工程經(jīng)濟學課設

《工程經(jīng)濟學》課程設計十章組織機構(gòu)與人力資源配置工程公司為哈爾濱*****外表處理生態(tài)工業(yè)園科技開展公司。該公司是按照市委、市政府關(guān)于走“政府指導，統(tǒng)一規(guī)劃，市場運作，集中治理，專業(yè)管理〞之路，創(chuàng)立外表處理工業(yè)園的要求，由市環(huán)保局、發(fā)改委、科技局、規(guī)劃局共同倡導，由市環(huán)保產(chǎn)業(yè)協(xié)會、市外表工程技術(shù)協(xié)會和哈工大環(huán)?？萍脊煞莨景l(fā)起，吸收民營資本參加的股份制企業(yè)。公司宗旨是依托國家高度重視環(huán)境保護的大勢，借哈爾濱創(chuàng)立國家環(huán)保模范城和松花江流域水污染治理的東風，切實解決哈市外表處理行業(yè)嚴重污染問題，同時提升外表處理產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營管理水平，實現(xiàn)規(guī)模化、集群化開展，通過政府支持、招商引資、開發(fā)建設、經(jīng)營管理和資本運營等一系列舉措，幫助企業(yè)開展獲取一定的投資回報。公司總股本為1000萬人民幣。股東會股東會董事會總經(jīng)理副總經(jīng)理理副總經(jīng)理招商部經(jīng)營部財務方案部綜合辦公室規(guī)劃開展部資產(chǎn)管理部工程技術(shù)部10人10人15人10人5人5人15人組織結(jié)構(gòu)圖第十一章工程實施進度本工程建設期兩年，具體安排如下：2023年10月—12月組建工程公司，做準備工作；2023年1月—2023年2月進行工程根本情況調(diào)研，對哈爾濱市電鍍企業(yè)的情況和市場進行調(diào)研。另外，還要對我國其它地區(qū)的外表處理工業(yè)園區(qū)進行調(diào)研，了解他們的管理模式和運營方式。2023年3月—2023年4月進行工程前期報批，編寫工程建議書，編制可行性研究報告，取得土地使用權(quán)，和銀行溝通，同時盡心工程勘察和工程設計；2023年5月—2023年9月進行水處理中心、動力中心和固廢處理中心、綜合效勞中心的建設；2023年10月—2023年3月進行設備安裝，1月—3月進行試運行，包括因溫度降低導致施工不能進行的休息期；2023年4月—2023年8月，進行職工宿舍、廠房、倉庫等建設，同時進行廠區(qū)工程的建設；2023年10月—11月，進行剩余設備安裝，同時評估上一次的設備，12月試車運行。工程進度分期表日程工作安排2023年2023年2023年2023年季度4123412341234公司組建工程根本情況調(diào)研工程前期報批工作土建工程施工期設備安裝試運行第十二章投資估算及資金籌措一、工程投資估算及依據(jù)1、估算依據(jù)〔１〕建筑及裝飾工程費依據(jù)哈爾濱市近期同類建筑工程技術(shù)經(jīng)濟指標，結(jié)合本工程具體擬建工程規(guī)劃設計情況進行估算；〔２〕設備購置及安裝工程費估算依據(jù)：設備購置費按供貨單位報價估算，設備安裝費根據(jù)設備購置費乘以相應的安裝費率測算；〔3〕其他安裝工程費按照相關(guān)工程估算指標結(jié)合建筑工程費進行測算；〔4〕其他各項費用按國家有關(guān)規(guī)定及實際情況估算；〔5〕預備費用按照10%計算。2、投資估算總投資89885萬元。其中，建設投資89385萬元，流動資金500萬元，其中建設投資構(gòu)成如下：投資估算表外表處理園工程單位:萬元序號費用名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其它費用合計備注數(shù)量單位一工程費用5191828971478562931廠房3588035880260000m22管理效勞中心4850485025000m23職工宿舍35121200471225000m24倉儲物流1923108203131200m25動力中心170036173619200m26水處理中心121335528159610000噸7監(jiān)測系統(tǒng)8108104套8過濾管125101359自動切換系統(tǒng)424462套10平面轉(zhuǎn)盤污泥枯燥機5605261211鍋爐2002522512變電所1751519013道路廣場綠化850850153000m214場區(qū)工程1990199015工器具及備品備件630630二其它費用24533245331設計前期費9809802建設單位管理費8508503工程設計費6856854工程監(jiān)理費4984985勘查設計費4004006征地費2112021120446000m2一～二項合計80826三根本預備費68006800四建設期貸款利息17591759五建設投資合計53677289714783133389385六流動資金500七總投資估算89885二、融資方案及資金投入方案本工程所需建設投資89385萬元。成立工程公司：其中工程主辦方：哈爾濱*****外表處理生態(tài)工業(yè)園科技開展。工程公司出資3億元人民幣為資本金，向社會融資30000萬元。其余資金爭取開發(fā)銀行貸款，3億元人民幣。第十三章財務根底數(shù)據(jù)一、經(jīng)營收入估算1、收入構(gòu)成根據(jù)前文市場分析及經(jīng)營模式分析，本工程收入主要由租金收入、水處理收入、重金屬在線回收以及效勞及管理收入等幾個局部構(gòu)成。其中租金收入包括以下幾個方面：〔1〕廠房出租〔2〕倉儲出租〔3〕職工宿舍出租水處理處理收入那么主要以園區(qū)污水處理收入為主，此外還包括污泥銷售收入,中水回用收入。重金屬在線回收包括鎳鹽回收、銅鹽回收以及鋅鹽回收。效勞及管理收入包括技術(shù)效勞性收益、教育培訓收益、清潔生產(chǎn)審核收益、科研成果轉(zhuǎn)化收益以及展會收益等。2、價格依據(jù)哈爾濱市以及國內(nèi)與哈爾濱同規(guī)模的城市目前廠房出租價格大約1.0—4.5元/〔平方米·日〕之間，倉庫出租價格在0.5—4.0元/〔平方米·日〕之，住房出租價格大約在1—5元/(平方米·日),根據(jù)位置以及交通設施的情況的變化，價格在此區(qū)間內(nèi)浮動。本工程的出租價格根據(jù)哈爾濱市以及全國同類工程數(shù)據(jù)分析的結(jié)果，預測本工程價格如下：廠房按照2元/〔日·平方米〕計算。倉儲物流區(qū)按照1.5元/〔日·平方米〕計算，職工宿舍按照1.5元/〔日·平方米〕計算，參照國內(nèi)同類工程污水處理收費標準〔一般在3—10元/噸〕，結(jié)合本工程的投資情況以及北方的氣候特征，確定本工程污水處理費按照10元/噸計算，污泥銷售價格為2000元/噸。3、經(jīng)營收入〔1〕租金收入本工程廠房總建筑面積260000平方米。倉儲物流建筑面積為31200平方米，職工宿舍建筑面積為25000平方米。各局部的年租金收入如下：廠房租金收入：18980萬元倉儲物流租金收入：1708.2萬元職工宿舍租金收入：1368.75萬元那么年總租金收入為：22056.95萬元〔2〕水處理收入本工程建成后水處理能力為10000噸/日，預計每噸水處理收費為10元，那么年收入為：3650萬元〔3〕污泥銷售收入本工程建成后，預計年污泥產(chǎn)生量為1800噸，年銷售收入為：360萬元〔4〕中水回用收入本工程日處理廢水10000噸，按照中水回用比率60%計算，目前哈市工業(yè)用水價格為3元/噸，本工程預計中水銷售價格為1.5元/噸，那么預計銷售收入為：328.5萬元〔5〕重金屬在線回收收入鎳鹽：漂洗水以400噸/天計算，漂洗水中鎳含量100毫克/升計算，回收率按照95%計算，硫酸鎳價格預計為7萬元/噸，那么鎳鹽回收收入：432.53萬元銅鹽：漂洗水以400噸/天計算，漂洗水中銅含量100毫克/升計算，回收率按照95%計算，硫酸銅價格預計為2萬元/噸，那么銅鹽回收收入：108.36萬元鋅鹽：漂洗水以1200噸/天計算，漂洗水中鋅含量50毫克/升計算，回收率按照95%計算，偏鋅酸鈉價格預計為7萬元/噸，那么鋅鹽回收收入：320.40萬元金屬鹽回收總收入為：861.29萬元?！?〕其他效勞及管理類收益技術(shù)效勞：通過技術(shù)咨詢、分析檢測、試驗、實驗等，有償為入園企業(yè)效勞，每年收入230萬元教育培訓：進行特種行業(yè)技能上崗培訓，年收益100萬元清潔生產(chǎn)與環(huán)保局清潔生產(chǎn)中心及外表工程技術(shù)協(xié)會合作進行企業(yè)清潔生產(chǎn)審核，每年收益120萬元科研成果轉(zhuǎn)化收益：預計每年收益600萬元展會效益：根據(jù)行業(yè)開展狀況及市場需求，每年定期舉辦展覽及研討交流會，每年收益100萬元預計總收入為：1150萬元〔7〕本工程年總收入本工程年預計總收入為28406.74萬元本工程建成后，預計第一年、第二年達產(chǎn)率分別為60%，80%，工程建成后第三年100%達產(chǎn)。二、本工程運營本錢估算1、原材料、燃料及動力費根據(jù)國內(nèi)同規(guī)模的成熟運行的外表處理園經(jīng)驗以及本工程的實際情況，預計年材料及燃動力費為648萬元。2、工資及福利本工程勞動定員70人，按照人均年工資5萬元。預計年工資及福利為350萬元。3、固定資產(chǎn)折舊本工程固定資產(chǎn)采用直線法分類折舊，機器設備折舊年限為15年，殘值率為5%，年折舊費165萬元，建筑物折舊年限25年，殘值率5%，年折舊費2000萬。4、修理費按照折舊額的2.5%計取，年修理費54.125萬元5、管理費預計年支出為180萬元。6、招商、宣傳等費用按照營業(yè)收入的1%計取,為284.07萬元。本工程年均總本錢為2984.405萬元。三、稅金及利潤1、營業(yè)稅金及附加根據(jù)《中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例》規(guī)定，本工程應依法繳納營業(yè)稅，稅率為5%，并以營業(yè)稅實際應納稅額為基數(shù)加收7%的城市維護建設稅和3%的教育費附加。本工程年均營業(yè)稅金及附加為1294.07萬元，詳見營業(yè)稅金及附加估算表。2、企業(yè)所得稅《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》已通過，并于2023年1月日起實施，根據(jù)最新的所得稅法規(guī)定，所得稅稅率為25%。本工程年均應納所得稅為6032.07萬元，各年度的所得稅支出情況詳見損益表。3、利潤本工程年均利潤總額為25422.335萬元，年均稅后利潤為18096.195萬元。第十四章財務分析本工程的財務分析嚴格依據(jù)《建設工程經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》〔第三版〕中有關(guān)規(guī)定編制。工程計算期12年，工程建設期2年。一、財務盈利能力分析結(jié)合工程現(xiàn)金流量表、利潤表，通過主要財務指標計算可以考察工程盈利能力。1、根據(jù)財務現(xiàn)金流量表，計算工程盈利能力，主要指標如下：〔1〕財務內(nèi)部收益率〔FIRR〕FIRR=18%〔所得稅前〕11%〔所得稅后〕本工程稅前指標約大于《建設工程經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》給出的基準收益率8%，稅后指標和基準收益率相比擬大?！?〕財務凈現(xiàn)值〔FNPV〕〔折現(xiàn)率8%〕FNPV=46，511.95萬元〔所得稅前〕8756.39萬元〔所得稅后〕本工程稅前FNPV>0，稅后指標能滿足要求。〔3〕工程投資回收期〔Pt〕Pt=6.38年〔所得稅前〕6.39年〔所得稅后〕。工程行業(yè)投資回收期為10年。2、根據(jù)利潤表計算指標如下：〔1〕工程總投資收益率〔ROI〕，是指工程息稅前利潤〔EBIT〕與工程總投資〔TI〕的比率。ROI=EBIT/TI=26.99%〔2〕工程資本金凈利潤率〔ROE〕，是指凈利潤〔NP〕與工程資本金〔EC〕的比率。ROE=NP/EC=60.32%〔3〕投資利稅率，是指銷售利潤總額和銷售稅金的總和與工程總投資的比率。本工程投資利稅率=利稅總額/總投資=26.2%通過以上分析，本工程各項指標能夠滿足行業(yè)的根本要求。二、清償能力分析本工程貸款歸還期為6年。本工程建設資金貸款30000萬元，詳見貸款歸還表。還款指標見下表：年份工程建設期運營期12345利息備付率〔%〕113.745.969.45償債備付率〔%〕001.321.342.01通過上表，可以看到本工程還款指標均>1，說明工程還款能力較強。資金來源與運用見財務方案現(xiàn)金流量表。通過計算可以看出，工程計算期各年能收支平衡且有盈利。三、財務盈虧平衡分析BEP(生產(chǎn)能力利用率)年固定本錢＝───────────────────────────×100%年經(jīng)營收入-年經(jīng)營稅金及附加-年可變本錢＝22.02%計算結(jié)果說明，經(jīng)營收入到達預計水平的22.02%，工程即可保本。工程抗風險能力較強，建議采取措施，盡快回收資本，加強工程的抗風險能力。四、經(jīng)濟分析結(jié)論通過上述財務評價結(jié)果來看，本工程各項指標均能夠滿足財務評價的根本要求，工程抗風險能力較強，贏利性較好，有利于工程的開展和成熟。建議開始建設。建議在建設期結(jié)束后出售局部廠房、倉庫以及職工宿舍，以盡快回收資本。第十五章生態(tài)效益分析隨著生活水平的提高，國家對環(huán)境保護要求逐漸加強，由于我國長期沿用粗放型的經(jīng)濟增長方式，結(jié)構(gòu)不合理，技術(shù)裝備落后，盡管加大了環(huán)境治理的力度，但是生態(tài)破壞加劇的狀況并沒有從根本上得到解決。國家于2003年1月1日開始實施《中華人民共和國清潔生產(chǎn)法》，實施清潔生產(chǎn)，開展循環(huán)經(jīng)濟對企業(yè)的意義深遠。清潔生產(chǎn)，是國際社會在總結(jié)了工業(yè)污染治理的經(jīng)驗教訓后提出的一種新型污染預防和控制戰(zhàn)略，以后又將清潔生產(chǎn)的要求逐步擴展到效勞領(lǐng)域和產(chǎn)品，并開始探索建立“循環(huán)經(jīng)濟〞和“循環(huán)社會〞。清潔生產(chǎn)的實質(zhì)，是貫徹污染預防原那么，從生產(chǎn)設計、能源與原材料選用、工藝技術(shù)與設備維護管理等社會生產(chǎn)和效勞的各個環(huán)節(jié)實行全過程控制，從生產(chǎn)和效勞源頭減少資源的浪費，促進資源的循環(huán)利用，控制污染的產(chǎn)生，實現(xiàn)經(jīng)濟效益和環(huán)境效益的統(tǒng)一。清潔生產(chǎn)表達了環(huán)境效益與經(jīng)濟效益的統(tǒng)一。清潔生產(chǎn)是打造和諧企業(yè)，和諧社會的最有效措施，是中國企業(yè)走向文明的標志和過程，也是國際化的重要舉措。一、哈爾濱水體生態(tài)環(huán)境分析哈爾濱市污水總體流向為3溝1河，即馬家溝、何家溝、信義溝和阿什河，最終流向松花江。目前，城市的飲用水主要還是來自松花江，所以污水治理是改善松花江水質(zhì)的根本問題。水體污染是指排入水體的污染物在數(shù)量上超過了該物質(zhì)在水體中的本底含量和水體的環(huán)境容量，從而導致了水體的物理特征、化學特征和生物特征發(fā)生不良變化，破壞了水中固有的生態(tài)系統(tǒng)，破壞了水體的功能及其在經(jīng)濟開展和人民生活中的作用。造成水體污染的原因主要是水體污染源，歸納起來哈爾濱市的水體污染源主要包括4個方面：一是工業(yè)廢水，二是生活污水，三是農(nóng)業(yè)污水，四是效勞性污水。其中，根據(jù)哈爾濱歷年統(tǒng)計數(shù)據(jù)，工業(yè)廢水是造成哈爾濱的水體污染的主要原因。由于哈爾濱市是一個以工業(yè)生產(chǎn)為主體的城市，新老工業(yè)企業(yè)較多，這些企業(yè)排出大量的工業(yè)生產(chǎn)廢水，所以工業(yè)廢水是哈爾濱市的主要污染源，它主要是排放量大，面積廣、污染物質(zhì)多且組成復雜，而且具有較大的毒性，治理難度也較大。其中金屬生產(chǎn)加工行業(yè)排出的大量廢水中，含多種重金屬，是水體重金屬的主要來源。此外，在生產(chǎn)加工過程中產(chǎn)生的各種廢渣，經(jīng)雨水淋溶，將各種重金屬帶入地表水和地下水中，也污染了水體。水體受到污染后，含有大量的汞、鎘、鉛、鉻、鎳、硒、銅等危害極大的污染物，那些重金屬，特別是處于離子狀態(tài)的具有相當強的毒性，它們大量的在水生物體內(nèi)積累，將造成嚴重的后果。金屬外表處理特殊的工藝方式?jīng)Q定了將產(chǎn)生大量的游離金屬，如鎳、銅等，電鍍業(yè)為經(jīng)濟建設做出奉獻的同時，也帶來了嚴重的環(huán)境污染，其生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水、廢氣、廢渣，如果沒有得到有效治理，直接進入周邊水體、大氣和土壤，對環(huán)境的污染和破壞將非常嚴重。特別是電鍍污水中的重金屬，如果沒有得到很好的處理，不達標排放，大自然很難自凈、降解、吸收。因此，如何使電鍍行業(yè)在確保環(huán)境質(zhì)量的前提下，為經(jīng)濟建設效勞是眼前迫切需要解決的問題。目前，根據(jù)環(huán)保局的調(diào)查數(shù)據(jù)說明，哈爾濱大局部金屬處理企業(yè)屬于作坊式生產(chǎn)、且分散在城市各金融商業(yè)中心、居住區(qū)密集區(qū)域、城市中心及城市周邊地帶等，這些電鍍企業(yè)由于環(huán)保意識不強，工業(yè)廢水排放不合格，對松花江水體造成嚴重的污染壓力，而隨著哈爾濱工業(yè)的迅速開展，必然拉動電鍍行業(yè)的開展，這將導致電鍍行業(yè)對水體污染的壓力增加，因此，迫切需要建設一個現(xiàn)代化的外表處理園區(qū)，標準電鍍行業(yè)開展，同時，也會對哈爾濱的水體環(huán)境以及整個環(huán)境、生態(tài)產(chǎn)生積極的影響。二、本工程對生態(tài)環(huán)境的奉獻建設外表處理工業(yè)園，對哈爾濱的水體環(huán)境以及整個生態(tài)環(huán)境將產(chǎn)生重要的積極的影響。主要表達在以下兩個方面：1、對水體環(huán)境的奉獻該工程建成后，將分散于哈市各個部位的金屬處理企業(yè)集中，標準電鍍行業(yè)，將工業(yè)廢水集中化處理，防止了各個部位的水體污染，有利于松花江水質(zhì)的改善，有利于哈市居民飲用水的改善。2、對生態(tài)環(huán)境的奉獻工程建成后，可以有效治理分散的金屬處理企業(yè)對化境的破壞，廢水、廢氣、廢渣將集中排放，對哈市整個生態(tài)環(huán)境都會起到改善作用；工業(yè)園建成后，也有利于哈市整體電鍍行業(yè)的開展；對松花江水質(zhì)、金融商業(yè)中心、居住區(qū)密集區(qū)域、城市中心及城市周邊地帶的環(huán)境有很大益處。第十六章社會效益分析電鍍行業(yè)是輕工業(yè)很重要的配套產(chǎn)業(yè)，建設電鍍工業(yè)園，是國民經(jīng)濟開展到一定程度的產(chǎn)物，是提升經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，改善經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)鏈的一個重要環(huán)節(jié)，在哈爾濱老工業(yè)基地建設電鍍工業(yè)園，具有深遠的經(jīng)濟效益和社會效益。一、促進哈爾濱市工業(yè)的開展該工程建成后，有利于哈市電鍍行業(yè)從大量消耗資源和粗放經(jīng)營轉(zhuǎn)變?yōu)榻⑸鷳B(tài)工業(yè)體系，開展循環(huán)經(jīng)濟；推進我市優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)開展的同時，通過這樣一個專業(yè)化平臺，還可以促進我市的招商引資工作，引進與外表處理有關(guān)的上下游企業(yè)，形成產(chǎn)業(yè)集群，發(fā)揮品牌效應，使其具有強大的輻射作用，進一步拉動哈爾濱市經(jīng)濟的全方位開展。同時，在哈爾濱建立外表處理工業(yè)園，可以充分發(fā)揮哈爾濱在東北地區(qū)中心城市的地位和作用，帶動東北老工業(yè)地區(qū)經(jīng)濟的開展。二、促進電鍍行業(yè)效益最大工業(yè)園建成后，可以有效標準價格，形成有序競爭；給企業(yè)擴大生產(chǎn)規(guī)模，提高工藝水平和產(chǎn)品競爭力提供廣闊空間；可以提高金屬處理企業(yè)的技術(shù)水平，提升企業(yè)的綜合競爭能力；企業(yè)在園區(qū)內(nèi)公平競爭，優(yōu)勝劣汰。通過這種方式，有效地處理電鍍企業(yè)目前高污染、高消耗的局面，促進電鍍行業(yè)整體技術(shù)水平的提升和開展。三、促進人民生活環(huán)境質(zhì)量的提高該工程建成后，提高哈市整體電鍍行業(yè)的水平，從而提高哈市的經(jīng)濟開展；工業(yè)園的建成，增加就業(yè)時機；整體標準，也是各個企業(yè)得利潤有所提高。四、為地方經(jīng)濟增加稅收工業(yè)園建成后，集中分布在哈市的各大中小企業(yè)，集中管理，集中征稅，方便當?shù)卣鞫?，同樣的也會增加稅收；企業(yè)利潤增加，促進政府稅收的增加。第十七章結(jié)論外表處理工業(yè)園區(qū)是對哈市工業(yè)的振興，同時也是對哈市電鍍行業(yè)整體的改善。建立外表處理工業(yè)園區(qū)是開展循環(huán)經(jīng)濟、實施清潔生產(chǎn)、促進人與自然和諧開展的有效途徑；該工程也是促進松花江流域水治理的有效途徑；區(qū)建成后，可以有效改善松花江的水質(zhì)，對哈市居民有很大的益處，對我市電鍍行業(yè)產(chǎn)生的環(huán)境污染會有很好的改善，能解決我市電鍍行業(yè)的污染問題；工程建成后，會給各個金屬企業(yè)帶來更多的利潤。所以，外表工業(yè)園區(qū)的建立很有必要。工程投資現(xiàn)金流量表財務報表1單位：萬元序號工程合計計算期1234567891011121現(xiàn)金流入272023.3617544.04423225.39228906.7428906.7428906.7428906.7428906.7428906.7428906.7428906.741.1營業(yè)收入267023.3617044.04422725.39228406.7428406.7428406.7428406.7428406.7428406.7428406.7428406.741.2補貼收入1.3回收固定資產(chǎn)余值1.4回收流動資金50005005005005005005005005005005002現(xiàn)金流出136393.3144692.544692.54260.8474519.6614778.4754778.4754778.4754778.4754778.4754778.47