可行性分析與項(xiàng)目評(píng)價(jià)課件

第一章

項(xiàng)目、項(xiàng)目管理、可行研究與評(píng)估概述第一節(jié)

項(xiàng)目、項(xiàng)目管理與項(xiàng)目化管理項(xiàng)目的概念與內(nèi)涵項(xiàng)目：臨時(shí)性、一次性的活動(dòng)，是泛指一個(gè)特殊的將被完成的有限任務(wù)，是在一定時(shí)間內(nèi)滿足一系列特定目標(biāo)的多項(xiàng)相關(guān)工作的總稱。狹義上，在一定資源約束條件下所完成的一次性任務(wù)。一定資源通常包括時(shí)間、空間、人力、資金、技術(shù)、信息和物力等基本的要素。項(xiàng)目的概念與內(nèi)涵項(xiàng)目具有四大共性特點(diǎn)目標(biāo)性。由成果性目標(biāo)——如預(yù)期的項(xiàng)目結(jié)束后所形成的“產(chǎn)品”或“服務(wù)”，和約束性目標(biāo)——如費(fèi)用限制或進(jìn)度要求，這樣兩類具體目標(biāo)構(gòu)成項(xiàng)目的總目標(biāo)。任務(wù)性。作為一次性的項(xiàng)目任務(wù)，不存在完全相同的兩個(gè)項(xiàng)目。目標(biāo)不相同的兩項(xiàng)目肯定不同，而相同目標(biāo)的兩項(xiàng)目也各有其特殊性。如時(shí)間、空間、人員、地點(diǎn)等等。約束性。即任何項(xiàng)目都受到資源條件的約束和限制。這些資源涉及的內(nèi)容極為廣泛，但最基本的還是人、財(cái)、物和時(shí)空與信息等約束條件。其中，作為工作標(biāo)準(zhǔn)的質(zhì)量、進(jìn)度和費(fèi)用又是普遍存在的三大要素。多樣性。項(xiàng)目的外延多種多樣，可以任何形式出現(xiàn)。大可到人類登月、研發(fā)“兩彈一星”、建設(shè)三峽大壩，小到開個(gè)生日party、吃頓好飯等。正如美國(guó)項(xiàng)目管理專業(yè)資質(zhì)認(rèn)證委員會(huì)主席帕爾·格里斯所言：“在當(dāng)今社會(huì)中，一切都是項(xiàng)目，一切也將成為項(xiàng)目”。項(xiàng)目管理的概念、內(nèi)涵及其特點(diǎn)項(xiàng)目管理：按照項(xiàng)目特點(diǎn)進(jìn)行能動(dòng)工作的一項(xiàng)活動(dòng)，運(yùn)用科學(xué)理論和方法對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃、組織、指揮、控制和協(xié)調(diào)，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)確定目標(biāo)的項(xiàng)目管理，它貫穿于項(xiàng)目的整個(gè)生命周期。有組織的：是以項(xiàng)目為對(duì)象進(jìn)行系統(tǒng)管理的方法，它通過一個(gè)臨時(shí)性的專門柔性組織對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行有效的計(jì)劃、組織、指導(dǎo)和控制，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目全過程的動(dòng)態(tài)管理和項(xiàng)目目標(biāo)的綜合協(xié)調(diào)與優(yōu)化。內(nèi)容：通常圍繞項(xiàng)目計(jì)劃、項(xiàng)目組織、質(zhì)量管理、費(fèi)用控制和進(jìn)度控制五項(xiàng)內(nèi)容展開。三維管理：把整個(gè)項(xiàng)目生命周期劃分為若干階段進(jìn)行階段管理的時(shí)間維管理；針對(duì)項(xiàng)目生命周期各個(gè)不同階段研究和采用不同管理技術(shù)方法進(jìn)行的知識(shí)維管理；對(duì)項(xiàng)目人、財(cái)、物、技術(shù)、信息等后勤進(jìn)行的保障維管理。項(xiàng)目管理涉及的五大基本要素資源要素：項(xiàng)目實(shí)施最根本的保證；需求要素：通常所說的項(xiàng)目需求；目標(biāo)要素：包括基本需求和期望需求所引出的目標(biāo)；項(xiàng)目的組織要素：項(xiàng)目管理者的組織結(jié)構(gòu)及其柔性對(duì)項(xiàng)目管理會(huì)產(chǎn)生一定的影響；項(xiàng)目環(huán)境要素：包括政治和經(jīng)濟(jì)環(huán)境、文化和意識(shí)以及規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)等。項(xiàng)目管理的七大特點(diǎn)管理對(duì)象為項(xiàng)目或能被當(dāng)作項(xiàng)目來管理；管理的全過程都貫穿著系統(tǒng)工程的思想，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目可分解，能綜合，部分對(duì)整體很重要；管理的組織無論是時(shí)間上（臨時(shí)的）、結(jié)構(gòu)上（柔性可變的）、還是職能上強(qiáng)調(diào)其協(xié)調(diào)與控制所體現(xiàn)的特殊性；管理體制是一種基于團(tuán)隊(duì)管理的個(gè)人負(fù)責(zé)制；管理方式是一種多層次的目標(biāo)管理；管理的要點(diǎn)在于創(chuàng)造和保持一種能使項(xiàng)目順利進(jìn)行的環(huán)境；管理的方法、工具和手段具有開放性和先進(jìn)性。項(xiàng)目化管理項(xiàng)目化管理：就是把管理對(duì)象當(dāng)作項(xiàng)目來進(jìn)行的管理活動(dòng)，即把所要管理的對(duì)象或內(nèi)容，按照項(xiàng)目管理的一般規(guī)律和特點(diǎn)，通過履行項(xiàng)目計(jì)劃、項(xiàng)目組織和項(xiàng)目評(píng)價(jià)與控制的管理職能，創(chuàng)造和保持一種被管理對(duì)象或內(nèi)容能夠順利進(jìn)行的環(huán)境，從而達(dá)成目標(biāo)的管理活動(dòng)。項(xiàng)目化管理使得需要從事的許多繁復(fù)的業(yè)務(wù)工作內(nèi)容更加規(guī)范和高效。第二節(jié)

項(xiàng)目前期管理中的

可行性研究工作與項(xiàng)目投資決策投資項(xiàng)目與工程建設(shè)項(xiàng)目投資項(xiàng)目：投入一定資金用以獲取預(yù)期效益為目的，在規(guī)定的期限內(nèi)和特定的物質(zhì)技術(shù)條件下為實(shí)現(xiàn)某項(xiàng)開發(fā)目標(biāo)而實(shí)施包括規(guī)劃投資、政策措施以及組建機(jī)構(gòu)等一整套經(jīng)濟(jì)技術(shù)內(nèi)容的系列活動(dòng)，是一個(gè)屬于工程項(xiàng)目管理范疇的、獨(dú)立的整體活動(dòng)。我們所討論的投資項(xiàng)目主要是指作為投資興建有固定資產(chǎn)的工程建設(shè)項(xiàng)目，它以形成固定資產(chǎn)為明確目標(biāo)，按照規(guī)劃、決策、設(shè)計(jì)、施工、投產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)等一系列規(guī)范的程序和規(guī)定的建設(shè)工期，實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)預(yù)算和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的要求。它區(qū)別于通過購(gòu)買股票、債券等有價(jià)證券實(shí)現(xiàn)增值目的的間接投資與風(fēng)險(xiǎn)投資的決策。項(xiàng)目評(píng)估與投資決策工作須緊緊圍繞投資項(xiàng)目的特點(diǎn)及其形成過程的客觀規(guī)律，對(duì)投資項(xiàng)目涉及的一些諸如建設(shè)項(xiàng)目的市場(chǎng)取舍、建設(shè)地點(diǎn)的選擇和投資方案的選定等根本性問題作出判斷和決定。項(xiàng)目周期項(xiàng)目周期是一個(gè)投資項(xiàng)目從提出設(shè)想起，經(jīng)立項(xiàng)、決策、開發(fā)、建設(shè)、施工等活動(dòng)，至項(xiàng)目竣工投產(chǎn)為止所進(jìn)行的生產(chǎn)活動(dòng)和總結(jié)評(píng)價(jià)的全過程。一個(gè)完整的投資項(xiàng)目周期一般需要經(jīng)過七個(gè)工作階段：項(xiàng)目設(shè)想階段、項(xiàng)目初選階段、項(xiàng)目準(zhǔn)備階段、項(xiàng)目評(píng)估階段、項(xiàng)目實(shí)施階段、項(xiàng)目投產(chǎn)經(jīng)營(yíng)階段、項(xiàng)目評(píng)價(jià)總結(jié)階段。從投資的角度看，項(xiàng)目周期的過程通常可分為投資前期、投資時(shí)期和生產(chǎn)時(shí)期三個(gè)時(shí)期。投資前期可劃分成項(xiàng)目設(shè)想、項(xiàng)目選定、項(xiàng)目準(zhǔn)備和項(xiàng)目評(píng)估等四個(gè)具體的工作階段；投資時(shí)期是指項(xiàng)目實(shí)施階段；生產(chǎn)時(shí)期可劃分成項(xiàng)目投產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和項(xiàng)目評(píng)價(jià)總結(jié)等兩個(gè)具體的工作階段。項(xiàng)目前期管理與建設(shè)項(xiàng)目可行性研究工作項(xiàng)目前期管理：指以投資決策前的投資前期為主的項(xiàng)目前期各環(huán)節(jié)的管理活動(dòng)。此時(shí)期內(nèi)最重要的工作內(nèi)容，就是進(jìn)行基礎(chǔ)的項(xiàng)目論證，為正確的投資決策提供來自市場(chǎng)和實(shí)際資源約束的前期研究成果——可行性研究和項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告?？尚行匝芯坑址Q為可行性分析，是指在項(xiàng)目前期管理過程中對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行的一種以技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析為核心，兼顧項(xiàng)目的市場(chǎng)、物質(zhì)技術(shù)條件與社會(huì)效果和環(huán)境影響等因素的評(píng)價(jià)，以尋求用最小的投入獲得最佳經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境效果的科學(xué)分析思路與科學(xué)的研究方法?？尚行匝芯抗ぷ髋c項(xiàng)目全程管理的關(guān)系在一個(gè)項(xiàng)目的全過程管理中，可行性研究作為項(xiàng)目前期進(jìn)行投資決策和項(xiàng)目建設(shè)過程的重要依據(jù)具有十分重要的作用，是投資者在擬建項(xiàng)目決策前必不可少、自覺與否都須理性面對(duì)的一項(xiàng)基礎(chǔ)性的項(xiàng)目管理工作。項(xiàng)目投資決策的基本程序我國(guó)現(xiàn)行的投資決策程序主要包括以下四大步驟：提出項(xiàng)目建議書編寫可行性研究報(bào)告提出項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告根據(jù)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告和項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，對(duì)項(xiàng)目投資作出最終決策第三節(jié)

項(xiàng)目可行性研究與評(píng)估思路的

演進(jìn)與發(fā)展思路的演進(jìn)與發(fā)展隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們對(duì)項(xiàng)目前期開展可行性研究與評(píng)估工作的內(nèi)容、要求及其內(nèi)在規(guī)律，經(jīng)歷了一個(gè)由初級(jí)到高級(jí)、從簡(jiǎn)單到復(fù)雜、由表及里、由感性到理性的認(rèn)識(shí)發(fā)展過程，所形成的基本觀念也在逐步的演進(jìn)與完善之中。一般來說，對(duì)作為建設(shè)項(xiàng)目投資進(jìn)行的論證分析主要經(jīng)歷了從初期的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，到中后期的環(huán)境和社會(huì)效益評(píng)價(jià)四個(gè)基本階段。形成了以分析市場(chǎng)需求為前提，研究物質(zhì)技術(shù)實(shí)現(xiàn)條件為手段，評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益為核心，兼顧社會(huì)和環(huán)境效益的現(xiàn)代評(píng)估論證建設(shè)項(xiàng)目投資可行與否的基本思路和完整的程序體系。思路的演進(jìn)與發(fā)展投資項(xiàng)目可行性研究與評(píng)估的基本思路“先評(píng)估論證，再?zèng)Q策是否上馬”是當(dāng)今項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)代化管理的基本原則。開展投資項(xiàng)目的可行性研究與評(píng)估，即進(jìn)行項(xiàng)目前期的分析論證，是指對(duì)擬建項(xiàng)目就其技術(shù)上的先進(jìn)性、適用性，經(jīng)濟(jì)上的合理性、盈利性，實(shí)施上的可能性和風(fēng)險(xiǎn)性，以及建成后項(xiàng)目的社會(huì)與環(huán)境影響進(jìn)行全面科學(xué)的綜合分析，為項(xiàng)目的投資決策提供客觀依據(jù)的一種以技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析為主的活動(dòng)。對(duì)投資項(xiàng)目作可行性研究與評(píng)估——也稱項(xiàng)目論證或可行性研究，通常應(yīng)圍繞市場(chǎng)需求、工藝技術(shù)、財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效果以及社會(huì)和環(huán)境效益四個(gè)主要方面展開調(diào)查和分析。市場(chǎng)是前提，物質(zhì)技術(shù)條件是手段，財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益是核心，而社會(huì)和環(huán)境效益則是現(xiàn)代社會(huì)進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)必須兼顧的重要因素。投資項(xiàng)目可行性研究與評(píng)估的基本思路通過詳細(xì)的分析論證，可以回答以下六個(gè)方面的基本問題：項(xiàng)目產(chǎn)品或勞務(wù)的市場(chǎng)需求如何，為什么要實(shí)施這個(gè)項(xiàng)目?項(xiàng)目實(shí)施需要的物質(zhì)條件如何，如需要多少人力、物力資源，供應(yīng)條件怎樣?項(xiàng)目需要多少資金，籌資渠道如何?項(xiàng)目采用的工藝技術(shù)是否先進(jìn)適用，項(xiàng)目的生命力如何?項(xiàng)目的規(guī)模有多大，地(廠)址的選擇有什么具體要求?項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)和環(huán)境效益怎樣?任何項(xiàng)目都可能有多種實(shí)施方案，不同的方案將產(chǎn)生出不同的效果。同時(shí)，未來的環(huán)境具有不確定性，同一方案在不同的狀態(tài)下也可能產(chǎn)生不同的效果。為了從多種可供實(shí)施的方案中選優(yōu)，就要對(duì)各種可供實(shí)施的方案進(jìn)行分析、比較和評(píng)價(jià)，預(yù)測(cè)其可能產(chǎn)生的各種后果。第一節(jié)

項(xiàng)目可行性研究工作階段的劃分與要求投資機(jī)會(huì)研究機(jī)會(huì)研究的主要任務(wù)是為建設(shè)項(xiàng)目的投資方向和設(shè)想提出建議。根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，行業(yè)、地區(qū)規(guī)劃，經(jīng)濟(jì)建設(shè)方針，建設(shè)任務(wù)和技術(shù)經(jīng)濟(jì)政策，在一個(gè)確定的地區(qū)、企業(yè)或部門內(nèi)部，結(jié)合資源情況、市場(chǎng)預(yù)測(cè)和建設(shè)布局等條件，選擇建設(shè)項(xiàng)目，尋找最有利的投資機(jī)會(huì)。機(jī)會(huì)研究可分為一般機(jī)會(huì)研究和特定項(xiàng)目機(jī)會(huì)研究。一般機(jī)會(huì)研究是項(xiàng)目投資者或經(jīng)營(yíng)者通過占有大量信息，并經(jīng)分析比較，從錯(cuò)綜紛繁的事務(wù)中鑒別發(fā)展機(jī)會(huì)，最終形成確切的項(xiàng)目發(fā)展方向或投資領(lǐng)域的過程。包括：地區(qū)研究、部門研究、資源研究。特定項(xiàng)目機(jī)會(huì)研究是在一般機(jī)會(huì)研究已經(jīng)確定了項(xiàng)目發(fā)展方向或領(lǐng)域后，作進(jìn)一步的調(diào)查研究，經(jīng)方案篩選，將項(xiàng)目發(fā)展方向或投資領(lǐng)域轉(zhuǎn)變?yōu)楦爬ǖ捻?xiàng)目提案或項(xiàng)目建議。與一般機(jī)會(huì)研究相比較，特定項(xiàng)目機(jī)會(huì)選擇更深入、更具體。這個(gè)階段所估算的投資額和生產(chǎn)成本的精確程度大約控制在±30％上下，大中型項(xiàng)目的機(jī)會(huì)研究所需時(shí)間約在1～3個(gè)月，所需費(fèi)用約占投資總額的0.2％～1％。初步可行性研究對(duì)于投資規(guī)模較大、工藝技術(shù)較復(fù)雜的大中型骨干建設(shè)項(xiàng)目，僅靠機(jī)會(huì)研究還不能決定取舍，在開展全面研究工作之前，常要先做初步可行性研究，進(jìn)一步判明建設(shè)項(xiàng)目的生命力。此階段的主要工作目標(biāo)是：分析投資機(jī)會(huì)研究的結(jié)論，并在占有詳細(xì)資料的基礎(chǔ)上作出初步投資估價(jià)。要深入弄清項(xiàng)目的規(guī)模、原材料資源、工藝技術(shù)、廠址、組織機(jī)構(gòu)和建設(shè)進(jìn)度等情況，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)，以判定是否有可能和必要進(jìn)行下一步的詳細(xì)可行性研究。對(duì)某些關(guān)鍵性問題進(jìn)行專題輔助研究。如市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)和競(jìng)爭(zhēng)能力研究，原料輔助材料和燃料動(dòng)力等供應(yīng)和價(jià)格的預(yù)測(cè)研究，工廠中間試驗(yàn)、廠址選擇、合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模以及主要設(shè)備選型、必要的環(huán)境影響與社會(huì)效果等研究。鑒定項(xiàng)目的選擇依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，確定項(xiàng)目的初步可行性。該階段是項(xiàng)目的初選階段，研究結(jié)果應(yīng)作出是否投資的初步?jīng)Q定。初步可行性研究是介于機(jī)會(huì)研究和可行性研究之間的中間階段，其研究?jī)?nèi)容和結(jié)構(gòu)與可行性研究的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)基本相同?？尚行匝芯靠尚行匝芯恳步性敿?xì)可行性研究，是建設(shè)項(xiàng)目投資決策的基礎(chǔ)，它為項(xiàng)目決策提供技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境和財(cái)務(wù)等方面的評(píng)價(jià)依據(jù)，為項(xiàng)目的具體實(shí)施提供科學(xué)依據(jù)。其主要目標(biāo)是：深入研究有關(guān)產(chǎn)品方案、生產(chǎn)流程、資源供應(yīng)、廠址選擇、工藝技術(shù)、設(shè)備選型、工程實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、資金籌措計(jì)劃以及組織管理機(jī)構(gòu)和定員等各種可能選擇的技術(shù)方案，在兼顧環(huán)境影響和社會(huì)效果的同時(shí)，進(jìn)行全面深入的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和比較選擇工作，并推薦一個(gè)可行的投資建設(shè)方案。著重對(duì)投資總體建設(shè)方案進(jìn)行企業(yè)財(cái)務(wù)效益、國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)與環(huán)境效益的分析與評(píng)價(jià)，對(duì)投資方案進(jìn)行多方案比較選擇，確定一個(gè)能使項(xiàng)目投資費(fèi)用和生產(chǎn)成本降到最低限度，以取得最佳經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)與環(huán)境效果的建設(shè)方案。確定項(xiàng)目投資的最終可行性和選擇依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)擬建投資項(xiàng)目提出結(jié)論性意見。可行性研究的結(jié)論，可以推薦一個(gè)認(rèn)為最好的建設(shè)方案；也可以提出可供選擇的幾個(gè)方案；也可以提出“不可行”的結(jié)論。可行性研究是決定項(xiàng)目性質(zhì)的階段，是項(xiàng)目決策研究的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，該階段為下一步的工程設(shè)計(jì)提供基礎(chǔ)資料和設(shè)計(jì)依據(jù)。項(xiàng)目評(píng)估決策項(xiàng)目評(píng)估是由投資決策部門組織和授權(quán)給諸如國(guó)家開發(fā)銀行、建設(shè)銀行、投資銀行、國(guó)際工程咨詢公司或有關(guān)專家，代表國(guó)家或投資方對(duì)上報(bào)的建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告所進(jìn)行的全面的審核和再評(píng)價(jià)。其主要任務(wù)是對(duì)擬建項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告提出評(píng)價(jià)意見，對(duì)該項(xiàng)目投資的可行與否作出最終決策(取舍)，確定出最佳的投資方案。項(xiàng)目評(píng)估應(yīng)在可行性研究報(bào)告的基礎(chǔ)上進(jìn)行，其主要內(nèi)容包括：審核可行性研究報(bào)告中反映的各項(xiàng)情況是否確實(shí)；分析項(xiàng)目可行性研究中各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算是否正確，包括各種參數(shù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、定額費(fèi)率的選擇：從企業(yè)、國(guó)家和社會(huì)與環(huán)境等方面綜合分析和判斷工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和社會(huì)效益；分析和判斷項(xiàng)目可行性研究的可靠性、真實(shí)性和客觀性，對(duì)項(xiàng)目作出取舍的最終投資決策；最后寫出項(xiàng)目的評(píng)估報(bào)告。第二節(jié)

項(xiàng)目的機(jī)會(huì)分析與項(xiàng)目建議書一般機(jī)會(huì)分析一般機(jī)會(huì)分析是分析項(xiàng)目機(jī)會(huì)選擇的最初階段，是項(xiàng)目投資者或經(jīng)營(yíng)者通過占有大量信息，并經(jīng)分析比較，從錯(cuò)綜紛繁的復(fù)雜事務(wù)中鑒別發(fā)展機(jī)會(huì)，最終形成確切的項(xiàng)目發(fā)展方向或投資領(lǐng)域的過程。一般機(jī)會(huì)分析的主要內(nèi)容要進(jìn)行大量的信息數(shù)據(jù)的收集整理和分析，具體表現(xiàn)為三方面：①地區(qū)分析，主要是地點(diǎn)；②部門分析，主要指行業(yè)；③資源分析，主要是自然條件。一般機(jī)會(huì)分析所作的地區(qū)、部門、資源三方面的分析要有關(guān)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)預(yù)測(cè)、地區(qū)社會(huì)發(fā)展現(xiàn)狀及預(yù)測(cè)、地區(qū)資源狀況及數(shù)量顯示、有關(guān)法律法規(guī)、部門發(fā)展情況及增長(zhǎng)率、進(jìn)出口結(jié)構(gòu)、趨勢(shì)分析等方面信息及數(shù)據(jù)的支持作為依據(jù)。一般機(jī)會(huì)分析一般機(jī)會(huì)分析運(yùn)用的方法主要是要素分層法，所謂要素分層法，是指通過將一般機(jī)會(huì)分析所涉及的各個(gè)方面的要素列出并區(qū)分類別，對(duì)各要素重要程度給出權(quán)重，并通過評(píng)分的方法找出關(guān)鍵要素，來確立項(xiàng)目方向。應(yīng)用要素分層法時(shí)可按下面的步驟進(jìn)行：①列出項(xiàng)目影響因素，通常是隨機(jī)列舉出項(xiàng)目意向所涉及的所有影響因素。②影響要素分層。根據(jù)各要素對(duì)項(xiàng)目機(jī)會(huì)、項(xiàng)目問題、承辦者所處優(yōu)勢(shì)、承辦者所處劣勢(shì)等分別列出。③做出分層矩陣。用矩陣的形式將影響因素列舉出來，矩陣形式如表2—2所示。④進(jìn)行要素評(píng)分。即運(yùn)用主觀評(píng)分的方法對(duì)各影響要素打分。評(píng)分的方法不限，可采取一般評(píng)分法，也可采用加權(quán)評(píng)分法，或采用高低點(diǎn)評(píng)分法等。⑤對(duì)評(píng)分進(jìn)行修正。分析項(xiàng)目問題轉(zhuǎn)化為項(xiàng)目機(jī)會(huì)的可能性；劣勢(shì)轉(zhuǎn)化為優(yōu)勢(shì)的可能性；對(duì)轉(zhuǎn)化后的情況重新評(píng)分。具體評(píng)分時(shí)可運(yùn)用頭腦風(fēng)暴法等，先請(qǐng)?jiān)u分人員分別評(píng)，然后集中起來介紹自己打分的理由，最后再分別打分。有些復(fù)雜項(xiàng)目，爭(zhēng)議比較大的項(xiàng)目可重新幾次打分，使分?jǐn)?shù)評(píng)得科學(xué)、公正。⑥作出機(jī)會(huì)選擇——項(xiàng)目設(shè)想的決策。核算出項(xiàng)目機(jī)會(huì)、項(xiàng)目問題、優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)和各自的得分，并依據(jù)得分決定放棄該項(xiàng)目還是建設(shè)該項(xiàng)目。一般機(jī)會(huì)分析一般機(jī)會(huì)分析對(duì)于一般機(jī)會(huì)分析來說，主要通過分析下列各要點(diǎn)來鑒別投資機(jī)會(huì)或設(shè)想：1、在加工或制造方面有所需的豐富自然資源；2、為加工工業(yè)提供農(nóng)業(yè)原料的現(xiàn)有農(nóng)業(yè)布局情況；3、對(duì)某些因人口或購(gòu)買力增長(zhǎng)而具增長(zhǎng)潛力的消費(fèi)品以及對(duì)新研制產(chǎn)品的今后需求；4、在經(jīng)濟(jì)方面具有同樣水平的其他國(guó)家中獲得成功的同類制造業(yè)或相關(guān)部門；5、與本國(guó)或國(guó)際的其他工業(yè)之間可能的相互關(guān)系；6、現(xiàn)有制造業(yè)通過前后工序配套，可能達(dá)到的擴(kuò)展程度；7、現(xiàn)有工業(yè)生產(chǎn)能力的擴(kuò)大，可能實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)性、或環(huán)境與社會(huì)效果；8、生產(chǎn)要素的成本和市場(chǎng)供應(yīng)情況；9、一般投資趨向及工業(yè)政策；10、進(jìn)口的情況以及出口的可能性11、多種經(jīng)營(yíng)或多元化經(jīng)營(yíng)的可能性。一般機(jī)會(huì)分析的結(jié)果是提供機(jī)會(huì)分析報(bào)告或項(xiàng)目設(shè)想。該報(bào)告或項(xiàng)目設(shè)想為決策者提出可供選擇的項(xiàng)目發(fā)展方向。特定項(xiàng)目的機(jī)會(huì)分析所謂特定項(xiàng)目機(jī)會(huì)分析，是指在一般機(jī)會(huì)分析已確定了項(xiàng)目發(fā)展方向或領(lǐng)域后，所作的進(jìn)一步調(diào)查分析，經(jīng)方案篩選后，可將項(xiàng)目發(fā)展方向或投資領(lǐng)域轉(zhuǎn)變?yōu)楦爬ǖ捻?xiàng)目提案或項(xiàng)目建議。與一般機(jī)會(huì)分析相比較，特定項(xiàng)目的機(jī)會(huì)選擇更深入、更具體。對(duì)于特定項(xiàng)目進(jìn)行的機(jī)會(huì)分析，其主要內(nèi)容通常須涉及市場(chǎng)分析、項(xiàng)目意向的外部環(huán)境與承辦者優(yōu)劣勢(shì)分析等具體內(nèi)容。特定項(xiàng)目的市場(chǎng)分析，是對(duì)已選定的項(xiàng)目領(lǐng)域或投資方向中若干項(xiàng)目意向進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查和市場(chǎng)預(yù)測(cè)。通常不僅要作市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)，還需作市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)；同時(shí)還要概略了解項(xiàng)目意向相關(guān)需求。例如，若確定新型建筑材料的市場(chǎng)需求，就需要分析建筑業(yè)的發(fā)展概況。項(xiàng)目意向的外部環(huán)境分析，是指要分析除市場(chǎng)之外的其他與項(xiàng)目意向有關(guān)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境，如具體的稅收、金融等政策的鼓勵(lì)與限制。項(xiàng)目承辦者優(yōu)劣勢(shì)分析，即分析承辦者經(jīng)營(yíng)選定的項(xiàng)目意向有哪些優(yōu)勢(shì)，有哪些劣勢(shì)，劣勢(shì)能否轉(zhuǎn)化為優(yōu)勢(shì)；也可以通過尋找投資或發(fā)展“機(jī)會(huì)”和“問題”的方式，再分析將“問題”轉(zhuǎn)化為“機(jī)會(huì)”的途徑進(jìn)行優(yōu)劣勢(shì)的評(píng)價(jià)。分析特定項(xiàng)目機(jī)會(huì)的方法也以要素分層法為主。特定項(xiàng)目機(jī)會(huì)分析的結(jié)果是最終為決策者提供具體項(xiàng)目建議或投資提案；同時(shí)提出粗略的比較優(yōu)選和論證的依據(jù)。機(jī)會(huì)分析的成果表達(dá)與項(xiàng)目建議書通過一般機(jī)會(huì)與特定項(xiàng)目機(jī)會(huì)的分析，可以獲得關(guān)于投資機(jī)會(huì)的初步結(jié)論。而此成果的表達(dá)一般是項(xiàng)目的機(jī)會(huì)分析報(bào)告或項(xiàng)目建議書。在建議書基礎(chǔ)上作必要的修改、補(bǔ)充和完善，就是現(xiàn)今的投資策劃書：這是介于項(xiàng)目建議書與項(xiàng)目可行性研究報(bào)告之間的項(xiàng)目前期管理文件。項(xiàng)目建議書的概念和作用項(xiàng)目建議書是在項(xiàng)目的最初階段，通過機(jī)會(huì)分析提出投資項(xiàng)目和作出初步選擇的建議性文件，從總體和宏觀上對(duì)擬建項(xiàng)目考察其建設(shè)的必要性、建設(shè)條件的可行性和獲利的可能性，并作出項(xiàng)目的投資建議和初步設(shè)想，以作為國(guó)家、地區(qū)或企業(yè)或投資人選擇投資項(xiàng)目的初步?jīng)Q策依據(jù)和進(jìn)行可行性研究的基礎(chǔ)。項(xiàng)目建議書通常在以下三方面有其獨(dú)特的作用：在宏觀上考察擬建項(xiàng)目是否符合國(guó)家(或地區(qū)或企業(yè)或投資人)長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、宏觀經(jīng)濟(jì)政策和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，初步說明項(xiàng)目建設(shè)的必要性；初步分析人力、物力和財(cái)力投入等建設(shè)條件的可能性與具備程度。對(duì)于批準(zhǔn)立項(xiàng)的投資項(xiàng)目即可列入項(xiàng)目前期工作計(jì)劃，開展進(jìn)一步的可行性研究工作。對(duì)于涉及利用外資的項(xiàng)目，項(xiàng)目建議書須從宏觀上論述合資、獨(dú)資項(xiàng)目設(shè)立的必要性和可能性。在項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)后，項(xiàng)目建設(shè)單位方可正式對(duì)外開展工作，編寫可行性研究報(bào)告。項(xiàng)目建議書的基本內(nèi)容一般工業(yè)投資項(xiàng)目建議書通常應(yīng)包括的八方面主要內(nèi)容：關(guān)于投資項(xiàng)目建設(shè)的必要性和依據(jù)。關(guān)于產(chǎn)品方案、擬建規(guī)模和建設(shè)地點(diǎn)的初步設(shè)想。關(guān)于資源、交通運(yùn)輸及其他建設(shè)條件和協(xié)作關(guān)系的初步分析。關(guān)于主要工藝技術(shù)方案設(shè)想的。關(guān)于投資估算和資金籌措設(shè)想的。關(guān)于項(xiàng)目建議進(jìn)度安排關(guān)于經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)與環(huán)境效益的初步估計(jì)。關(guān)于初步結(jié)論和建議。項(xiàng)目建議書與可行性研究報(bào)告的區(qū)別兩者在研究范圍和內(nèi)容結(jié)構(gòu)上基本相同，但因所處工作階段的作用和要求不同，研究的目的和工作條件不同，故在研究的重點(diǎn)、深度和成果內(nèi)容上也有所區(qū)別：1．研究的任務(wù)不同。項(xiàng)目建議書階段的初步可行性研究的任務(wù)只是初步選擇項(xiàng)目以決定是否須要進(jìn)行下一步工作，所以主要是從大的方面考慮和論證項(xiàng)目的必要性和建設(shè)條件是否具備、有無可能；而在可行性研究報(bào)告階段的可行性研究則必須進(jìn)行全面深入的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證分析，作多方案比較，推薦最佳方案，或者否定該項(xiàng)目并提出充分理由，為最終的項(xiàng)目決策提供可靠的依據(jù)。2．基礎(chǔ)資料和依據(jù)不同。在項(xiàng)目建議書階段之后所做的初步可行性研究工作，由于缺乏詳細(xì)的設(shè)計(jì)資料和論證材料作為研究工作的基礎(chǔ)，其基本的依據(jù)是國(guó)家的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、行業(yè)及地區(qū)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策，與擬建項(xiàng)目有關(guān)的自然資源條件和生產(chǎn)布局狀況，項(xiàng)目主管部門的有關(guān)批文，以及初步的市場(chǎng)預(yù)測(cè)資料。而在可行性研究階段，除了以批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書和初步可行性研究作為依據(jù)外，還具有詳細(xì)的設(shè)計(jì)資料和經(jīng)過深入調(diào)查研究后掌握的比較翔實(shí)確鑿的數(shù)據(jù)與資料作為依據(jù)。3．上報(bào)的研究成果內(nèi)容不同。初步可行性研究階段的研究成果應(yīng)包括初步可行性研究報(bào)告和項(xiàng)目建議書，并須附上市場(chǎng)初步調(diào)查報(bào)告、建設(shè)地點(diǎn)初選報(bào)告、初步勘察報(bào)告等文件；而可行性研究階段的研究成果除可行性研究報(bào)告外，還須附上市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告、廠址選擇報(bào)告、地質(zhì)勘察報(bào)告、資源(包括水資源)調(diào)查報(bào)告、環(huán)境(或社會(huì))影響評(píng)價(jià)報(bào)告和自然災(zāi)害預(yù)測(cè)資料等文件。4．投資估算的精度要求不同。項(xiàng)目建議書作為大致的概算，一般允許總投資有±30％的誤差，而在進(jìn)一步的可行性研究階段，初步和詳細(xì)可行性研究對(duì)投資總額的估算就必須越發(fā)接近實(shí)際，誤差也就不斷縮小，分別精確到±20％和±10％，從而提高了投資總額的可信度。第三節(jié)

項(xiàng)目的可行性研究可行性研究的概念可行性研究是項(xiàng)目前期管理工作中最重要的內(nèi)容，它是在項(xiàng)目投資決策前對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證的科學(xué)方法和工作階段?？尚行匝芯渴侵冈谕顿Y決策前，對(duì)與擬建項(xiàng)目有關(guān)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和環(huán)境等各方面情況進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究；對(duì)各種可能擬定的技術(shù)方案和建設(shè)方案進(jìn)行認(rèn)真的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析與比較論證；對(duì)項(xiàng)目建成后的經(jīng)濟(jì)、環(huán)境與社會(huì)等效益進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)。確定該項(xiàng)目是否應(yīng)該投資和如何投資；可行性研究的主要任務(wù)：宏觀上，按照國(guó)民經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃的要求，對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行投資方案規(guī)劃、工程技術(shù)論證、社會(huì)、環(huán)境與經(jīng)濟(jì)效果的預(yù)測(cè)和組織機(jī)構(gòu)的分析，為項(xiàng)目決策提供可靠的依據(jù)和建議；微觀上，就是要保證能為投資人決策提供真實(shí)可靠的依據(jù)?？尚行匝芯康幕咀饔每勺鳛榻ㄔO(shè)項(xiàng)目投資決策和編制可行性研究報(bào)告的依據(jù)?？勺鳛榛I集資金向銀行申請(qǐng)貸款的依據(jù)?？勺鳛轫?xiàng)目主管部門商談合同、簽訂協(xié)議的依據(jù)?？勺鳛轫?xiàng)目進(jìn)行工程設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備等基本建設(shè)前期工作的依據(jù)?？勺鳛轫?xiàng)目擬采用的新技術(shù)、新設(shè)備的研制和進(jìn)行地形、地質(zhì)及工業(yè)性試驗(yàn)工作的依據(jù)?？勺鳛榄h(huán)保部門審查項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響的依據(jù)，也可作為向項(xiàng)目建設(shè)所在地政府和規(guī)劃部門申請(qǐng)施工許可證的依據(jù)?？尚行匝芯康幕緝?nèi)容項(xiàng)目可行性研究是在以技術(shù)經(jīng)濟(jì)為主的論證基礎(chǔ)上對(duì)多種方案所作的比較和優(yōu)選，以及就項(xiàng)目投資最后決策提出的結(jié)論性意見。因此，從內(nèi)容上應(yīng)能滿足作為項(xiàng)目投資決策的基礎(chǔ)和重要依據(jù)的基本要求。通常，可行性研究報(bào)告應(yīng)由有資格的設(shè)計(jì)(咨詢)單位或機(jī)構(gòu)編制。其基本內(nèi)容和深度要求應(yīng)按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定確定，一般工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究應(yīng)包括以下十個(gè)方面內(nèi)容。可行性研究的基本內(nèi)容可行性研究的基本內(nèi)容1.總論——綜述項(xiàng)目概況、可行性研究的主要結(jié)論概要和存在的問題與建議2.產(chǎn)品的市場(chǎng)需求和擬建規(guī)模3.資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況4.建廠條件和廠址方案5.項(xiàng)目工程技術(shù)方案6.環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全和社會(huì)效益與環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查7.生產(chǎn)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)8.項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和進(jìn)度要求9.經(jīng)濟(jì)效果的分析與評(píng)價(jià)10.評(píng)價(jià)結(jié)論與建議可行性研究的基本內(nèi)容項(xiàng)目可行性研究的基本內(nèi)容可概括為四大方面：產(chǎn)品的市場(chǎng)評(píng)價(jià)，包括市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)研究，這是可行性研究的先決條件和前提，它決定了項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性，是項(xiàng)目能否成立的最重要的依據(jù)。技術(shù)方案和建設(shè)條件，從資源投入、廠址、技術(shù)、設(shè)備和生產(chǎn)組織等問題人手，解決實(shí)現(xiàn)方式的過渡，這是可行性研究的技術(shù)基礎(chǔ)，它決定了建設(shè)項(xiàng)目在技術(shù)上的可行性。對(duì)經(jīng)濟(jì)效果的分析和評(píng)價(jià)，說明項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上的“合理性”，它是決定項(xiàng)目應(yīng)否投資的關(guān)鍵和中心環(huán)節(jié)，因此也是項(xiàng)目可行性研究的核心部分。項(xiàng)目的社會(huì)和環(huán)境影響效果分析，這是保證項(xiàng)目能否長(zhǎng)期有效運(yùn)營(yíng)必須考慮不可偏廢的因素?？尚行匝芯康囊话愎ぷ鞒绦蚪ㄔO(shè)單位或項(xiàng)目法人提出項(xiàng)目建議書和初步可行性研究報(bào)告項(xiàng)目業(yè)主、承辦單位委托有資格的工程咨詢或設(shè)計(jì)單位進(jìn)行可行性研究工作設(shè)計(jì)單位或(有資質(zhì)的)咨詢單位進(jìn)行可行性研究工作初步可行性研究、詳細(xì)可行性研究和輔助分析可行性研究通常又可分為初步可行性研究和可行性研究?jī)蓚€(gè)具體階段。初步可行性研究是介于機(jī)會(huì)分析和詳細(xì)可行性研究的一個(gè)中間階段。詳細(xì)可行性研究是對(duì)項(xiàng)目的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境及社會(huì)影響等進(jìn)行深入調(diào)查分析，費(fèi)時(shí)、費(fèi)力、費(fèi)資金的工作。為作好可行性研究，還會(huì)就項(xiàng)目的一個(gè)或幾個(gè)方面，作輔助的專門分析，包括：要制造產(chǎn)品的市場(chǎng)分析，包括市場(chǎng)的需求預(yù)測(cè)以及預(yù)期的市場(chǎng)滲透情況。原料和投入物資的分析，基本原料和技術(shù)物資的當(dāng)前和預(yù)測(cè)的可獲得性及價(jià)格。進(jìn)行實(shí)驗(yàn)室和中間工廠的試驗(yàn)，決定具體原料是否合適。廠址分析，特別是對(duì)那些運(yùn)輸費(fèi)用較大的項(xiàng)目。經(jīng)濟(jì)性分析，主要任務(wù)是評(píng)價(jià)最具經(jīng)濟(jì)性的工廠規(guī)模。設(shè)備選擇分析。如果設(shè)備涉及的部門多，來源分散，成本各不相同，而且項(xiàng)目收益取決于設(shè)備的狀況，必須進(jìn)行這種分析。初步可行性研究與詳細(xì)可行性研究的關(guān)系投資前期的四個(gè)階段——機(jī)會(huì)分析、初步可行性研究、詳細(xì)可行性研究、評(píng)估與決策，前三個(gè)階段依項(xiàng)目的規(guī)模和繁簡(jiǎn)程度常可將前兩個(gè)階段省略或合二為一，但詳細(xì)可行性研究不可缺少。其差別為：投資估算的精度要求上不同。初步可行性研究的項(xiàng)目總投資與實(shí)際發(fā)生的投資額差距較大，允許誤差控制在±20％以內(nèi)；可行性研究階段，要求投資估算的誤差不應(yīng)超過±10％。內(nèi)容的繁簡(jiǎn)和深淺程度上不同。初步可行性研究階段只要求有一個(gè)大致的輪廓，因此其內(nèi)容較為概略和簡(jiǎn)潔。初步可行性研究與詳細(xì)可行性研究的關(guān)系初步可行性研究與詳細(xì)可行性研究的關(guān)系初步可行性研究與詳細(xì)可行性研究的關(guān)系初步可行性研究與詳細(xì)可行性研究的關(guān)系第四節(jié)

項(xiàng)目評(píng)估：對(duì)項(xiàng)目可行性研究的再評(píng)價(jià)對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的評(píng)估可行性研究報(bào)告編制上報(bào)后，在尚未作出投資決策前，由決策部門組織或委托有資格的工程咨詢機(jī)構(gòu)、貸款銀行、有關(guān)專家對(duì)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行全面的審核和再評(píng)價(jià)。其目的是審查和判斷項(xiàng)目可行性研究的可靠性、真實(shí)性和客觀性，提出評(píng)估意見，編寫評(píng)估報(bào)告，作為項(xiàng)目投資審批的重要依據(jù)。項(xiàng)目可行性研究報(bào)告評(píng)估，從三方面進(jìn)行論證：一是項(xiàng)目是否符合國(guó)家和地區(qū)有關(guān)政策、法令和規(guī)定；二是項(xiàng)目是否符合國(guó)家和地區(qū)的宏觀經(jīng)濟(jì)意圖，是否符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和國(guó)土規(guī)劃的要求，布局是否合理；三是項(xiàng)目在工程技術(shù)上是否先進(jìn)、適用，在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益上是否合理有效，在環(huán)境影響上是否無害。評(píng)估的內(nèi)容對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)估，一般應(yīng)包括以下五個(gè)方面：對(duì)項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)條件的評(píng)估對(duì)工藝技術(shù)的評(píng)估對(duì)項(xiàng)目效益的評(píng)估總結(jié)性的評(píng)估評(píng)估的內(nèi)容對(duì)項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估：國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的宏觀角度，項(xiàng)目建設(shè)的必要性；產(chǎn)品需求的市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)，符合市場(chǎng)需求，有競(jìng)爭(zhēng)力；生產(chǎn)要素的供應(yīng)條件。評(píng)估的內(nèi)容對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)條件的評(píng)估建設(shè)地點(diǎn)場(chǎng)地是否符合規(guī)劃，經(jīng)濟(jì)上合理；需原材料、燃料、設(shè)備的供應(yīng)條件及供電、供水、供熱與交通運(yùn)輸、通信設(shè)施條件；環(huán)境影響評(píng)價(jià)；建設(shè)資金是否落實(shí)；生產(chǎn)條件是否具備。評(píng)估的內(nèi)容對(duì)工藝技術(shù)的評(píng)估對(duì)擬建項(xiàng)目所采用的工藝、技術(shù)和設(shè)備的技術(shù)先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和實(shí)際適用性須作綜合論證分析；工藝、技術(shù)和設(shè)備是否符合國(guó)家的科技政策和技術(shù)發(fā)展方向；最新技術(shù)和最新科研成果的采用是否先進(jìn)、適用、安全、可靠；引進(jìn)的國(guó)外技術(shù)與設(shè)備是否先進(jìn)，是否成熟，是否符合國(guó)情；改建擴(kuò)建項(xiàng)目應(yīng)注意評(píng)估原有固定資產(chǎn)是否得到充分利用，采用新的工藝、技術(shù)能否與原有的生產(chǎn)環(huán)節(jié)相銜接配合。論證建筑工程總體布置方案的比較優(yōu)選是否合理。評(píng)估的內(nèi)容對(duì)項(xiàng)目效益的評(píng)估財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)及社會(huì)和環(huán)境效益評(píng)估，抵御投資風(fēng)險(xiǎn)能力的不確定性分析；效益評(píng)估所必需的各項(xiàng)基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)測(cè)算和核實(shí)；財(cái)務(wù)效益評(píng)估，項(xiàng)目本身的角度；經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估，國(guó)家的宏觀角度；社會(huì)和環(huán)境效益評(píng)估，外部性；不確定性分析，風(fēng)險(xiǎn)分析。評(píng)估的內(nèi)容在上述四項(xiàng)內(nèi)容的基礎(chǔ)上進(jìn)行最后總結(jié)性的評(píng)估，具體要求是：對(duì)外：補(bǔ)充評(píng)估合資外商的資信、合資方式、經(jīng)營(yíng)管理方式、收益分配和債務(wù)承擔(dān)方式是否合適，是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；分析借用外資貸款的條件是否有利，創(chuàng)匯和還款能力是否可靠，返銷產(chǎn)品的價(jià)格和數(shù)量及內(nèi)外銷比例是否合理；還要分析國(guó)內(nèi)匹配資金和國(guó)內(nèi)配套項(xiàng)目是否落實(shí)。對(duì)內(nèi)：對(duì)國(guó)內(nèi)合資項(xiàng)目說明合資方式、經(jīng)營(yíng)管理方式、收益分配和債務(wù)承擔(dān)方式是否恰當(dāng)，是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；要認(rèn)真審核項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)的合法性和合資條件的可靠性。技術(shù)環(huán)節(jié)：對(duì)技術(shù)改造項(xiàng)目需補(bǔ)充評(píng)估對(duì)原有廠房、設(shè)備、設(shè)施的拆遷利用程度和建設(shè)期間對(duì)生產(chǎn)的影響；摸清企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)現(xiàn)狀；對(duì)技改項(xiàng)目的性質(zhì)、改造任務(wù)和改造范圍進(jìn)行嚴(yán)格界定；比較項(xiàng)目改造前后經(jīng)濟(jì)效益的變化，比較項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)改造和不進(jìn)行技術(shù)改造的前后經(jīng)濟(jì)效益變化；對(duì)比與新建同類項(xiàng)目投資效益的差別；鑒定分析所采用的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法是否正確，效益和費(fèi)用數(shù)據(jù)的含義是否適當(dāng)；對(duì)因項(xiàng)目的增量效益不足以帶動(dòng)企業(yè)存量效益的，還應(yīng)進(jìn)行企業(yè)總量效益的評(píng)估。項(xiàng)目評(píng)估的依據(jù)評(píng)估項(xiàng)目可行性研究報(bào)告所依據(jù)的資料通常包括八個(gè)大類：項(xiàng)目建議書及其批準(zhǔn)文件；可行性研究報(bào)告；報(bào)送單位的申請(qǐng)報(bào)告及主管部門的初審意見；項(xiàng)目(公司)章程、合同及批復(fù)文件；有關(guān)資源、原材料、燃料、水、電、交通、通信、資金，組織征地、拆遷等項(xiàng)目建設(shè)與生產(chǎn)條件落實(shí)的有關(guān)批件或協(xié)議文件；項(xiàng)目資本金落實(shí)文件及各投資者出具的當(dāng)年度資本金安排的承諾函；項(xiàng)目長(zhǎng)期負(fù)債和短期借款等落實(shí)或?qū)徟募约敖杩钊顺鼍叩挠镁C合效益償還項(xiàng)目貸款的函件；必備的其他文件和資料。而對(duì)于項(xiàng)目貸款機(jī)構(gòu)來說，還需要補(bǔ)充四類文件資料作為評(píng)估的依據(jù)：借款人近三年的損益表、資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表；合資或合作各方投資者近三年的損益表、資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表；項(xiàng)目保證人近三年的損益表、資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表；銀行評(píng)審需要的其他文件。項(xiàng)目評(píng)估的工作程序項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告應(yīng)由各級(jí)項(xiàng)目審批單位委托有資質(zhì)的工程咨詢機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目貸款機(jī)構(gòu)進(jìn)行編制，對(duì)其評(píng)審須遵循如下的評(píng)估程序：項(xiàng)目評(píng)估的工作程序(一)了解評(píng)估項(xiàng)目，做好準(zhǔn)備工作工程咨詢企業(yè)或項(xiàng)目貸款機(jī)構(gòu)在接受或確定項(xiàng)目評(píng)估任務(wù)后，應(yīng)及時(shí)組織力量參與待評(píng)估項(xiàng)目的有關(guān)調(diào)查、考察、文件編制和預(yù)審等工作，為開展評(píng)估工作做好準(zhǔn)備；及時(shí)了解和分析建設(shè)單位(項(xiàng)目業(yè)主)或項(xiàng)目主管部門對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品方案、擬建規(guī)模、建設(shè)地點(diǎn)及資金來源等方面的初步設(shè)想，以及對(duì)項(xiàng)目投資和效益等方面的希望和要求，確定在評(píng)估中需要著重解決的問題，明確評(píng)估目標(biāo)，以利于有針對(duì)性地開展評(píng)估工作和提高評(píng)估的效率和質(zhì)量。項(xiàng)目評(píng)估的工作程序(二)成立評(píng)估小組，制定工作計(jì)劃工程咨詢公司或銀行評(píng)估機(jī)構(gòu)，根據(jù)國(guó)家(或地區(qū))有關(guān)部門下達(dá)的委托評(píng)估項(xiàng)目的特點(diǎn)及其復(fù)雜程度，采取不同的評(píng)估方式，成立項(xiàng)目評(píng)估小組(或?qū)＜医M)，確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。評(píng)估小組應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)、技術(shù)與市場(chǎng)分析等專業(yè)人員，并明確分工。評(píng)估小組應(yīng)制定評(píng)估工作計(jì)劃，進(jìn)行工作安排，提出具體實(shí)施意見，以保證評(píng)估質(zhì)量。在評(píng)估工作計(jì)劃中應(yīng)明確評(píng)估目的、任務(wù)、內(nèi)容、時(shí)間進(jìn)度、人員分工，以及評(píng)估報(bào)告的編寫原則及細(xì)則等內(nèi)容。項(xiàng)目評(píng)估的工作程序(三)調(diào)查研究，收集資料，核查整理。為做好此項(xiàng)工作，評(píng)估單位首先應(yīng)認(rèn)真審閱委托單位提供的作為評(píng)估依據(jù)的待評(píng)估項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和主管部門的審查意見等文件資料，加以查證核實(shí)，作進(jìn)一步分析研究。檢查文件資料是否齊全，有無漏缺；辦理這些文件的手續(xù)是否完備；提供的文件是否合法，內(nèi)容是否有效；核查資金、資源、原材料的供應(yīng)是否落實(shí)可靠。若發(fā)現(xiàn)有不符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和評(píng)估要求的，則可要求委托單位提供補(bǔ)充或修改的文件資料。另外，還應(yīng)根據(jù)具體項(xiàng)目評(píng)估內(nèi)容和分析要求進(jìn)行企業(yè)調(diào)查和項(xiàng)目調(diào)查，進(jìn)一步收集必要的數(shù)據(jù)和資料，核實(shí)和補(bǔ)充評(píng)估工作中所需的情況、數(shù)據(jù)和資料。企業(yè)調(diào)查是對(duì)承擔(dān)建設(shè)項(xiàng)目的現(xiàn)有企業(yè)(項(xiàng)目業(yè)主)進(jìn)行的調(diào)查，內(nèi)容包括該企業(yè)的歷史情況、生產(chǎn)規(guī)模、近年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)情況以及存在的問題。要求企業(yè)提供近期的會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和評(píng)估所需的調(diào)查表等書面資料。項(xiàng)目調(diào)查是向項(xiàng)目主管部門、商業(yè)和外貿(mào)部門，以及與項(xiàng)目有關(guān)的其他單位和設(shè)計(jì)咨詢機(jī)構(gòu)，調(diào)查和收集有關(guān)項(xiàng)目產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上的工藝技術(shù)、設(shè)備選型、產(chǎn)品價(jià)格和成本、原材料供應(yīng)等方面的資料。對(duì)于利用外資和合資項(xiàng)目，還應(yīng)對(duì)投資雙方進(jìn)行調(diào)查，著重對(duì)投資者的資信狀況進(jìn)行評(píng)估。對(duì)于調(diào)查中收集的資料要查證核實(shí)、加工整理、匯總歸類，使之真實(shí)、可靠、正確，具有系統(tǒng)性和完整性，以供評(píng)估時(shí)進(jìn)行審查分析、編寫評(píng)估報(bào)告之用。項(xiàng)目評(píng)估的工作程序(四)審查分析、綜合判斷評(píng)估單位收集到必要的文件資料并達(dá)到要求后，可正式開展評(píng)審分析和論證工作。在審查分析工作過程中，如發(fā)現(xiàn)原有資料不足，應(yīng)繼續(xù)調(diào)查和收集資料，予以必要的補(bǔ)充。按照項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容對(duì)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行審查分析，要審查企業(yè)和項(xiàng)目概況(包括對(duì)借款人資信評(píng)估)，對(duì)市場(chǎng)和規(guī)模、工藝技術(shù)和設(shè)計(jì)分析，對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)、企業(yè)財(cái)務(wù)效益和國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益的分析以及項(xiàng)目的社會(huì)和環(huán)境效益影響分析等各方面作多方案的比選、論證，歸納分析結(jié)果，說明評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)的必要性，技術(shù)、財(cái)務(wù)的可行性和經(jīng)濟(jì)上的合理性，及社會(huì)與環(huán)境影響上的可接受性提出項(xiàng)目投資建設(shè)的可行方案或否定項(xiàng)目投資建設(shè)的總結(jié)性意見與建議。在審查分析過程中，通常須注意以下三方面的問題：一是對(duì)所得資料在情況發(fā)生突然變化或在時(shí)間順序、數(shù)據(jù)異常和同行業(yè)對(duì)比等方面進(jìn)行核實(shí)時(shí)，應(yīng)提出疑問。二是對(duì)發(fā)現(xiàn)的疑問和存在的問題應(yīng)進(jìn)一步調(diào)查，找出原因，加以證實(shí)。三是針對(duì)找出的原因，研究問題的性質(zhì)，分析這些問題是主要的還是次要的，其原因的產(chǎn)生是源于內(nèi)部的還是源于外部，問題的存在是暫時(shí)的還是持續(xù)的，問題能改善還是不能克服，以及這些問題的發(fā)展趨勢(shì)和變化情況。經(jīng)過審查分析得出數(shù)據(jù)資料，再去粗取精、去偽存真、由表及里地加以綜合分析判斷。在審查分析中，應(yīng)遵循系統(tǒng)、公正、客觀、規(guī)范和科學(xué)的原則，避免片面性和主觀隨意性。項(xiàng)目評(píng)估的工作程序(五)編寫評(píng)估報(bào)告在完成各項(xiàng)審查分析和綜合判斷后，評(píng)估單位應(yīng)根據(jù)調(diào)查和審查分析結(jié)果，編寫擬建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的評(píng)估報(bào)告。評(píng)估報(bào)告中要對(duì)可行性研究報(bào)告中提出的多種方案加以比較論證和評(píng)估，推薦1～2個(gè)最佳的投資建設(shè)方案。銀行對(duì)貸款項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告內(nèi)容的要求，應(yīng)在全面評(píng)估的基礎(chǔ)上，圍繞項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性的要求，側(cè)重評(píng)估貸款項(xiàng)目的投資估算與資金來源、財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益和償還能力、銀行效益與風(fēng)險(xiǎn)防范能力，并對(duì)擬建項(xiàng)目的借款人進(jìn)行資信評(píng)估，主要是評(píng)估借款人的經(jīng)濟(jì)地位，法定代表人素質(zhì)和領(lǐng)導(dǎo)班子整體素質(zhì)，主要投資者的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債及償債能力，信用和發(fā)展前景。通過綜合論證分析，判斷借款人的資信優(yōu)劣，說明企業(yè)資信等級(jí)及評(píng)價(jià)單位，其目的是優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范和減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，以保障信貸資金的效益性、安全性和流動(dòng)性。項(xiàng)目評(píng)估與可行性研究的關(guān)系項(xiàng)目評(píng)估與可行性研究有三方面的一致性：兩者均處于項(xiàng)目投資的前期，都是在投資決策前為項(xiàng)目實(shí)施所進(jìn)行的以技術(shù)經(jīng)濟(jì)為主的分析論證工作，都是前期工作中不可缺少的重要準(zhǔn)備工作階段，是關(guān)系到項(xiàng)目生命力及其未來市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要步驟，是決定項(xiàng)目投資成敗的重要環(huán)節(jié)。兩者都是投資項(xiàng)目決策前圍繞技術(shù)經(jīng)濟(jì)這一核心內(nèi)容展開的相關(guān)分析，其目的均是為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資決策的科學(xué)化、民主化和規(guī)范化，減少投資風(fēng)險(xiǎn)和避免投資決策失誤，促使項(xiàng)目投資效益的提高。兩者的基本原理、內(nèi)容和方法也是相同的，都是運(yùn)用國(guó)家已規(guī)范化的評(píng)價(jià)方法和統(tǒng)一頒布的經(jīng)濟(jì)參數(shù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和定額資料，采用同一衡量尺度和判別基準(zhǔn)，通過產(chǎn)品的市場(chǎng)調(diào)查預(yù)測(cè)、建設(shè)條件和技術(shù)方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證，以及項(xiàng)目未來經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)環(huán)境效益的科學(xué)預(yù)測(cè)，判斷項(xiàng)目投資的可行性和合理性，形成抉擇性意見。項(xiàng)目評(píng)估與可行性研究的關(guān)系項(xiàng)目評(píng)估與可行性研究存在五大差異：概念與作用不同?？尚行匝芯渴窃谕顿Y決策前對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各方面進(jìn)行全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證；項(xiàng)目評(píng)估是對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行的全面審核和再評(píng)價(jià)的工作。執(zhí)行單位不同?？尚行匝芯渴怯赏顿Y主體及其主管部門主持和實(shí)施，或委托給有資質(zhì)的工程咨詢公司或設(shè)計(jì)單位等中介機(jī)構(gòu)去執(zhí)行；而項(xiàng)目評(píng)估則是由決策機(jī)構(gòu)和貸款決策機(jī)構(gòu)組織實(shí)施或授權(quán)給專門的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行的再評(píng)估。研究的角度和側(cè)重點(diǎn)不同?？尚行苑治鰝?cè)重于產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的必要性、建設(shè)條件、技術(shù)可行性和財(cái)務(wù)效益的合理性進(jìn)行研究分析；項(xiàng)目評(píng)估將站在國(guó)家立場(chǎng)上，對(duì)可研報(bào)告的內(nèi)容和質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，綜合考察項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益等宏觀效益。報(bào)告撰寫的內(nèi)容格式和成果表達(dá)形式不同?？尚行匝芯繄?bào)告主要包括總論、產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)、建設(shè)規(guī)模分析、建設(shè)條件和技術(shù)方案論證、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與環(huán)境效益分析評(píng)價(jià)、結(jié)論與建議等方面的內(nèi)容；項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告則主要從項(xiàng)目建設(shè)必要性、建設(shè)與生產(chǎn)條件、技術(shù)方案、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境與社會(huì)影響和項(xiàng)目總評(píng)估等五個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估。在項(xiàng)目管理工作中各自所處的階段和地位不同?？尚行匝芯抗ぷ魇翘幱谕顿Y前期的項(xiàng)目準(zhǔn)備工作階段；項(xiàng)目評(píng)估是處于前期工作的項(xiàng)目審批決策階段，對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告提出評(píng)審意見，最終確定項(xiàng)目投資是否可行并選擇最佳的投資方案。第一節(jié)

項(xiàng)目概況說明與必要性分析項(xiàng)目概況投資項(xiàng)目概況及必要性說明是可行性研究與評(píng)估報(bào)告中總論部分最主要的內(nèi)容，是投資項(xiàng)目研究必做的基礎(chǔ)性工作。所謂項(xiàng)目概況，也稱項(xiàng)目簡(jiǎn)介，是指對(duì)項(xiàng)目投資人、項(xiàng)目提出的背景、審批程序與項(xiàng)目的發(fā)展情況及其投資環(huán)境所作的調(diào)研和分析說明。通過對(duì)項(xiàng)目有關(guān)情況的分析說明，可以讓投資者對(duì)項(xiàng)目的概況、項(xiàng)目提出的緣由與投資者的意向有個(gè)基本的了解，進(jìn)而為后續(xù)進(jìn)行的項(xiàng)目建設(shè)必要性及其在技術(shù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)與環(huán)境等方面的可行性研究與評(píng)估做好準(zhǔn)備。項(xiàng)目建設(shè)必要性分析是投資項(xiàng)目可行性研究與評(píng)估的重要環(huán)節(jié)，是針對(duì)擬議中投資項(xiàng)目建設(shè)的必要性、重要性和可能性所作的可行與否的分析說明，是項(xiàng)目可行性研究與評(píng)估報(bào)告在內(nèi)容上的基本要求。項(xiàng)目建設(shè)背景與概況的內(nèi)容與基本要求項(xiàng)目背景與概況部分須簡(jiǎn)要地說清楚以下四方面問題：分析說明項(xiàng)目的投資者。項(xiàng)目投資者的資格與未來項(xiàng)目實(shí)施的質(zhì)量密切相關(guān)，分析包括：分析項(xiàng)目投資者經(jīng)濟(jì)實(shí)力分析項(xiàng)目投資者技術(shù)實(shí)力分析投資者管理水平分析項(xiàng)目投資者的資信程度說明項(xiàng)目的背景：說明項(xiàng)目成立的前提條件是否具備說明項(xiàng)目的進(jìn)展情況對(duì)投資環(huán)境進(jìn)行分析說明項(xiàng)目建設(shè)必要性分析的作用在說明項(xiàng)目背景與概況后，闡明項(xiàng)目建設(shè)的必要性是可行性研究與評(píng)估的一個(gè)基礎(chǔ)性重要內(nèi)容。項(xiàng)目的必要性在項(xiàng)目投資分析中有四大重要的依據(jù)性作用：1．能說明項(xiàng)目規(guī)劃和投資決策的正確性；2．可為增強(qiáng)項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力與提高投資效益、降低風(fēng)險(xiǎn)提供可靠依據(jù)；3．有利于說明控制投資項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模，預(yù)防盲目和重復(fù)建設(shè)；4．有利于引導(dǎo)投資者和貸款機(jī)構(gòu)選擇正確的投資方向。項(xiàng)目建設(shè)必要性分析的內(nèi)容與要求項(xiàng)目必要性分析的具體內(nèi)容一般包括宏觀和微觀兩個(gè)方面：宏觀上，分析項(xiàng)目建設(shè)的必要性就是從國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度，衡量項(xiàng)目對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量平衡、結(jié)構(gòu)優(yōu)化和地區(qū)與行業(yè)規(guī)劃等宏觀方面的影響，以說明其是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。微觀上，項(xiàng)目在微觀上的必要性主要是從企業(yè)自身發(fā)展的角度，衡量項(xiàng)目對(duì)市場(chǎng)需求、企業(yè)發(fā)展、科技進(jìn)步和投資效益等微觀方面的影響，重點(diǎn)分析項(xiàng)目產(chǎn)品(或提供的服務(wù))是否符合市場(chǎng)需求，項(xiàng)目建設(shè)是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，是否考慮了合理生產(chǎn)規(guī)模的要求，能否取得較好的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與環(huán)境效益?？傊?，完整的項(xiàng)目概況與必要性分析等基本內(nèi)容再附上諸如可行性研究與評(píng)估報(bào)告編制依據(jù)的說明，即可構(gòu)成項(xiàng)目可行性研究與評(píng)估報(bào)告中關(guān)于項(xiàng)目總論的主體部分。第二節(jié)

項(xiàng)目的市場(chǎng)需求分析與營(yíng)銷戰(zhàn)略研究投資項(xiàng)目市場(chǎng)需求分析概述在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，市場(chǎng)需求決定著項(xiàng)目的生存前提和發(fā)展，項(xiàng)目產(chǎn)品有無市場(chǎng)和能否實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)目標(biāo)是項(xiàng)目可行的前提條件，是解決項(xiàng)目立項(xiàng)的關(guān)鍵。項(xiàng)目的市場(chǎng)需求分析與評(píng)價(jià)在項(xiàng)目管理活動(dòng)特別是可行性研究與評(píng)估中有著重要的基礎(chǔ)性地位和作用。市場(chǎng)與項(xiàng)目之間無論是在機(jī)會(huì)分析，還是可行性研究與項(xiàng)目評(píng)估各階段都有著多方面的聯(lián)系：一是市場(chǎng)需求的發(fā)展趨勢(shì)，在很大程度上決定了投資方向的選擇。市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)是投資機(jī)會(huì)研究的重要內(nèi)容，通過市場(chǎng)需求分析可以找尋最佳投資機(jī)會(huì)，切人市場(chǎng)以滿足需求。二是市場(chǎng)需求容量和可能的市場(chǎng)占有率是確定項(xiàng)目擬建規(guī)模的基本依據(jù)之一。三是市場(chǎng)需求的產(chǎn)品是確定擬建項(xiàng)目產(chǎn)品方案的基本依據(jù)之一，而產(chǎn)品方案的確定又直接決定著生產(chǎn)的工藝流程和設(shè)備的選型，在許多情況下還會(huì)影響到投入原料的選擇。四是市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)狀況直接影響著擬建項(xiàng)目的技術(shù)選擇、外部供應(yīng)條件與協(xié)作配套條件的選擇，以及項(xiàng)目建成后產(chǎn)品銷售渠道的選擇等。五是市場(chǎng)供需狀況是影響項(xiàng)目投資的關(guān)鍵因素之一。市場(chǎng)供需狀況、競(jìng)爭(zhēng)狀況及需求結(jié)構(gòu)等與項(xiàng)目建設(shè)的必要性、項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)大小和項(xiàng)目建設(shè)方案的選擇等都有十分密切的關(guān)系。項(xiàng)目市場(chǎng)分析要解決的問題市場(chǎng)分析要解決以下七方面的問題：現(xiàn)有哪些投資機(jī)會(huì)可供選擇?擬議中的投資項(xiàng)目是否屬于最佳投資機(jī)會(huì)?擬建項(xiàng)目的市場(chǎng)范圍如何確定?其前景怎樣?三是目標(biāo)市場(chǎng)如何選定?選定的目標(biāo)市場(chǎng)有哪些基本特征(如用戶要求、產(chǎn)品特征、購(gòu)買特點(diǎn)、價(jià)格水平、發(fā)展趨勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)等)?四是目標(biāo)市場(chǎng)的具體需求分布和品種結(jié)構(gòu)的情況如何?五是擬建項(xiàng)目應(yīng)生產(chǎn)什么?生產(chǎn)多少?服務(wù)對(duì)象(顧客一消費(fèi)者)是誰?六是擬建項(xiàng)目所需投入物(包括資源儲(chǔ)量、原材料和主要配套物件等)的市場(chǎng)前景如何?七是擬建項(xiàng)目產(chǎn)品的壽命周期階段和主要相關(guān)技術(shù)的發(fā)展趨勢(shì)如何?需要指出的是，因項(xiàng)目性質(zhì)、特點(diǎn)與市場(chǎng)分析的具體條件不同，市場(chǎng)分析的內(nèi)容、深度和側(cè)重點(diǎn)等要求也應(yīng)有所區(qū)別，即市場(chǎng)分析沒有固定的統(tǒng)一模式。市場(chǎng)分析與評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容市場(chǎng)供求分析在市場(chǎng)供求分析方面，通常需進(jìn)行市場(chǎng)的需求、供給和供求綜合三類分析：市場(chǎng)需求分析，一般可按分析現(xiàn)實(shí)和潛在的兩種需求進(jìn)行。二者之和即構(gòu)成社會(huì)市場(chǎng)對(duì)該產(chǎn)品的最大可能市場(chǎng)需求量，通常的順序分析可先國(guó)內(nèi)后國(guó)外再作綜合平衡。市場(chǎng)供給分析是指對(duì)在時(shí)間、條件和市場(chǎng)范圍一定的商品生產(chǎn)者或供應(yīng)者愿意并能向市場(chǎng)提供某種產(chǎn)品的數(shù)量及其構(gòu)成所作的分析。進(jìn)行市場(chǎng)供求情況的綜合分析，是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)，按所掌握的項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)容量和供求狀況來分析項(xiàng)目生命周期內(nèi)的供求平衡狀況。對(duì)市場(chǎng)供求關(guān)系的分析可按供不應(yīng)求、供求平衡和供過于求三種情況進(jìn)行。目標(biāo)市場(chǎng)的選擇在分析目標(biāo)市場(chǎng)的選擇方面，通常要做市場(chǎng)細(xì)分、目標(biāo)市場(chǎng)選擇和市場(chǎng)定位(簡(jiǎn)稱STP)市場(chǎng)細(xì)分是指從消費(fèi)者不同的需求出發(fā)，按其偏好和購(gòu)買行為的差異性把整個(gè)市場(chǎng)區(qū)分為若干具有類似需求特性的細(xì)分市場(chǎng)或子市場(chǎng)的過程。目標(biāo)市場(chǎng)的確定是指企業(yè)在市場(chǎng)細(xì)分基礎(chǔ)上，從滿足現(xiàn)實(shí)(顯在)或潛在(隱性)目標(biāo)顧客的需求出發(fā)，依據(jù)自身?xiàng)l件而為其選定的一個(gè)或若干個(gè)特定的市場(chǎng)。市場(chǎng)定位是在目標(biāo)市場(chǎng)確定后，圍繞特定需求的子市場(chǎng)對(duì)擬上馬項(xiàng)目或產(chǎn)品，根據(jù)實(shí)際情況確定其在目標(biāo)市場(chǎng)中應(yīng)處的位置，以期使產(chǎn)品或項(xiàng)目能在目標(biāo)市場(chǎng)中獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和達(dá)到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。項(xiàng)目的產(chǎn)品分析項(xiàng)目的產(chǎn)品分析方面。作為市場(chǎng)供求分析的再深化，一般需進(jìn)行有關(guān)產(chǎn)品生命周期的研究和項(xiàng)目產(chǎn)品的功能與特性研究?jī)深惙治鲈u(píng)價(jià)：所謂產(chǎn)品生命周期即產(chǎn)品從投入市場(chǎng)到被淘汰退出市場(chǎng)所經(jīng)歷的全部時(shí)間。對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的功能與特性進(jìn)行研究，其任務(wù)就是分析和評(píng)價(jià)該產(chǎn)品的一般功能和特性，考察項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)的產(chǎn)品與該種產(chǎn)品功能和特性的區(qū)別，以及項(xiàng)目產(chǎn)品是否具有一定的競(jìng)爭(zhēng)力和預(yù)計(jì)會(huì)有多大的市場(chǎng)占有率。產(chǎn)品市場(chǎng)生命周期及其各階段的劃分產(chǎn)品市場(chǎng)生命周期各階段特點(diǎn)與投資特點(diǎn)項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力分析在項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力分析方面首先需了解項(xiàng)目產(chǎn)品即將進(jìn)入的新市場(chǎng)中有來自哪些方面的競(jìng)爭(zhēng)力量及其可能帶來的威脅。在明確了項(xiàng)目所面臨的各種威脅力量后，需要對(duì)項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行有關(guān)項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)(S——strengths)、劣勢(shì)(w——weakness)、機(jī)會(huì)(O——Opportunities)和威脅(T—Threats)的分析，簡(jiǎn)稱SWOT分析。經(jīng)過項(xiàng)目市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況及其SWOT分析后，根據(jù)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品性能和價(jià)格等的定位，在SWOT形成的各種具體策略的基礎(chǔ)上，就可按產(chǎn)品性能與價(jià)格的協(xié)調(diào)，來選擇相應(yīng)的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)——即在何部位進(jìn)占市場(chǎng)，進(jìn)而初步確定項(xiàng)目的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略——擬進(jìn)行投資的戰(zhàn)略類型。市場(chǎng)五種競(jìng)爭(zhēng)力模型SWOT矩陣分析表(道斯矩陣表)1、列出項(xiàng)目的關(guān)鍵外部機(jī)遇、外部挑戰(zhàn)、內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)和內(nèi)部劣勢(shì)。2、將外部機(jī)遇和內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)匹配，制定抓住機(jī)會(huì)、發(fā)揮優(yōu)勢(shì)的戰(zhàn)略。3、將外部機(jī)遇和內(nèi)部劣勢(shì)匹配，制定利用機(jī)會(huì)、克服弱點(diǎn)的戰(zhàn)略。4、將外部挑戰(zhàn)和內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)匹配，制定利用優(yōu)勢(shì)、減少威脅的戰(zhàn)略。5、將外部挑戰(zhàn)和內(nèi)部劣勢(shì)匹配，制定彌補(bǔ)弱點(diǎn)、規(guī)避威脅的戰(zhàn)略。SWOT矩陣分析表(道斯矩陣表)——例七種供選擇的戰(zhàn)略態(tài)勢(shì)1市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者——通常指某種產(chǎn)品在市場(chǎng)上占有率最大的企業(yè)。2聲望競(jìng)爭(zhēng)者——這是由于歷史或其他原因形成的企業(yè)良好聲譽(yù)的影響力。3性能競(jìng)爭(zhēng)者——其產(chǎn)品性能好，故可高于領(lǐng)導(dǎo)者的價(jià)格。4價(jià)值競(jìng)爭(zhēng)者——其產(chǎn)品性能好，但價(jià)格與“領(lǐng)導(dǎo)者”應(yīng)基本相同。5市場(chǎng)跟隨者——價(jià)格與性能都與“領(lǐng)導(dǎo)者”基本一致。6價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)者——產(chǎn)品性能與“領(lǐng)導(dǎo)者”相同，但價(jià)格應(yīng)略低于“領(lǐng)導(dǎo)者”價(jià)格。7經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)者——產(chǎn)品性能和價(jià)格都比“領(lǐng)導(dǎo)者”要低?；緫?zhàn)略類型的特點(diǎn)市場(chǎng)營(yíng)銷策略分析通常人們使用傳統(tǒng)的4P(Production、Price、Place、Promotion)營(yíng)銷理論從產(chǎn)品、價(jià)格、渠道和促銷四方面進(jìn)行具體的相關(guān)策略分析：在產(chǎn)品方案上，一般應(yīng)考慮的策略是選擇單一產(chǎn)品還是多種產(chǎn)品，各產(chǎn)品是選擇單一規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)地、包裝、品牌和顏色，還是選擇多樣的；是按國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)還是國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)；除整體產(chǎn)品外是否應(yīng)為消費(fèi)者考慮把備品配件也列入產(chǎn)品范圍以利其購(gòu)買本項(xiàng)目的產(chǎn)品，是不是應(yīng)在考慮產(chǎn)品的同時(shí)，把安裝、維修和咨詢等售后服務(wù)列入生產(chǎn)綱要?在價(jià)格策略上，針對(duì)消費(fèi)者的支付能力和心理以適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品和服務(wù)價(jià)格水平來決定是用低價(jià)政策還是高價(jià)政策，或是部分低價(jià)部分高價(jià)政策，或是不同時(shí)期采用不同的價(jià)格。在渠道策略上，需設(shè)計(jì)好項(xiàng)目產(chǎn)品聯(lián)系顧客的銷售渠道——是直銷還是分銷，是單渠道還是多渠道銷售，并落實(shí)各銷售渠道上各環(huán)節(jié)的人員和機(jī)構(gòu)在時(shí)間和空間上是否銜接配套。在促銷策略上，主要是利用公共關(guān)系，通過定制廣告、派員外推進(jìn)行促銷、展銷和贈(zèng)送藥品、創(chuàng)造商標(biāo)名牌等措施來促進(jìn)產(chǎn)品銷售。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析一般采取識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度和提出風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的三步驟進(jìn)行。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別通常是采用諸如系統(tǒng)分解法、流程圖法、頭腦風(fēng)暴法和情景分析法等分析和分解的方法，把綜合性的風(fēng)險(xiǎn)問題轉(zhuǎn)化分解為多層次的風(fēng)險(xiǎn)因素來深化對(duì)項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別。對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度的估計(jì)一般包括判別風(fēng)險(xiǎn)損失程度和發(fā)生的可能性估計(jì)兩方面，并通過先劃分項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度等級(jí)，再按需要和可能選擇適宜的方法對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素或項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行估計(jì)。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法應(yīng)是結(jié)合定性描述與定量分析來對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)作出全面的估計(jì)。在識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)因素和估計(jì)出項(xiàng)目市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度后，最終需要研究規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，以避免市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或?qū)L(fēng)險(xiǎn)損失的程度減低到最小。具體方法在后面會(huì)講到。市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略研究及其提綱的編寫在可行性研究報(bào)告中，“市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略”部分應(yīng)包括市場(chǎng)分析、營(yíng)銷戰(zhàn)略的制訂及擬建規(guī)模的確定等三部分重點(diǎn)內(nèi)容。市場(chǎng)調(diào)查(1)擬建項(xiàng)目產(chǎn)出物用途調(diào)查。產(chǎn)品的主要用途，是否有替代其他產(chǎn)品的用途，若是有關(guān)產(chǎn)品的工業(yè)基本原料，還應(yīng)分別說明本項(xiàng)目產(chǎn)品在主要使用行業(yè)的用途、單位消耗量；關(guān)于產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期的論述：調(diào)查本產(chǎn)品目前處于經(jīng)濟(jì)壽命周期哪一個(gè)階段；更新?lián)Q代的可能時(shí)間。(2)產(chǎn)品現(xiàn)有生產(chǎn)能力調(diào)查。本項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)現(xiàn)有生產(chǎn)能力總量；現(xiàn)有生產(chǎn)能力開工率；主要生產(chǎn)廠家生產(chǎn)能力利用率；國(guó)內(nèi)現(xiàn)有生產(chǎn)能力總量在本地區(qū)的分布數(shù)量與比例；本產(chǎn)品目前在建項(xiàng)目的生產(chǎn)能力及其在地區(qū)間的分布、數(shù)量與比例；已批擬開工建設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)能力，預(yù)計(jì)投產(chǎn)的年月。在建項(xiàng)目和已批待開工建設(shè)項(xiàng)目，目前雖未形成綜合生產(chǎn)能力，但卻是生產(chǎn)能力的組成部分。(3)產(chǎn)品產(chǎn)量及銷售量調(diào)查。全國(guó)或地區(qū)目前的產(chǎn)量總數(shù)；本產(chǎn)品一段時(shí)期以來的產(chǎn)量變化情況；本產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)保有量與國(guó)外有關(guān)國(guó)家保有量的分析比較，以國(guó)內(nèi)保有量是多還是少，說明本產(chǎn)品市場(chǎng)需求滿足程度；本產(chǎn)品一段時(shí)期以來的進(jìn)口量及進(jìn)口來源，主要來自哪些國(guó)家或地區(qū)；占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)量或銷售量的比例，進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格等；本產(chǎn)品一段時(shí)期以來的出口量及出口去向，占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)量的比例；主要向哪些國(guó)家或地區(qū)出口，出口產(chǎn)品的價(jià)格。(4)替代產(chǎn)品調(diào)查。可替代本產(chǎn)品的產(chǎn)品性能、質(zhì)量與本產(chǎn)品相比的優(yōu)缺點(diǎn)；可替代產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)能力、產(chǎn)量、可作替代用途的比例；價(jià)格分析；可替代產(chǎn)品的進(jìn)口可能性及價(jià)格。(5)產(chǎn)品價(jià)格調(diào)查。產(chǎn)品的定價(jià)的管理辦法，是由國(guó)家控制價(jià)格，還是由市場(chǎng)定價(jià)；產(chǎn)品銷售價(jià)格，價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)，最高價(jià)格和最低價(jià)格出現(xiàn)的時(shí)間、原因。(6)國(guó)外市場(chǎng)調(diào)查。產(chǎn)品國(guó)外的主要生產(chǎn)國(guó)家和地區(qū)；國(guó)外主要生產(chǎn)廠家的技術(shù)、生產(chǎn)能力、銷售量；產(chǎn)品國(guó)際市場(chǎng)銷售價(jià)格及其變動(dòng)趨勢(shì)；我國(guó)進(jìn)口該種產(chǎn)品的主要進(jìn)口國(guó)的生產(chǎn)能力及變化趨勢(shì)。市場(chǎng)預(yù)測(cè)(1)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)?？尚行匝芯抗ぷ髦校瑧?yīng)對(duì)下列五項(xiàng)與市場(chǎng)預(yù)測(cè)有關(guān)的因素加以說明：一是本產(chǎn)品的消費(fèi)對(duì)象。二是本產(chǎn)品的消費(fèi)條件。消費(fèi)條件因產(chǎn)品特點(diǎn)和性能的不同而異，如汽車的消費(fèi)需要具備相應(yīng)的道路交通條件；電視機(jī)、電冰箱的消費(fèi)需要有電等。三是本產(chǎn)品更新周期的特點(diǎn)，說明本產(chǎn)品有效經(jīng)濟(jì)壽命的長(zhǎng)短。四是可能出現(xiàn)的替代產(chǎn)品。五是本產(chǎn)品使用中可能產(chǎn)生的新用途。根據(jù)以上分析，提出預(yù)測(cè)的本產(chǎn)品國(guó)內(nèi)需求量及與現(xiàn)有生產(chǎn)能力的差距。(2)產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代分析。替代進(jìn)口分析——將本產(chǎn)品與目前進(jìn)口產(chǎn)品從性能、質(zhì)量、價(jià)格、配件、維修等方面進(jìn)行比較，說明本產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)和有利條件。出口可行性分析——若擬建項(xiàng)目的產(chǎn)品在質(zhì)量和技術(shù)等方面，具備在國(guó)際市場(chǎng)上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)的能力，則應(yīng)考慮國(guó)外市場(chǎng)對(duì)本產(chǎn)品的需求。分析國(guó)家對(duì)該種產(chǎn)品的出口有何限制條件或鼓勵(lì)措施，該產(chǎn)品進(jìn)口國(guó)的貿(mào)易政策，該產(chǎn)品出口流向，出口價(jià)格是否有利可圖。通過以上分析，預(yù)測(cè)本項(xiàng)目產(chǎn)品可能的替代進(jìn)口量或出口量。(3)價(jià)格預(yù)測(cè)。進(jìn)行產(chǎn)品價(jià)格預(yù)測(cè)，要考慮產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、同類產(chǎn)品目前價(jià)格水平，還要分析國(guó)際、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格變化趨勢(shì)，國(guó)家的物價(jià)政策變化、產(chǎn)品全社會(huì)供需變化等因素；產(chǎn)品降低生產(chǎn)成本的措施和可能性；為擴(kuò)大市場(chǎng)需求采用的價(jià)格策略等，綜合以上因素，預(yù)測(cè)產(chǎn)品可能的銷售價(jià)格。對(duì)擬增加出口的產(chǎn)品或替代進(jìn)口產(chǎn)品，還要參照國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格及變化趨勢(shì)定價(jià)，如產(chǎn)品是由中間商外銷的，還應(yīng)附上有關(guān)方面承諾外銷的意向書。市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略研究則是在市場(chǎng)分析的基礎(chǔ)上，通過利用市場(chǎng)分析所取得的信息資料及獲得的研究結(jié)論進(jìn)行研究，以制定具體的經(jīng)營(yíng)和銷售戰(zhàn)略。通?？尚行匝芯渴袌?chǎng)銷售戰(zhàn)略所作的相應(yīng)研究和表述應(yīng)包括：1銷售方式，包括投資者分成；企業(yè)自銷；國(guó)家部分收購(gòu)；經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析等。2銷售措施，包括銷售和經(jīng)銷機(jī)構(gòu)的建立；銷售網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃；廣告及宣傳計(jì)劃；咨詢服務(wù)和售后服務(wù)措施。3促銷價(jià)格制定——促銷價(jià)格的制定可根據(jù)市場(chǎng)銷售預(yù)測(cè)情況確定。在產(chǎn)品投產(chǎn)初期，一般常用較低的價(jià)格、同等的質(zhì)量和優(yōu)良的售后服務(wù)來擴(kuò)大市場(chǎng)占有份額。4產(chǎn)品銷售費(fèi)用預(yù)測(cè)——產(chǎn)品銷售費(fèi)用包括建立銷售機(jī)構(gòu)、銷售網(wǎng)點(diǎn)、培訓(xùn)銷售人員、產(chǎn)品廣告宣傳、咨詢及售后維修服務(wù)費(fèi)用。在可行性研究中，應(yīng)根據(jù)制定的產(chǎn)品銷售計(jì)劃，分別估算產(chǎn)品銷售費(fèi)用。某些產(chǎn)品的銷售費(fèi)用在成本中占有很大的比例時(shí)，不可忽略不計(jì)。產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品方案列出產(chǎn)品名稱；有多種產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)逐一列出主產(chǎn)品和主要副產(chǎn)品名稱；說明產(chǎn)品規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，及選擇產(chǎn)品規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)。建設(shè)規(guī)模建設(shè)規(guī)模也叫設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，是指項(xiàng)目生產(chǎn)一定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品的最大能力。常用實(shí)物單位或標(biāo)準(zhǔn)實(shí)物單位來計(jì)量。具體包括：建設(shè)總規(guī)模——說明主要產(chǎn)品年產(chǎn)量、主要副產(chǎn)品年產(chǎn)量，主要設(shè)備裝置；主要生產(chǎn)車間的生產(chǎn)能力，生產(chǎn)線數(shù)量；說明項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)規(guī)模，要對(duì)不同規(guī)模下項(xiàng)目效益與費(fèi)用進(jìn)行比較分析，以說明本項(xiàng)目確定的建設(shè)規(guī)模的合理性；若項(xiàng)目采用分期建設(shè)方法，應(yīng)說明項(xiàng)目總規(guī)模、分期建設(shè)規(guī)模并說明分期建設(shè)的起止時(shí)期、各期建設(shè)的主要內(nèi)容。產(chǎn)品銷售收入預(yù)測(cè)根據(jù)確定的產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模及預(yù)測(cè)的產(chǎn)品價(jià)格，估算產(chǎn)品銷售收入。產(chǎn)品銷售收入的估算可通過分別計(jì)算主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品的年銷售總收入，或計(jì)算年銷售收入與計(jì)算期內(nèi)的銷售總收入來進(jìn)行，且銷售收入一般可用列表方法表示。第三節(jié)

市場(chǎng)分析的基本程序與方法市場(chǎng)分析的基本程序界定和明確市場(chǎng)分析的工作范圍。各類項(xiàng)目都有其自身的特點(diǎn)，有特定的服務(wù)對(duì)象、服務(wù)地域，因此不可能形成一份千篇一律的市場(chǎng)分析提綱，而只能按照特定的項(xiàng)目，編制特定的項(xiàng)目市場(chǎng)分析提綱。市場(chǎng)信息資料的收集。在明確市場(chǎng)分析的產(chǎn)品和區(qū)域，即明確市場(chǎng)分析的目標(biāo)產(chǎn)品和目標(biāo)市場(chǎng)之后，就可以著手編制市場(chǎng)分析的信息資料收集提綱。方法：文件資料搜集、專家調(diào)查，有時(shí)甚至進(jìn)行消費(fèi)者問卷調(diào)查。進(jìn)行數(shù)據(jù)的處理和分析。現(xiàn)代統(tǒng)計(jì)理論為分析和處理市場(chǎng)信息資料提供了許多方法，計(jì)算機(jī)的普及使這項(xiàng)工作變得簡(jiǎn)單易行。但需指出的是，在進(jìn)行數(shù)據(jù)分析處理時(shí)，不應(yīng)過分迷信或追求數(shù)學(xué)方法，因?yàn)閿?shù)學(xué)方法難以體現(xiàn)社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)因素對(duì)市場(chǎng)的綜合影響。往往在利用數(shù)學(xué)方法對(duì)所搜集的信息資料進(jìn)行處理后，還需由市場(chǎng)分析人員按照調(diào)查研究過程中形成的定性的概念，對(duì)預(yù)測(cè)的結(jié)果重新審查和調(diào)整，使之更為客觀。市場(chǎng)調(diào)查的基本方法市場(chǎng)調(diào)查的方法和種類較多，除一手和二手資料兩類調(diào)查外，常見的市場(chǎng)調(diào)查方法有典型市場(chǎng)調(diào)查法、重點(diǎn)市場(chǎng)調(diào)查法和抽樣調(diào)查法等。具體操作時(shí)主要考慮以下6種方法：一是訪問調(diào)查。委派受過一定訓(xùn)練或具有一定經(jīng)驗(yàn)的調(diào)查人員直接向抽樣調(diào)查對(duì)象提問，通常也叫面詢法。費(fèi)用高，費(fèi)時(shí)長(zhǎng)，但可使調(diào)查人員根據(jù)情況作出分析判斷，并根據(jù)詢問情況補(bǔ)充一些問題。二是通信調(diào)查。卷調(diào)查的一種，將擬好的調(diào)查表格郵寄給調(diào)查對(duì)象的方法，請(qǐng)調(diào)查對(duì)象回答表中的問題或發(fā)表個(gè)人看法。費(fèi)用相對(duì)較低，時(shí)間短，但其主要缺點(diǎn)是回函率低。還有網(wǎng)絡(luò)調(diào)查和電話、信函調(diào)查等方法。三是會(huì)議調(diào)查。專門召集某種調(diào)查會(huì)議或借其他會(huì)議之機(jī)，分發(fā)事前擬好的問卷或調(diào)查表格，請(qǐng)代表們回答問題。此法有時(shí)很有效，且費(fèi)用低，費(fèi)時(shí)少，但組織工作要求必須科學(xué)嚴(yán)密。四是觀察法。組織調(diào)查人員親臨銷售現(xiàn)場(chǎng)、使用現(xiàn)場(chǎng)等進(jìn)行實(shí)地觀察，并聽取現(xiàn)場(chǎng)各方面的反映。這種調(diào)查較為困難，且費(fèi)用高，費(fèi)時(shí)多，可行性研究中一般較少采用。五是實(shí)驗(yàn)法。在事先把擬調(diào)查的問題，如價(jià)格、品種、質(zhì)量等級(jí)、市場(chǎng)飽和量等，擬定成若干種可能的方案，在一定的限制條件下，在局部市場(chǎng)進(jìn)行試驗(yàn)，觀察反應(yīng)結(jié)果。可以排除某些影響因素的干擾而在規(guī)定條件下觀察調(diào)查結(jié)果，使問題相對(duì)簡(jiǎn)化。六是資料法。通過分析第二手資料進(jìn)行的，即研究人員對(duì)存于檔案館、圖書館、網(wǎng)絡(luò)、情報(bào)信息研究部門及政府機(jī)構(gòu)等單位的業(yè)已發(fā)表或搜集整理的有關(guān)資料進(jìn)行分析整理，從中獲得市場(chǎng)調(diào)查的有關(guān)信息資料。方便實(shí)用且效率較高的調(diào)查方法在實(shí)際的市場(chǎng)研究中，根據(jù)具體情況可以靈活地選用上述調(diào)查方法，經(jīng)常是把多種方法結(jié)合起來使用，以達(dá)到預(yù)期的調(diào)查目的。市場(chǎng)調(diào)查的基本程序市場(chǎng)調(diào)查是一項(xiàng)復(fù)雜而細(xì)致的工作，一般應(yīng)有計(jì)劃、按步驟地進(jìn)行。市場(chǎng)調(diào)查的全過程按程序通常可大致劃分為三個(gè)階段：調(diào)查準(zhǔn)備階段、調(diào)查實(shí)施階段、調(diào)查結(jié)果處理階段。具體見下頁(yè)。市場(chǎng)調(diào)查是一個(gè)循序漸進(jìn)、逐步深入的過程。此過程的工作內(nèi)容是根據(jù)研究分析的目標(biāo)來確定的。調(diào)查結(jié)果既可通過單獨(dú)編制調(diào)查分析報(bào)告來反映，也可與市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析報(bào)告結(jié)合起來表達(dá)。市場(chǎng)調(diào)查中應(yīng)注意的問題通常應(yīng)注意以下三方面的問題：一要慎重考慮是否需要和怎樣收集第一手資料。所謂一手資料是指通過調(diào)查人員直接從調(diào)查對(duì)象那里獲得的原始資料。第一手資料的搜集既費(fèi)時(shí)，也需較高的費(fèi)用。所以，只有在第二手資料無法滿足要求的前提下，才考慮搜集第一手資料。二要避免搜集的資料過多過雜。三要注意利用外部市場(chǎng)調(diào)查的有關(guān)專門機(jī)構(gòu)。市場(chǎng)預(yù)測(cè)的常用方法介紹幾種常用的市場(chǎng)預(yù)測(cè)方法：專家意見法，也叫德爾菲(Delph)法，以專家的淵博知識(shí)、豐富經(jīng)驗(yàn)和分析判斷能力為基礎(chǔ)，綜合分析市場(chǎng)的未來發(fā)展，由專家們?cè)凇氨晨勘场钡那闆r下作出的一種主觀判斷性的定性預(yù)測(cè)。關(guān)聯(lián)產(chǎn)品法。如汽車蓄電池的需求量與汽車的產(chǎn)量和社會(huì)擁有量密切相關(guān)。時(shí)間序列法，是利用歷史統(tǒng)計(jì)資料進(jìn)行預(yù)測(cè)的方法；回歸分析法，包括一元線性回歸預(yù)測(cè)法、多元線性回歸預(yù)測(cè)法其他預(yù)測(cè)方法。如馬爾科夫預(yù)測(cè)、隨機(jī)模擬預(yù)測(cè)及灰色預(yù)測(cè)等。市場(chǎng)預(yù)測(cè)的一般程序市場(chǎng)預(yù)測(cè)通?？砂匆韵挛屙?xiàng)基本程序進(jìn)行：預(yù)測(cè)目標(biāo)。預(yù)測(cè)目標(biāo)包括預(yù)測(cè)內(nèi)容、質(zhì)量要求、預(yù)測(cè)期限和預(yù)測(cè)范圍等。收集和整理分析情報(bào)資料。選擇適當(dāng)?shù)念A(yù)測(cè)方法。對(duì)各種相關(guān)因素進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，找出預(yù)測(cè)的各種依據(jù)。對(duì)預(yù)測(cè)結(jié)果進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，并編寫預(yù)測(cè)報(bào)告。預(yù)測(cè)中應(yīng)注意的問題一是預(yù)測(cè)必須強(qiáng)調(diào)尊重科學(xué)，有客觀依據(jù)，切忌隨意假定。二是慎重考察預(yù)測(cè)結(jié)果的精度是否達(dá)到要求。預(yù)測(cè)精度要求與預(yù)測(cè)期限長(zhǎng)短緊密相關(guān)，達(dá)不到一定精度要求的預(yù)測(cè)結(jié)論是毫無實(shí)際意義的。三是要善于借鑒和利用他人的預(yù)測(cè)成果，以便進(jìn)行分析比較，提高預(yù)測(cè)質(zhì)量。四是不能強(qiáng)求預(yù)測(cè)結(jié)果的“十全十美”。預(yù)測(cè)結(jié)果應(yīng)當(dāng)精益求精，但不可能“十全十美”。預(yù)測(cè)結(jié)果與實(shí)際結(jié)果不僅會(huì)有一定的誤差，而且具有一定程度的風(fēng)險(xiǎn)。五是預(yù)測(cè)要依靠集體的智慧，切忌個(gè)人主觀臆斷。市場(chǎng)預(yù)測(cè)結(jié)果的綜合表達(dá)可行性研究中市場(chǎng)預(yù)測(cè)結(jié)果的綜合表達(dá)，通常涉及以下四方面的內(nèi)容：一是對(duì)項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)能力的評(píng)價(jià)；二是對(duì)產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期及更新?lián)Q代前景的分析；三是出口產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)能力的評(píng)價(jià)；四是預(yù)測(cè)結(jié)果與數(shù)據(jù)的表達(dá)。市場(chǎng)分析應(yīng)力求數(shù)據(jù)化和表格化，盡量使用圖表說明，同時(shí)要正確使用已基本定型的數(shù)學(xué)模型，使分析手段更加科學(xué)化。為得此市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)結(jié)果，一般應(yīng)計(jì)算下列數(shù)據(jù)：國(guó)內(nèi)需求量=國(guó)內(nèi)產(chǎn)量用于國(guó)內(nèi)總消費(fèi)量+未滿足的需求量；市場(chǎng)供應(yīng)總量=國(guó)內(nèi)現(xiàn)有生產(chǎn)能力+在建生產(chǎn)能力+擬開工項(xiàng)目生產(chǎn)能力+進(jìn)口量；市場(chǎng)總需求量=國(guó)內(nèi)需求量+出口量；總需求不足額=市場(chǎng)總需求量一市場(chǎng)供應(yīng)總量。根據(jù)總需求不足額，論述項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模的選擇與市場(chǎng)需求的適應(yīng)程度。五是填寫相關(guān)的市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)結(jié)果表對(duì)市場(chǎng)預(yù)測(cè)的綜合分析綜合分析的基本原理。從市場(chǎng)活動(dòng)的聯(lián)系來看，市場(chǎng)活動(dòng)的現(xiàn)在和未來，主體與環(huán)境(客體)之間都不是孤立的，而往往從縱向到橫向都是一個(gè)運(yùn)動(dòng)著的整體。故須用系統(tǒng)、整體、綜合、連鎖和相互聯(lián)系的觀點(diǎn)來認(rèn)識(shí)市場(chǎng)，不僅要認(rèn)識(shí)市場(chǎng)的現(xiàn)在和未來，且要對(duì)市場(chǎng)在時(shí)間和空間上的變化、發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行系統(tǒng)的研究，以便描述出一個(gè)完整的項(xiàng)目市場(chǎng)概貌。這就必須進(jìn)行市場(chǎng)趨勢(shì)預(yù)測(cè)的綜合分析，通過綜合分析描述出整個(gè)市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)和趨勢(shì)。第一節(jié)

項(xiàng)目擬建生產(chǎn)規(guī)模分析生產(chǎn)規(guī)模的概念生產(chǎn)規(guī)模是指勞動(dòng)力、勞動(dòng)手段和勞動(dòng)對(duì)象等生產(chǎn)要素與產(chǎn)品在一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體里的集中程度。生產(chǎn)規(guī)模通?？捎卯a(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)值、固定資產(chǎn)原值或員工人數(shù)等指標(biāo)來衡量，這種反映生產(chǎn)規(guī)模的指標(biāo)通常也叫規(guī)模標(biāo)志指標(biāo)。工業(yè)企業(yè)的規(guī)模一般按照三類標(biāo)準(zhǔn)劃分：第一類是生產(chǎn)能力標(biāo)準(zhǔn)，它是劃分企業(yè)規(guī)模的主要標(biāo)準(zhǔn)，通常用于一定生產(chǎn)技術(shù)條件下，在某一段時(shí)間內(nèi)(如年或日)的產(chǎn)品產(chǎn)量來反映；第二類是員工人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，但我國(guó)的工業(yè)界基本不采用此類標(biāo)準(zhǔn)；第三類是輔助標(biāo)準(zhǔn)，包括固定資產(chǎn)總值、產(chǎn)品產(chǎn)值、投資總額、銷售收入等。規(guī)模經(jīng)濟(jì)的概念規(guī)模經(jīng)濟(jì)是指隨著生產(chǎn)能力的擴(kuò)大而出現(xiàn)的單位生產(chǎn)成本下降或收益遞增的現(xiàn)象。所以，規(guī)模經(jīng)濟(jì)往往又稱為規(guī)模效益。規(guī)模經(jīng)濟(jì)理論就是研究分析各種類型的工業(yè)企業(yè)在當(dāng)前技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件下，要求達(dá)到何種規(guī)模才最有效率為目的的理論。規(guī)模經(jīng)濟(jì)的分類按實(shí)現(xiàn)領(lǐng)域的不同，規(guī)模經(jīng)濟(jì)可劃分為：生產(chǎn)上的規(guī)模經(jīng)濟(jì)：因?qū)嵭猩a(chǎn)的專業(yè)化和標(biāo)準(zhǔn)化擴(kuò)大了生產(chǎn)批量，或因采用高效設(shè)備而擴(kuò)大了生產(chǎn)規(guī)模，從而使單位產(chǎn)品成本隨生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大而降低；經(jīng)營(yíng)上的規(guī)模經(jīng)濟(jì)：因擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，增加了產(chǎn)品的技術(shù)開發(fā)能力和抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，提高了產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，節(jié)省了經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的情況。按規(guī)模發(fā)揮作用的性質(zhì)不同，規(guī)模經(jīng)濟(jì)可劃分：內(nèi)部規(guī)模經(jīng)濟(jì)性：因投資新項(xiàng)目、采用新工藝、新設(shè)備、新技術(shù)和新材料，實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)專業(yè)化、自動(dòng)化和流水作業(yè)等內(nèi)部自身?xiàng)l件的變化，而帶來的企業(yè)成本下降和利潤(rùn)上升的情況。外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)性：指因企業(yè)所處行業(yè)的規(guī)模擴(kuò)大、產(chǎn)量的增加或行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的改善所帶來的個(gè)別企業(yè)平均成本的下降和利潤(rùn)增加的情況。合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模的確定在既定的條件下，項(xiàng)目建設(shè)為多大的規(guī)模時(shí)其綜合經(jīng)濟(jì)效益最佳，一般就將此稱為合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模的選擇或確定。通常認(rèn)為，生產(chǎn)規(guī)模愈大，則生產(chǎn)成本愈低，因而經(jīng)濟(jì)效益愈好。但這些觀點(diǎn)并非任何條件下都正確。任何企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模都有其一定的合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模界限或區(qū)間，應(yīng)以“適度”為宜。這是因?yàn)椋弘S著生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，會(huì)出現(xiàn)“規(guī)模收益或效用遞減”的現(xiàn)象；隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，其靈活性往往也隨之降低；規(guī)模大的企業(yè)建設(shè)的周期長(zhǎng)，投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)加大。合理的經(jīng)濟(jì)規(guī)模是客觀存在的，但大規(guī)模生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)性卻是相對(duì)的、有條件的。因此在項(xiàng)目可行性研究中，正確選擇合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模有極其重要的意義。當(dāng)生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到Qe1時(shí)，企業(yè)不盈不虧；在生產(chǎn)規(guī)模超過Qe1時(shí)，企業(yè)開始取得凈收益；當(dāng)生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到Qe2時(shí)，企業(yè)又出現(xiàn)不盈不虧的狀態(tài)；而超過該Qe2時(shí)，企業(yè)又開始虧損；而在Qe1和Qb之間時(shí)，企業(yè)規(guī)模收益則是一直遞增，即收益的增幅大于生產(chǎn)規(guī)模的增幅；超過Qb后，企業(yè)的規(guī)模收益遞減，即收益的增幅小于生產(chǎn)規(guī)模的增幅，甚至生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大開始使得邊際收益為負(fù)值。最優(yōu)值是銷售收入和總成本兩條曲線導(dǎo)數(shù)相等的點(diǎn)，每增加一個(gè)產(chǎn)品，收益和成本增加值相同的時(shí)候最優(yōu)。確定生產(chǎn)規(guī)模需考慮的主要因素

在確定擬建項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模時(shí)，需考慮的影響因素很多，但通?？蓺w納為兩類情況：一類是生產(chǎn)和建設(shè)的物質(zhì)技術(shù)條件方面，它決定著生產(chǎn)至少要達(dá)到多大規(guī)模，也決定著生產(chǎn)至多可達(dá)多大規(guī)模，企業(yè)才有可能生存；另一類是社會(huì)需求方面，它決定著項(xiàng)目生產(chǎn)需要多大規(guī)模。物質(zhì)技術(shù)條件的7個(gè)方面資源供應(yīng)條件資金條件項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)和技術(shù)條件產(chǎn)品特點(diǎn)和專業(yè)化分工與協(xié)作配套條件土地、交通運(yùn)輸條件、勞動(dòng)力供應(yīng)和環(huán)境保護(hù)條件工藝設(shè)備的限制其他一些特殊的制約因素社會(huì)需求與約束方面的四類因素項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)與社會(huì)需求量因素社會(huì)需求特點(diǎn)：如是專用性需求還是大眾化、標(biāo)準(zhǔn)化需求?是臨時(shí)性需求，還是長(zhǎng)期穩(wěn)定性的需求時(shí)間因素：近期需求大宜建小廠，快！遠(yuǎn)期需求大，近期需求小的產(chǎn)品，則宜建大廠。國(guó)家經(jīng)濟(jì)計(jì)劃和產(chǎn)業(yè)政策、規(guī)模經(jīng)濟(jì)的要求和風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目主體的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等制約性因素。第二節(jié)

分析和確定擬建項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模的基本方法

合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模確定合理的生產(chǎn)規(guī)模是項(xiàng)目可行性研究與評(píng)估工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容。從理論上說，任何建設(shè)項(xiàng)目都存在所謂最優(yōu)經(jīng)濟(jì)規(guī)模。但在實(shí)際中，由于種種條件的限制，這種最佳規(guī)模往往難以實(shí)現(xiàn)，而只能在綜合考慮各種因素之后，使選定的擬建規(guī)模盡可能地接近最佳規(guī)模。這種在現(xiàn)實(shí)條件下可能實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)規(guī)模，通常是與產(chǎn)品方案的選擇聯(lián)結(jié)在一起的，需要通過多方案比較之后才能初步選定，這就是我們所指的合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模，是一個(gè)適度一合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模的概念。確定合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模的方法之一經(jīng)驗(yàn)分析法：該法是按照目前國(guó)內(nèi)外同類企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，同時(shí)