保險學讀書心得

保險學讀書心得

保險學讀書心得篇1《保險學》是教育部高等教育面向21世紀教學內(nèi)容和課程體系改革計劃的研究成果，也是普通高等教育十五國家級規(guī)劃教材。

《保險學》是在第一版基礎(chǔ)上修訂的第二版教材。修訂后的《保險學》圍繞社會主義市場經(jīng)濟條件下風險損失補償或給付的中心問題，對保險的理論與實務(wù)作了全面分析。全書由五大部分組成。

第一部分介紹保險基礎(chǔ)理論和基本知識，包括保險的性質(zhì)與功能、保險合同、保險的基本原則等內(nèi)容。

第二部分介紹保險業(yè)務(wù)種類，包括財產(chǎn)保險、責任保險、人身保險、再保險等內(nèi)容。

第三部分介紹保險經(jīng)營技術(shù)，包括保險經(jīng)營的特征與原則、保險經(jīng)營的基本環(huán)節(jié)、保險單的設(shè)計、保險精算、保險基金的應(yīng)用和保險經(jīng)營效益分析等內(nèi)容。

第四部分介紹保險市場，包括保險市場的結(jié)構(gòu)與運作、保險市場營銷、保險市場的經(jīng)營風險與防范等內(nèi)容。第五部分介紹保險監(jiān)管，包括保險監(jiān)管的理論、保險監(jiān)管的制度、保險監(jiān)管的內(nèi)容和保險監(jiān)管國際化等內(nèi)容。

保險學讀書心得篇2第一章風險與保險

第一節(jié)風險及特征與類型

一、風險的基本概念

(一)風險的定義

在本書中，風險主要指損失的不確定性。

(二)風險因素、風險事故和損失

1、風險事故：指造成損失的直接原因和條件。

2、風險因素：指引起風險事故發(fā)生的因素、增加風險事故發(fā)生可能性的因素，以及在事故發(fā)生后造成損失擴大和加重的因素。風險因素可分為自然風險因素、道德與心理風險因素、社會風險因素等三類。3、風險損失：指人身傷害和傷亡及價值的非故意的、非預期的減少或損失，有時也指精神上的危害。風險損失既可以產(chǎn)生于風險事故的發(fā)生，也可以產(chǎn)生于風險因素的存在。

4、三者的關(guān)系

風險因素可能引起風險事故，風險事故可能導致?lián)p失，風險因素存在的本身也可能引起損失。

二、風險的基本屬性

(一)風險的基本屬性

1、自然屬性

風險事故包括災(zāi)害和意外事故，而災(zāi)害主要指自然災(zāi)害，這是人類尚無法控制其發(fā)生的自然運動;即使是意外事故，也同樣具有自然屬性。

2、社會經(jīng)濟屬性

風險的社會經(jīng)濟屬性首先體現(xiàn)在人類的社會經(jīng)濟活動會導致一些風險因素和風險事故的出現(xiàn);其次，風險本身即是相對于人類社會而存在的。

(二)風險的特征

1、風險存在的客觀性

2、風險存在的永恒性

3、具體風險發(fā)生的偶然性

4、大量風險發(fā)生的必然性

三、風險的分類

(一)按損失產(chǎn)生的原因分類

自然風險：指在自然力的作用下，導致物質(zhì)毀損和人員傷亡的風險。

人為風險：指造成物質(zhì)毀損和人員傷亡的直接作用力與人的活動有關(guān)的風險。其中包括行為風險、經(jīng)濟風險、政治風險和技術(shù)風險。

(二)按風險的潛在損失形態(tài)分類

財產(chǎn)風險：指各種物質(zhì)財產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風險。

責任風險：指團體或個人因疏忽或過失造成他人的人身傷害或財產(chǎn)損失，依照法律應(yīng)承擔經(jīng)濟賠償責任的風險。

信用風險：指債權(quán)人因債務(wù)人不履行合同而遭受損失的風險。

人身風險：指人因疾病、衰老、意外傷害等造成殘廢、死亡等。這些事故會導致本人或其所贍養(yǎng)的親屬在經(jīng)濟生活上的困難。

(三)按風險事故的后果分類

投機風險：指具有正負損失兩種可能性的風險。一般保險不承保投機風險。

純粹風險：指只有損失或不損失兩種可能性的風險，可分為可保風險和不可保風險。其中，可保風險一般需滿足五個要求，包括損失的非一般性、偶然性、可統(tǒng)計性、損失程度的可確定性和非巨災(zāi)性。(四)按風險能否處理分類

可處理風險：指可以預測和控制的風險。

不可處理風險：指無法預測和無法控制的風險。

第二節(jié)風險管理的基本概念

一、風險管理的概念與意義

(一)風險管理的概念

風險管理是研究風險發(fā)生規(guī)律和風險控制技術(shù)的一門新興管理科學。

(二)風險管理的意義

1、對具體經(jīng)濟單位的意義：可維持各類經(jīng)濟單位各種活動的穩(wěn)定和安定，提高效率等。

2、對社會經(jīng)濟的意義：可使社會獲得其總體效應(yīng)，避免社會經(jīng)濟的波動，有利于減少社會資源的浪費。二、風險管理的目標

(一)損前目標

指風險事故發(fā)生前風險管理應(yīng)達到的目標，包括經(jīng)濟合理目標、安全系數(shù)目標、社會公眾責任目標等多種具體目標。

(二)損后目標

指風險事故發(fā)生之后的風險管理目標，包括生存目標、持續(xù)經(jīng)營目標、穩(wěn)定收益目標、實現(xiàn)持續(xù)增長目標、社會責任目標等。

三、風險管理的組織

風險管理組織包括內(nèi)部組織和外部組織。其中，內(nèi)部組織指經(jīng)濟單位內(nèi)部專門設(shè)置的風險管理部門;外部組織指為經(jīng)濟單位提供風險管理服務(wù)的專職社會部門和機構(gòu)。

四、風險管理的基本程序

(一)風險識別

指對潛在的和客觀存在的各種風險進行識別和歸類，并分析產(chǎn)生風險事故的原因和過程。包括感知風險調(diào)查和了解潛在的以及客觀存在的各種風險;分析風險分析引起風險事故的各種風險因素。1、風險識別的主要內(nèi)容

a.風險源識別

b.風險暴露識別

2、風險識別的方法

a.風險清單識別法

b.財務(wù)報表識別法

c.流程圖分析法

d.風險鏈分析法

e.事件樹分析法

f.事故樹分析法

(二)風險衡量

指在識別分析的基礎(chǔ)上對風險進行定量分析和描述。

(三)風險評價

指在風險識別和風險衡量的基礎(chǔ)上，將風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度，結(jié)合其他因素得出系統(tǒng)發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并確定系統(tǒng)的風險等級，采取相應(yīng)的管理措施。

包括定性評價、定量評價和綜合評價。

第三節(jié)風險處理的基本方法

一、風險控制方法

(一)風險避免

即放棄和不進行可能帶來損失的活動和工作。

(二)風險防止

即采取預防和抑制等手段減少損失發(fā)生的機會和降低損失的嚴重性。

(三)風險分離

即將面臨損失的風險單位進行分離。

(四)風險分散

指對各級風險因素間的以及風險因素與其他因素間的負相關(guān)關(guān)系進行資產(chǎn)組合，使企業(yè)的風險減至最小。二、風險的財務(wù)處理方法

(一)風險自留

即企業(yè)自行承擔部分和全部風險。

決定風險自留的主要因素有：必要性、方便與可控性、成本。

具體措施：a.建立損失儲備基金

b.建立自保公司

(二)風險轉(zhuǎn)移

指企業(yè)將自己的風險轉(zhuǎn)移給他人，包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種方式。

第四節(jié)保險的特征與內(nèi)涵

一、保險的概念

從經(jīng)濟意義上看，保險是以集中起來的保費建立基金，對被保人受到保險責任范圍內(nèi)的損失給予補償?shù)囊环N制度。從法律意義上看，保險是一種合同行為。

二、保險的基本特征

(一)特定風險和約定事件的存在

(二)多數(shù)經(jīng)濟單位的結(jié)合

(三)科學的計算方法

(四)保險權(quán)利和義務(wù)的對等

三、保險與類似活動的區(qū)別

(一)保險與自保的區(qū)別

保險為多數(shù)經(jīng)濟單位的集合，是各經(jīng)濟單位將風險轉(zhuǎn)移給保險人承擔;自保則是各經(jīng)濟單位的單獨行為，是各經(jīng)濟單位將風險保留的一種特殊形態(tài)。

(二)保險與儲蓄的區(qū)別

a.保險是一種互助行為，是由眾多人共同建立保險基金，幫助少數(shù)遇險的人;而儲蓄是個人行為，沒有互助性質(zhì)。

b.儲蓄原則上可自由提取，而保險交付的保費原則上不可由個人自由提取。

保險學讀書心得篇3第一章風險管理及保險

風險的屬性:

1、風險具有客觀性和自然屬性。

2、風險作用的主體是人類社會。

3、風險還具有經(jīng)濟屬性。

風險因素是指促使或引起風險事故發(fā)生的條件，以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件。主要有三種類型：1、實質(zhì)風險因素。2、道德風險因素。3、心理風險因素。

風險事故又稱風險事件，是指風險的可能成為現(xiàn)實，以致引起損失的結(jié)果。

損失是指非故意的、非計劃的和非預期的經(jīng)濟價值的減少。在保險行業(yè)又分為直接損失和間接損失。直接損失指承保風險造成的財產(chǎn)本身的損失;間接損失是指由于直接損失而引起的損失，如利潤損失。

風險因素、風險事故和損失之間的關(guān)系簡單地說就是：風險因素引起風險事故，風險事故則導致?lián)p失。

危險單位是指發(fā)生一次風險事故可能造成的最大損失范圍。

危險單位的劃分：

1、地段危險單位。2、一個投保單位為一個危險單位。3、一個標的為一個危險單位。

風險的分類：

按風險損害的對象分為：財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險和信用風險。責任風險又分為過失責任風險和無過失責任風險。

按風險發(fā)生的原因分為自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險。

按風險的性質(zhì)分為純粹風險和投機風險。純粹風險是僅指造成損害可能性的風險。其所致結(jié)果有兩種：損失和無損失。投機風險是指可能產(chǎn)生收益和造成損害的風險，其所致結(jié)果有三種：無損失、損失和獲利。

按風險涉及的范圍分類可分為特定風險和基本風險。

風險管理概述

起源于美國。風險管理產(chǎn)生有其深刻的背景和原因;

1、由于社會化生產(chǎn)程度的提高，國內(nèi)、國際市場的不斷擴大，使得風險損害的范圍擴大了。

2、利潤是最大化沖動。

3、社會福利意識的增加。

風險管理的兩種形式：1、保險型風險管理2、經(jīng)營性風險管理。

風險管理是指各經(jīng)濟單位通過對風險的識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上用最經(jīng)濟合理的方法來綜合處置風險，以實現(xiàn)最大安全保障的科學管理方法。

風險管理的意義;

1、實施風險管理有利于資源分配最佳組合的實現(xiàn)。

2、風險管理有助于消除風險給整個經(jīng)濟社會帶來的災(zāi)害損失及其他連鎖反應(yīng)，從而有利于經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。

3、風險管理有助于提高和創(chuàng)造一個有利于經(jīng)濟發(fā)展和保障人民生活的良好的社會經(jīng)濟環(huán)境。

風險管理對單個企業(yè)的作用：

1、通過系統(tǒng)的處置與控制風險，保障企業(yè)經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)。

2、風險管理有助于企業(yè)各項決策科學化和合理化，減少決策的風險性。

3、風險管理是以最小的成本獲得最大風險管理效果為宗旨，因而它有助于提高企業(yè)經(jīng)營效益。

4、風險管理措施能夠為企業(yè)提供一個安全穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，為廣大工人提供安全的保障和種種安全措施，有助于消除企業(yè)和工人的后顧之憂，從而積極投入生產(chǎn)經(jīng)營活動。

風險管理程序

風險識別、風險評估、風險管理措施、風險管理決策。

一、風險識別。是風險管理的初級階段，是指對企業(yè)自身面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類和鑒定風險性質(zhì)的過程。

風險識別的方法：財務(wù)報表分析法、保險調(diào)查法、風險列舉法、生產(chǎn)流程圖法和現(xiàn)場檢查法。

二、風險評估。是指運用概率及數(shù)理統(tǒng)計方法估測某一風險發(fā)生的概率及其損失后果的頻率、性質(zhì)和概率，以準確的估量損失的嚴重后果。

三、風險管理措施?；究煞譃轱L險控制工具和風險財務(wù)工具。風險控制工具是指在損失發(fā)生之前，消除各種隱患，減少損失發(fā)生的原因和實質(zhì)性因素;力求在損失發(fā)生之時，積極實施搶救與補救措施，將損失的嚴重后果減少到最低限度。它包括避免風險、損失控制和中和三種方式。風險財務(wù)工具是指對損失的嚴重后果及時實施經(jīng)濟補償，促使其迅速恢復，而免受滅頂之災(zāi)。它包括自留風險和風險轉(zhuǎn)移兩種方式。

1、避免風險。是企業(yè)考慮到風險損失的存在或有可能發(fā)生，主動放棄和拒絕實施某項可能引起風險損失的方案。

2、損失控制。是指風險管理者實施對風險的預防和抑制，以期減少風險發(fā)生的次數(shù)，減輕其強度。

3、風險的中和。是指風險管理人采取措施將企業(yè)損失機會與獲利機會進行平分。只限于對投機風險的處理。

4、風險自留。又叫自擔風險，是一種由企業(yè)或單位自行承擔財務(wù)損失后果的方式。有被動自留與主動自留兩種。

5、風險轉(zhuǎn)移。是指一些單位或個人有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給另一些單位或個人承擔的方式。分為直接轉(zhuǎn)移和間接轉(zhuǎn)移。直接轉(zhuǎn)移是指風險管理人將可能遭受損失的財產(chǎn)及可能產(chǎn)生風險的活動直接轉(zhuǎn)移給他人。間接轉(zhuǎn)移是指風險管理人將風險發(fā)生引起損失的財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給他人。間接轉(zhuǎn)移有兩種：合同轉(zhuǎn)移和保險轉(zhuǎn)移。

四、風險管理決策。是指根據(jù)企業(yè)風險管理目標，合理地選擇風險處理技術(shù)和手段，從而制定風險管理總體方案和行動措施。保險保障程度可劃分為三個層次：1、必須保險保障2、必要保險保障3、一般保險保障。

風險管理過程是一個周而復始、循環(huán)往復的過程。首先，人們對風險的認識水平是逐步提高的，由于人們的認識水平不同，因而對風險的識別能力也會有差異;其次，新產(chǎn)品、新技術(shù)的開發(fā)應(yīng)用，一方面消除了某些風險，另一方面又產(chǎn)生了新的風險;再其次，風險管理從長期來看，雖都是以花費最小成本取得最大經(jīng)濟效益為總目標，但從某一階段來看，其經(jīng)營目標是不斷變化和調(diào)整的，因此，服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營目的的風險管理目標也會隨之變化和調(diào)整;最后，風險管理的技術(shù)手段由于科學技術(shù)的進步而不斷更新?lián)Q代。所以說，風險管理過程存在著周期性。

保險概述

保險產(chǎn)生的前提：

1、自然條件：自然災(zāi)害和意外事故對事物破壞力的客觀存在是保險產(chǎn)生的前提。

2、物質(zhì)條件：剩余產(chǎn)品的生產(chǎn)和增多，是建立實物后備的基礎(chǔ)，也是保險產(chǎn)生和形成的物質(zhì)基礎(chǔ)。

3、經(jīng)濟條件：商品經(jīng)濟是保險產(chǎn)生、形成和發(fā)展的經(jīng)濟條件。

保險的定義：保險屬于經(jīng)濟范疇，它是以經(jīng)濟合同方式建立保險關(guān)系，集合多數(shù)單位或個人的風險，合理計收分攤金，對特定的災(zāi)害事故造成的經(jīng)濟損失或人身傷亡，提供資金保障的一種經(jīng)濟形式。

保險與賭博的不同：

1、保險的目的是基于人類互助合作的精神，謀求經(jīng)濟生活的安定;賭博的目的是基于人類欺詐貪婪的惡性，僥幸圖利。

2、保險的結(jié)果變不定為一定，排除危險;賭博的結(jié)果變一定為不定，制造危險。所以保險是危險的轉(zhuǎn)移或減少，而賭博是危險的創(chuàng)造和增加。

3、投保人對保險標的必須具有可保利益，而賭博則不然。

保險與儲蓄：

1、保險事故發(fā)生后，不問已繳保險費的多少，保險受益人隨時可以領(lǐng)受應(yīng)得的保險金;而儲蓄者若要獲得本金及利息，必須有一定期間的等待。

2、保險是集合多數(shù)經(jīng)濟單位所繳的保險費，以備將來給付時用，其目的在于風險的共同分擔，且以合理的計算為基礎(chǔ);儲蓄則以自己積聚的金額及其利息，負擔將來的所需，不需要特殊的計算技術(shù)。

3、保險是多數(shù)經(jīng)濟單位所形成的共同準備財產(chǎn)，除預定目的外，不得任意使用;儲蓄則是單獨形成的準備財產(chǎn)，可以自由使用。

4、保險為相互性的組織，是自力與他力的結(jié)合;儲蓄則是個人的行為，無求于他人。

保險與保證：

1、保險是多數(shù)經(jīng)濟單位的集合組織，保證僅為個人間法律關(guān)系的約束。

2、保險以其行為本身的預想為目的，并不附屬于他人的行為而生效;保證則是附屬于他人的行為而發(fā)生效力。所以保險契約為獨立契約，而保證契約為從屬契約。

3、保險契約成立后，投保人必須交付保險金，保險人與保險事故發(fā)生時給付保險金;保證契約成立后，在特定風險事故發(fā)生時，就買賣保證而言，僅賣方負一定的任務(wù)，;并無對價的收受關(guān)系;就債務(wù)保證而言，僅保證人負責代償債務(wù)的給付，債權(quán)人不作任何對等的給付。

4、保險基于合理的計算，有共同準備財產(chǎn)的形成;保證并無任何精確的計算，僅出于當事人當時心理上或主觀上的確信。

可保風險：并非所有的純粹風險都是可保的，它必須符合以下幾個條件，才能構(gòu)成可保風險：

1、風險的發(fā)生要有偶然性。

2、風險必須是大量標的均有遭受損失的可能性。

3、風險必須是意外的。

第二章保險基金

廣義形式的保險基金，是指整個社會的后備基金體系，是為了使社會再生產(chǎn)過程能夠持續(xù)進行，而在國民收入的再分配中扣除下來的、用于補償因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟損失的社會基金，亦稱社會后備基金。主要包括四種基本形式，即集中形式保險基金、自留形式的保險基金、商業(yè)保險基金和合作形式的保險基金。

1、集中形式的保險基金，亦稱國家保險基金，是國家和地方財政預算中提留的一種物資或貨幣基金，專門用于應(yīng)付意外支出或國民經(jīng)濟計劃執(zhí)行過程中的特殊需要。

三種形式：國家儲備、財政后備和社會保障基金。

2、自留形式的保險基金。是個別經(jīng)濟單位為解決自身遭受自然災(zāi)害或意外事故的經(jīng)濟補償而設(shè)立的實物或貨幣基金。其局限性表現(xiàn)在：1、與資金運用的效率原則相違背。2、具有不穩(wěn)定性缺陷。3、自留基金額度難以確定。

3、商業(yè)形式的保險基金，是專業(yè)保險機構(gòu)以商業(yè)性保險合同的形式，通過收取被保險人的保費而建立起來的，在發(fā)生合同規(guī)定的風險事故時，用于補償被保險人經(jīng)濟損失的一筆貨幣資金。

4、合作形式的保險基金。是指社會上對某些風險有同一保障要求的經(jīng)濟單位或個人，通過實現(xiàn)交納一定數(shù)額的賠償金或管理費的方式建立起來的、專門用來補償合作組織成員災(zāi)害事故損失的一筆資金。

狹義的保險基金，是商業(yè)形式的保險基金，是指由專業(yè)保險機構(gòu)根據(jù)投保人的意愿，在嚴密的風險損失概率統(tǒng)計測算的基礎(chǔ)上，與投保人簽訂權(quán)責對等的商業(yè)性保險契約，通過投保人繳納保險費或保險儲金而籌集起來的、專門用于補償被保險人所遭受的合同規(guī)定的風險損失的一筆貨幣資金。

與集中、自留形式的保險基金相比，狹義的保險基金在其形成和使用等方面與前兩者有顯著不同：

1、存在的形式不同。集中和自留形式的保險基金有貨幣和實物兩種存在形式，而狹義的保險基金則只有一種形式即貨幣形式。

2、用途的規(guī)定性不同。狹義的保險基金只能依據(jù)保險契約對被保險人的約定風險和損失在保險有效期內(nèi)進行補償。而集中形式的保險基金則使全社會范圍內(nèi)使用的;自留與合作形式的保險基金只用于單個經(jīng)濟單位或合作組織成員。

3、積累的期限不同。自留保險基金與財政后備一般注重當年平衡。而保險基金依據(jù)過去長期的損失記錄和概率計算，應(yīng)付多年偶遇的特大災(zāi)害損失。

4、權(quán)利與義務(wù)的對等關(guān)系不同。商業(yè)性保險基金既不像自留保險基金那樣，完全由經(jīng)濟單位自提自用，也不像集中形式的保險基金那樣由國家強制征集無償使用，它是建立在保險雙方權(quán)利義務(wù)對等關(guān)系基礎(chǔ)上的。

5、籌集與使用方式不同。自留保險基金幾乎是完全分散建立、分散使用的;集中的保險基金卻是完全集中建立、集中使用的;商業(yè)保險基金則是分散籌集、集中使用的。

建立保險基金的理論基礎(chǔ)：

1、建立保險基金的必要性。

2、保險基金是一切生產(chǎn)方式的共有基礎(chǔ)。

3、保險基金來源于社會剩余產(chǎn)品的一部分。

4、根據(jù)經(jīng)濟實力和概率論確定保險金額度。

5、保險基金補償論。

保險基金的性質(zhì)：

1、自然屬性。它是一種處于準備狀態(tài)的應(yīng)付災(zāi)害事故的專用基金，是保險公司對被保險人的負債，是維持簡單再生產(chǎn)的生產(chǎn)性基金。

2、社會屬性。社會主義保險基金的性質(zhì)，是勞動者用自己的勞動成果的一部分支付保險費，以防止自己的財富遭受災(zāi)害事故損失而建立的、取之于民、用之于民的基金，體現(xiàn)著各經(jīng)濟單位和個人在根本利益一致基礎(chǔ)上的一種社會主義新型互助共濟的經(jīng)濟關(guān)系和社會關(guān)系。

保險基金的特點：

1、保險基金來源的廣泛性。

2、使用范圍的規(guī)定性。

3、賠付責任的長期性。

4、保險基金的返還性。

5、保險基金的增值性。

保險基金的構(gòu)成：

1、從保險基金形成的來源上看，保險基金由開業(yè)基金和保險費收入兩部分構(gòu)成。

2、從保險基金存在的形式上看，保險基金由財產(chǎn)保險準備金、人壽保險準備金等構(gòu)成。

保險基金的循環(huán)：

保險基金運動是指保險基金在籌集和使用過程中各種形式順次經(jīng)過三個不同階段的循環(huán)過程：保費收集階段、準備金積累、運用階段和經(jīng)濟補償階段。

保險基金的周轉(zhuǎn)：

保險基金的周轉(zhuǎn)是指周而復始、不斷重復的保險基金的循環(huán)。保險基金的周轉(zhuǎn)速度，取決于它的周轉(zhuǎn)時間，包括兩個部分：一是保險費的收集時間，二是保險金賠付的時間。

保險基金的總體運動

保險基金的總體運動過程，一方面是保險費從社會生活和流通流域源源不斷地流出，匯集成巨額的保險基金，用以賠付災(zāi)害事故損失;另一方面，隨著保險基金賠付職能發(fā)揮作用，其中一部分又源源不斷地流回到生產(chǎn)和流通流域，補償災(zāi)害事故所造成的損失，使生產(chǎn)與流通得以恢復正常運行。尚未流通的保險基金，則以投資方式注入社會生產(chǎn)與流通中，用以擴大再生產(chǎn)和流通活動，并實現(xiàn)其價值的增值。

1、死亡保險基金的運動。前期收大于支，后期支大于收。只有在期滿時，累計保險金總額才會實現(xiàn)平衡。

2、生存保險基金的運動。保險基金總額在期滿時與給付保險金總額達到平衡。

3、生死兩全保險基金的運動。在保險初期，全部被保險人均按期交費，而在保險期間，隨著死亡率上升，各期保險費總額逐漸下降，保險金給付卻逐漸上升。但由于費率較生存或死亡保險高，且充分運用較長時間的閑置資金增值，到期滿時累計的保險基金仍能給付生存的被保險人以保險金，達到收支平衡并略有節(jié)余。

4、財產(chǎn)保險基金的運動。財產(chǎn)保險賠付具有隨機性的特點。財產(chǎn)險的保險兼基金，從總體上看，由于各其保險責任相互重疊，隨時有保險費收入和保險賠款支出，而且收支增長基本同步，并逐漸形成余額，處于備用狀態(tài)，以承擔未了保險責任。

保險基金總體運動與社會生產(chǎn)、分配和消費的關(guān)系

保險基金總體運動，一方面給社會生產(chǎn)、分配和消費造成一定的影響，另一方面又大大穩(wěn)定或促進了經(jīng)濟的發(fā)展，因而保險基金與社會生產(chǎn)、分配和消費之間是一種辯證的關(guān)系。

1、保險基金總體運動與社會生產(chǎn)的關(guān)系

保險基金總體運動，一方面由于企業(yè)繳納保險費而使之增加了成本，在價格不變的情況下減少了利潤;另一方面，卻又通過補償企業(yè)的災(zāi)害損失，穩(wěn)定了企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營，成為企業(yè)維持簡單再生產(chǎn)的必要條件。此外，保險基金的一部分暫時閑置的資金，注入社會生產(chǎn)領(lǐng)域，又使企業(yè)的擴大再生產(chǎn)得到支援，從而創(chuàng)造出更多的社會財富，進而不斷擴大企業(yè)規(guī)模。在社會生產(chǎn)過程中，為了及時補償災(zāi)害經(jīng)濟損失，企業(yè)必須參加保險繳納保險費，雖然成本有所上升，但可以適當提高產(chǎn)品價格而得到補償，利潤并不會減少。由于企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和經(jīng)濟效益的穩(wěn)步提高，企業(yè)更加需要保險，因而所聚集的保險費也會越來越多，保險基金也將逐漸積聚壯大。從上述兩個方面看出，保險基金的總體運動是社會生產(chǎn)總資金運動的一部分，兩者相互補充，互相促進，共同積累，是互不可缺的關(guān)系。

2、保險基金運動與分配的關(guān)系。

保險基金運動參加了國民收入的再分配，它使保險費從社會總產(chǎn)品中扣除，因而減少了國家財政的收入。但是保險基金的經(jīng)濟補償和向企業(yè)提供貸款等投資，卻又減輕了財政負擔，穩(wěn)定并增加了稅源，進而有利于財政收支平衡。同時，保險基金規(guī)模越大，保險公司盈利的能力越大，保險公司繳納的稅款也會越多，因而會更加有利于財政收支平衡的。

3、保險基金運動與消費的關(guān)系。

保險基金運動制約著消費。直接與消費相關(guān)的是個人和家庭因繳納保險費而減少了消費。但是，這卻可以使他們的消費水平保持相對穩(wěn)定，因為他們可以在遭受災(zāi)害事故時及時得到經(jīng)濟補償。另一方面，個人和家庭的許多保險險種，如各種人壽保險，具有儲蓄和投資性質(zhì)，從長期來看，所繳納的保費具有返還性和增值性，因而也不會降低消費水平。相反，沒有保險基金的運動，一旦個人和家庭遭受重大經(jīng)濟損失，無法及時得到經(jīng)濟補償，其消費就會發(fā)生困難。從消費基金方面看，消費能力越高，其支付保險費的能力也就越大保險基金的積累也會越快。因此，保險基金運動與消費基金運動是彼此聯(lián)系、不可分割的。

綜上所述，保險基金總體運動與社會生產(chǎn)、分配和消費是一種既相互影響，又相互促進、相互補充的辯證統(tǒng)一關(guān)系，只有正確認識和處理這種關(guān)系，才能使社會生產(chǎn)和分配順利進行，才能不斷擴大生產(chǎn)、分配與消費，也才能更好的發(fā)揮保險基金的作用，為社會生產(chǎn)與生活服務(wù)。

第三章保險合同

合同又稱契約，是當事人依法訂立、變更和終止民事關(guān)系的協(xié)議。它是調(diào)整商品交換關(guān)系的重要法律工具。

合同有三個基本特征：

1、合同是雙方或多方當事人通過協(xié)商達成的協(xié)議。

2、根據(jù)協(xié)議，當事人之間產(chǎn)生了債權(quán)和債務(wù)關(guān)系。

3、依法成立的合同，受法律保護。

合同分為兩大類：民事合同和經(jīng)濟合同。

保險合同是經(jīng)濟合同的一種，是保險雙方當事人為實現(xiàn)各自的目的而達成的協(xié)議。

保險合同的一般法律特征：

1、保險合同是雙方或多方的法律行為。

2、保險合同是雙方當事人之間確定權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律行為。

3、保險合同各方當事人的法律地位平等。

4、保險合同各方當事人必須具有行為能力。

保險合同的特點：

1、保險合同是保障性合同。在保險合同有效期內(nèi)，如果不發(fā)生保險事故，保險人則不履行賠償或給付保險金責任。

2、保險合同是雙務(wù)合同。雙務(wù)合同是雙方當事人都履行義務(wù)的合同，單務(wù)合同是一方當事人承擔義務(wù)不享有權(quán)利，而另一方只享有權(quán)利而不承擔義務(wù)的合同。

3、保險合同是附和合同。

4、保險合同是對人合同。保險合同只對被保險人或合同受益人給予保障。

5、保險合同是要式合同。

6、保險合同是諾成合同。諾成合同是以合同的