所以要求小額貸款公司員工具有努力不懈的工作作風。當然面對一些綜合情況信用等級較高的客戶也不可輕易懈怠，往往這一類人容易取得我們的信任卻在某一些情況下做出損害借貸雙方的事情，比如欺騙工作人員，提交一些虛假的個人信息，違反合約等。因此即使是以前信譽良好的老客戶也必須嚴格辦理貸款手續(xù)，重新提交近年的真實有效的個人信息。建立健全的權責制度，不管是在貸款流程中的哪一方面出現(xiàn)失誤都由當事人承擔第一責任人承擔相應的后果，貸款審批人的特殊權利決定了自身的責任重大，貸款出現(xiàn)問題由審批人員承擔第二責任人。另一方面，小額貸款公司還要建立貸款審查委員會，，嚴格審查審批工作掌控風險問題的出現(xiàn)。預防和規(guī)避貸款會遇到的風險的最主要的方式就是“貸后檢查”。小額貸款公司的工作人員要運用正規(guī)合法有效的手段對借款人或企業(yè)進行貸后監(jiān)督，觀察其貸款后的資金運轉狀況及生產經營水平。及時掌控風險對風險實施相應的措施，保證信貸資金得以回收和資金的有效配置。5.4.4建立獎懲機制獎懲分明，是調動一個工作團隊積極性的有效方式。小額貸款公司建立起貸款崗位責任制，使貸款管理的各個環(huán)節(jié)（調查、審查、審批、檢查）的責任明確到位，對按規(guī)章辦事，為防范產生不良貸款做出貢獻的信貸人員予以獎勵；同時，對違規(guī)貸款的相關責任人及監(jiān)督人，追究其責任，并處以行政或經濟上的出發(fā)；將信貸員的薪酬與其貸款回收和利息回收的情況掛鉤。建立起與責任、權利、利益相結合的員工考核機制，能有效端正信貸員的工作態(tài)度，充分調動其工作熱情。6結論小額貸款這一產業(yè)的的出現(xiàn)，解決了中小企業(yè)籌集資金難的問題，在農村金融體系中留下了濃墨重彩的一筆，為“三農”經濟做出了巨大貢獻。本文著重研究了小額貸款公司的風險管理與控制，分析了我國小額貸款公司的發(fā)展背景、發(fā)展環(huán)境和經營模式，并詳細分析了小額貸款公司面臨的風險種類及相應的應對措施。目前小額貸款公司存在規(guī)模不大，內部管理和審核制度不科學、不健全，在市場中缺乏對應信息等一系列問題，在運營管理中面臨著各類風險的沖擊，其中有信用風險，市場風險，法律風險，操作風險與流動性風險等，其特有的性質也增加了遭受風險打擊的可能性。針對小額貸款的風險掌控問題，本文從風險管理及控制探討兩個方面提出了自己的看法。通過科學合理地經營方式，可以在一定程度上規(guī)避這些風險。具體措施有以下幾個方面：（1）實施抵押擔保，或實行風險保證金策略，推出各類產品組合，如“小額信貸+保險，小額信貸+違約金”等；（2）更新信用等級，對客戶進行分類分析，根據其消費能力及工資水平進行信貸評級，在不違背法律法規(guī)的情況下總結出貸款企業(yè)的信用等級，創(chuàng)新信貸產品控制信用風險。（3）加強企業(yè)內部控制與審核，對企業(yè)財務報表嚴格把控，使其真實、可靠，財務內容需嚴格恪守國家的規(guī)章制度。（4）科學的風險管理辦法，首先提升內部員工素質，加強崗位培訓，培養(yǎng)法律意識，提升公司整體業(yè)務水平；其次采用小額、分散的原則，分散信貸風險，