金融學(xué) 我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及對(duì)策建議-最終稿

-PAGEII--PAGEI-我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及對(duì)策建議摘要伴隨著科技與現(xiàn)代技術(shù)的不斷發(fā)展與銀行業(yè)務(wù)體系的成熟，目前信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行主要的業(yè)務(wù)，其主要難點(diǎn)便是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。因?yàn)槲覈?guó)銀行業(yè)發(fā)展時(shí)間與其他國(guó)家相比不是很長(zhǎng)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理水平較于其他國(guó)家有點(diǎn)落后，所以信貸資產(chǎn)存在著許多問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)隱患：比如借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管控水平滯后，信貸風(fēng)險(xiǎn)缺乏穩(wěn)健的監(jiān)督機(jī)制，信貸風(fēng)險(xiǎn)保障制度存在的問(wèn)題如信息不對(duì)稱等信貸風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估水平并不先進(jìn)，并且有嚴(yán)重的傾向產(chǎn)業(yè)行為貸款后的管理不嚴(yán)格監(jiān)管體系不健全等很多風(fēng)險(xiǎn)，因此，風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行信貸的重要環(huán)節(jié)。本文提出，例如調(diào)查商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，考慮多重環(huán)節(jié)的多種因素貸款后，嚴(yán)格把控全面完善監(jiān)管體系等對(duì)策，并根據(jù)商業(yè)銀行各類的數(shù)據(jù)分析，通過(guò)這些數(shù)據(jù)的分析得出商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)所存在的問(wèn)題，并且根據(jù)這些問(wèn)題提出解決措施。本人從商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題入手，分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題，針對(duì)這些問(wèn)題提出建議，提出有針對(duì)性的建議與對(duì)策，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行健康平穩(wěn)的發(fā)展。關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理；信貸；商業(yè)銀行-PAGEIII-ProblemsandcountermeasuresofcreditriskofcommercialbanksinChinaAbstractWiththecontinuousdevelopmentofscienceandtechnologyandthematurityofbankingbusinesssystem,creditassetbusinessisthemainbusinessofcommercialbanksatpresent,anditsmaindifficultyisthecreditriskmanagementofcommercialbanks.BecausethedevelopmentofChina'sbankingindustryisnotverylongcomparedwiththatofothercountries,andthemanagementlevelofcreditriskisalittlebackward,therearemanyproblemsandhiddenrisksincreditassets:Suchasborrowingenterprisemanagementriskandmoralrisk,creditriskcontrollevellag,lackofsoundsupervisionmechanismofcreditrisk,creditrisksecuritysystemexistingproblemssuchasinformationasymmetry,etc.Theproblemofcreditrisk,riskassessmentisnotperfect,industryconcentration,post-loanmanagementisnotstrict,theregulatorysystemisnotcomprehensive,andmanyotherpotentialrisks.Therefore,riskmanagementwillbethelifelineofcommercialbankcredit.Thisthesisputsforwardcountermeasuressuchasactivelyinvestigatingriskinformation,improvingriskassessment,consideringvariousindustrialtypes,strictlycontrollingpost-loansupervision,andcomprehensivelyimprovingsupervisionsystem,Suchasmanagementwillbethelifelineofcommercialbankcredit.Thisthesisputsforwardcountermeasuressuchasactivelyinvestigatingriskinformation,improvingriskassessment,consideringvariousindustrialtypesandfindmethods.KeyWords：Riskmanagement;Credit;CommercialBanks目錄12492摘要 I24567Abstract II31477引言 116474一、緒論 214094（一）研究背景 213687（二）研究目的與意義 228929（三）研究思路與研究?jī)?nèi)容 315589（四）研究方法與擬創(chuàng)新之處 326167二、理論基礎(chǔ)與文獻(xiàn)綜述 41511（一）相關(guān)概念 426741（二）相關(guān)理論 45119（三）文獻(xiàn)綜述 512593三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題 7846（一）資產(chǎn)形式單一，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大，變現(xiàn)能力較差 731884（二）缺乏健全穩(wěn)健的監(jiān)督機(jī)制 728401（三）金融市場(chǎng)對(duì)外開放度提高操作風(fēng)險(xiǎn)日益增加 827163（四）政府干預(yù)較少，缺乏針對(duì)性的法律法規(guī) 820583四、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的成因分析 104278（一）資產(chǎn)負(fù)債期限不匹配與經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加 10377（二）內(nèi)部控制條件不成熟效率低下 1027968（三）現(xiàn)代識(shí)別和預(yù)警技術(shù)不夠成熟 1112766（四）信貸風(fēng)險(xiǎn)保障制度不完善 1219509五、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因的對(duì)策建議 1427559（一）建立高效的管控機(jī)制通過(guò)金融創(chuàng)新降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 1421359（二）調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)適當(dāng)控制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度 1419076（三）建立完善的信貸鼓勵(lì)與約束機(jī)制 157651（四）建立健全完善的保障機(jī)制 1627907結(jié)論 1720177參考文獻(xiàn) 18PAGE2–PAGE3–引言信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是古代貿(mào)易銀行風(fēng)險(xiǎn)治理的焦點(diǎn)內(nèi)容之一。上世紀(jì)90年代以來(lái)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理成為貿(mào)易銀行風(fēng)險(xiǎn)治理中最困難，也是最具有挑戰(zhàn)性的范疇之內(nèi)。到目前為止，我國(guó)商業(yè)銀行跟國(guó)外的商業(yè)銀行相比較，我國(guó)商業(yè)銀行存在著起步晚，發(fā)展水平慢，內(nèi)部管理機(jī)制不健全，管理人員素質(zhì)水平低下等問(wèn)題，我國(guó)商業(yè)銀行還屬于一個(gè)不成熟的階段，但是商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)有著許多的問(wèn)題，但是我國(guó)的商業(yè)銀行還不能在減少風(fēng)險(xiǎn)的情況下完成利益的最大化，所以本人將我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的近況存在的問(wèn)題，以及分析這些問(wèn)題存在的原因進(jìn)行了剖析與論述，并且根據(jù)這些問(wèn)題提出針對(duì)性的對(duì)策和建議。并根據(jù)上述分析總結(jié)分析出一套適合我國(guó)商業(yè)銀行信貸發(fā)現(xiàn)的方案。在國(guó)外商業(yè)銀行的發(fā)展水平在我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展的情況下，金融監(jiān)管仍然存在著許多問(wèn)題，健全的金融監(jiān)管體制，可以有效地防范許多金融風(fēng)險(xiǎn)的誕生，所以，由于各類的風(fēng)險(xiǎn)增加，怎樣防范和治理信貸風(fēng)險(xiǎn)，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，各個(gè)國(guó)家和政府都提出了許多對(duì)策，要將風(fēng)險(xiǎn)的防范進(jìn)行加大管理，要形成穩(wěn)定的金融框架，在這樣的國(guó)際新形勢(shì)下，我國(guó)的商業(yè)銀行也存在著許多問(wèn)題，盡管我國(guó)的管理水平不斷提高，但是隨著管理水平的提高，許多新的問(wèn)題也會(huì)不斷產(chǎn)生，我國(guó)商業(yè)銀行會(huì)制定一系列的對(duì)策去應(yīng)對(duì)這些問(wèn)題，并且促進(jìn)商業(yè)銀行平穩(wěn)的發(fā)展。

一、緒論（一）研究背景現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行的突出問(wèn)題仍然是信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，商業(yè)銀行最主要的目的就是獲取一定的利潤(rùn)，如果要以獲取利潤(rùn)為目的，就必須在競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中保持原有的利潤(rùn)平穩(wěn)的增加和促進(jìn)新的利潤(rùn)的產(chǎn)生，以及通過(guò)各種手段去化解風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。就必須控制不良貸款的產(chǎn)生控制不良貸款的產(chǎn)生，提高經(jīng)營(yíng)效益，因此需要銀行構(gòu)建有效地組織架構(gòu)制定相應(yīng)的懲罰制度以及獎(jiǎng)勵(lì)制度來(lái)促進(jìn)監(jiān)管，當(dāng)然，除此之外，商業(yè)銀行不光要制定懲罰和獎(jiǎng)勵(lì)制度，還要制定一套更完善更建全的管理體制，要建立健全科學(xué)的商業(yè)銀行管理系統(tǒng)和責(zé)任考核制度，要做到商業(yè)銀行內(nèi)部人員恪守職業(yè)道德，各司其職權(quán)責(zé)，分明不濫用職權(quán)，保證商業(yè)銀行信貸管理體系穩(wěn)定的發(fā)展。本文緊緊圍繞著商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題展開，通過(guò)分析一些大數(shù)據(jù)，以及分析國(guó)外先進(jìn)的商業(yè)銀行的發(fā)展借鑒經(jīng)驗(yàn)，力求維護(hù)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，鞏固商業(yè)銀行在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上的地位，促進(jìn)商業(yè)銀行平穩(wěn)穩(wěn)健的發(fā)展。（二）研究目的與意義1.研究目的隨著現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的迅速發(fā)展，以及金融創(chuàng)新行業(yè)的不斷發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)也取得了重要的發(fā)展。但是由于我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展起步慢和發(fā)展速度較慢，以及在發(fā)展過(guò)程中存在著非常多的風(fēng)險(xiǎn)因素，比如商業(yè)銀行的法律政策與制度制定的不完善，商業(yè)銀行有重要的巨大的操作風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)代技術(shù)管理水平與技術(shù)不夠完善等因素的影響，導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控水平存在著很多的問(wèn)題。因?yàn)榘l(fā)展不夠完善，沒(méi)有建立健全的管控體系，就算風(fēng)險(xiǎn)解決了也會(huì)有新的風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，這是商業(yè)銀行面臨的巨大的風(fēng)險(xiǎn)。加上國(guó)外商業(yè)銀行發(fā)展起步，較早發(fā)展速度快，與我們國(guó)家形成了巨大的差距，因?yàn)橥鈬?guó)的商業(yè)銀行發(fā)展水平較高。并且在國(guó)際市場(chǎng)上具有一定的優(yōu)越性，而我國(guó)的商業(yè)銀行具有很多的風(fēng)險(xiǎn)性，也沒(méi)有建立健全的保障措施與風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的治理機(jī)制，因此為適應(yīng)在更廣范圍和更高層次上參與國(guó)際國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)銀行業(yè)必須加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的改革和創(chuàng)新，不斷提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，否則將會(huì)影響自身的生存發(fā)展及其在國(guó)際上的競(jìng)爭(zhēng)力。2.研究意義商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的主要風(fēng)險(xiǎn)，它不僅決定著商業(yè)銀行的收益，也決定著我國(guó)商業(yè)銀行體系的安全性和穩(wěn)定性，決定著我國(guó)金融體制改革的進(jìn)度和步伐。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的發(fā)展程度、商業(yè)銀行內(nèi)部的管理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)構(gòu)都決定著商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和蔓延，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)不僅可以促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健性和發(fā)展性，也可以促進(jìn)商業(yè)銀行的改革的深入發(fā)展，促進(jìn)我國(guó)金融體制的進(jìn)一步完善，同時(shí)也為我國(guó)商業(yè)銀行立足于國(guó)際市場(chǎng)打好基礎(chǔ)，為穩(wěn)定國(guó)際金融秩序和防范傳導(dǎo)性國(guó)際金融危機(jī)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。（三）研究思路與研究?jī)?nèi)容本文的研究思路如下，首先，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的文獻(xiàn)進(jìn)行整理和綜述，在已經(jīng)研究的信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要問(wèn)題的基礎(chǔ)上深入分析我國(guó)商業(yè)銀行存在的主要信貸風(fēng)險(xiǎn)，找到獨(dú)特的觀察和分析信貸風(fēng)險(xiǎn)的角度，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要問(wèn)題進(jìn)行更深入的分析，得出不同的觀察結(jié)果；其次，基于獨(dú)特的視角對(duì)商業(yè)銀行的主要信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因進(jìn)行分析，找到信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的根本原因；最后，針對(duì)存在的主要信貸風(fēng)險(xiǎn)及其原因提出更為符合實(shí)際的解決對(duì)策。具體研究?jī)?nèi)容如下：首先理論基礎(chǔ)與文獻(xiàn)綜述。對(duì)文章中用到的基本概念和基礎(chǔ)理論進(jìn)行界定，對(duì)與信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的研究文獻(xiàn)進(jìn)行整理和歸納，對(duì)文獻(xiàn)的共同特點(diǎn)進(jìn)行綜述。其次，分析我國(guó)商業(yè)銀行存在的主要信貸風(fēng)險(xiǎn)，找到獨(dú)特的觀察和分析信貸風(fēng)險(xiǎn)的角度，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要問(wèn)題進(jìn)行更深入的分析，得出不同的觀察結(jié)果。再次，基于獨(dú)特的視角對(duì)商業(yè)銀行的主要信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因進(jìn)行分析，找到信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的根本原因。最后，針對(duì)存在的主要信貸風(fēng)險(xiǎn)及其原因提出更為符合實(shí)際的解決對(duì)策。（四）研究方法與擬創(chuàng)新之處1.研究方法（1）文獻(xiàn)分析法：通過(guò)對(duì)文獻(xiàn)的整理和研究，歸納總結(jié)出文獻(xiàn)研究的共同特點(diǎn)，基于文獻(xiàn)提供的我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的信息和數(shù)據(jù)、信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究方法和論證方法，提出與文獻(xiàn)不同的觀察視角和分析方法，找到我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，包括特殊統(tǒng)條件和特殊政策，發(fā)現(xiàn)與研究文獻(xiàn)不同的信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，形成獨(dú)特的信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究思路，提出獨(dú)特的信貸風(fēng)險(xiǎn)的解決辦法。（2）案例研究法：基于文獻(xiàn)中提供的案例，用獨(dú)特的觀察視角找到案例內(nèi)在的以及案例與案例之間的邏輯關(guān)系的獨(dú)特性，基于這些獨(dú)特性的邏輯關(guān)系發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的主要問(wèn)題和原因，用獨(dú)特的觀察視角來(lái)解釋這些案例，并形成自洽的論證過(guò)程，提出更為符合實(shí)際的解決方案。2.擬創(chuàng)新之處本文以商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題為研究對(duì)象，探索新時(shí)代背景下商業(yè)銀行存在的具體問(wèn)題，并分析問(wèn)題成因，并提出一系列解決方案，具有一定創(chuàng)新性。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是在人們富裕之后變得廣泛存在的，因此本文的選題較為新穎，具有較大的研究?jī)r(jià)值。

二、理論基礎(chǔ)與文獻(xiàn)綜述（一）相關(guān)概念1.信貸風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于面臨著各種不確定性因素所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)是伴隨著信貸的經(jīng)營(yíng)而產(chǎn)生的，是難以避免的，但是是可以控制的?？刂频暮?，那么信貸收益大于損失，并不影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，控制的不好，則收益小于損失，會(huì)不利于商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。學(xué)者們研究的就是信貸風(fēng)險(xiǎn)所造成的收益小于損失的結(jié)果，研究導(dǎo)致這種結(jié)果的各種因素及其邏輯關(guān)系。根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)提出相應(yīng)的對(duì)策，商業(yè)銀行從誕生起就會(huì)面臨著各種因素，所以信貸風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法避免的商業(yè)銀行從建立的那一刻起就面臨著信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指基礎(chǔ)資產(chǎn)市場(chǎng)由于各種原因，這些原因所導(dǎo)致的市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)或者是急劇波動(dòng)，從而導(dǎo)致一些商品的價(jià)值急劇上漲，或者是下降，從而產(chǎn)生一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。由于商品經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也變得越來(lái)越大。相關(guān)理論1.資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理理論，又稱流動(dòng)性管理理論。分為許多種，其中包括商業(yè)貸款理論商業(yè)貸款理論認(rèn)為，銀行的所有啟動(dòng)資金，大部分都來(lái)源于客戶的存款，也就是包括了貸款，但是這些存款只能取出來(lái)進(jìn)行短期使用，可是只有長(zhǎng)期的存款，才能使商業(yè)銀行獲取一定的利益，這些資金只能進(jìn)行短期的投資，而不能進(jìn)行長(zhǎng)期的投資，第二，只有商業(yè)貸款可以滿足銀行的需求，因?yàn)樯虡I(yè)貸款具有一定的穩(wěn)定性，而且商業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)非常小，還有很大的收益，并且還有著短期貸款性質(zhì)的要求。2.負(fù)債管理理論負(fù)債管理理論的核心思想是將商業(yè)銀行管理的中心環(huán)節(jié)，有資產(chǎn)轉(zhuǎn)向?yàn)樨?fù)債。這個(gè)理論主張讓銀行欠下貸款來(lái)增加銀行的流動(dòng)性，然后增加銀行的業(yè)務(wù)性收入，可是這個(gè)方法有許多的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樨?fù)債管理理論會(huì)增加銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從而增加了銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高了商業(yè)銀行的投資成本，所以具有很大的風(fēng)險(xiǎn)性和挑戰(zhàn)性。3.信貸配給理論這個(gè)理論的中心觀點(diǎn)是要強(qiáng)調(diào)信息的對(duì)稱性和現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理中利率風(fēng)險(xiǎn)管理所發(fā)揮的作用，現(xiàn)代配給是信貸機(jī)構(gòu)，以貸款人的身份，在利率風(fēng)險(xiǎn)以及價(jià)格等多個(gè)方面考察后的基礎(chǔ)上來(lái)得出的結(jié)論，所揭示的是信貸機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)成因以及風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，對(duì)我國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)的信息公開性要求以及建立健全的保障制度的重要意義，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立有著重要借鑒意義。文獻(xiàn)綜述劉曉婧和杜文意（2010）認(rèn)為，信用風(fēng)險(xiǎn)不僅僅是借款人未按期償還違約本金，而導(dǎo)致商業(yè)銀行承擔(dān)了許多信貸風(fēng)險(xiǎn)，而且還有許多不可抗拒的原因，這些原因會(huì)導(dǎo)致借款者無(wú)法在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)償還貸款，種種原因，比如說(shuō)是沒(méi)有能力，或者是他們的信用等級(jí)降低，而商業(yè)銀行在面對(duì)這些問(wèn)題時(shí)。只能替他們還款，從而增加了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)也增加了商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，并且造成了一定的金額損失。彭祿山和黃雪寶（2012）指出中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的不足之處：我國(guó)商業(yè)銀行還沒(méi)有形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制，沒(méi)有建立健全完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，造成了許多的不良貸款。亞當(dāng)·斯密（1776）提出了最早的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論，即真實(shí)票據(jù)論。所謂真實(shí)票據(jù)論就是，如果A向B借款。那么A必須向B提供有依據(jù)的票據(jù)，這個(gè)票據(jù)作為A與B的貸款依據(jù)，因?yàn)橛辛似睋?jù)作為證明，這樣可以降低信用風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上降低和防范信用風(fēng)險(xiǎn)。普魯克諾（1949）提出預(yù)期收入理論，他認(rèn)為借款者的未來(lái)預(yù)期收入會(huì)直接的影響銀行資金的流動(dòng)性來(lái)源，如果借款者在未來(lái)會(huì)有穩(wěn)定的收入的話，那么這位借款人，即使進(jìn)行了長(zhǎng)期貸款，他的貸款也能按時(shí)收回。Stiglitz和Weiss（1981）探索出了一種借貸配給模型，這個(gè)模型認(rèn)為，一些貸款者為了賺取更高的利潤(rùn)，而選擇更高風(fēng)險(xiǎn)的投資方式。這樣在根本上增加了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)促進(jìn)資金的不對(duì)稱性和不平衡性。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題（一）資產(chǎn)形式單一，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大，變現(xiàn)能力較差流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，因?yàn)閺纳虡I(yè)銀行誕生開始，就伴隨著流動(dòng)性，流動(dòng)性是商業(yè)銀行的天然屬性，如果失去流動(dòng)性，那么商業(yè)銀行也失去了它應(yīng)有的功能。流動(dòng)性就是資金的順暢的流入與流出，并且這種流入與流出是對(duì)稱的，即在同一時(shí)間的資金的流出量與流入量是可以相等的，是良性循環(huán)的，具體來(lái)講，就是當(dāng)儲(chǔ)戶需要資金時(shí)商業(yè)銀行可以隨時(shí)提供相應(yīng)的資金，商業(yè)銀行的賬號(hào)包括兩個(gè)方面，一個(gè)是資產(chǎn)，一個(gè)是負(fù)債，也就是說(shuō)，商業(yè)銀行或者在資產(chǎn)上有充足的資金或者在負(fù)債上有充足的資金。要想在資產(chǎn)和負(fù)債上有充足的資金，就需要在資產(chǎn)和負(fù)債上有多種多樣的形式來(lái)儲(chǔ)備資金和吸引資金，否則資產(chǎn)和負(fù)債的變現(xiàn)能力就會(huì)大大減弱，資金的流動(dòng)性就會(huì)大大降低。商業(yè)銀行的資產(chǎn)形式應(yīng)該是多元化的多結(jié)構(gòu)的，而不是單一形式的，不過(guò)，由于我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展較晚起步較慢還存在著許多不足之處，管理體系不健全，內(nèi)部控制體系不健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大等因素，加上少部分人追求更高的利潤(rùn)，從而實(shí)行大額的貸款等一系列違規(guī)操作，因?yàn)殡S著時(shí)代的發(fā)展，人們的未來(lái)收入也越來(lái)越多普遍進(jìn)行貸款貸款，受多種因素影響，流動(dòng)性就會(huì)變得非常差。信貸資產(chǎn)質(zhì)量低，資金沉淀現(xiàn)象嚴(yán)重。尤其是國(guó)內(nèi)許多商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)管理體系不是很成熟，所以導(dǎo)致了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)缺乏良好的流動(dòng)性，導(dǎo)致資金沉淀現(xiàn)象，嚴(yán)重不良貸款比重的增多，給商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)了許多困難。（二）缺乏健全穩(wěn)健的監(jiān)督機(jī)制1.風(fēng)險(xiǎn)管控水平滯后我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管控水平滯后，因?yàn)槲覈?guó)商業(yè)銀行發(fā)展起步較晚，起步慢發(fā)展水平慢，缺乏經(jīng)驗(yàn)，和其他國(guó)家相比具有一定的落后性，沒(méi)有嚴(yán)格文件健全的管理機(jī)制去促進(jìn)商業(yè)銀行的平穩(wěn)發(fā)展，起步較晚，導(dǎo)致許多不良貸款的產(chǎn)生，以及內(nèi)部的分析，測(cè)量方法不夠成熟，沒(méi)有建立健全穩(wěn)定的保障制度與監(jiān)督機(jī)制去保障銀行的穩(wěn)定運(yùn)行，去預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法準(zhǔn)確有效地預(yù)測(cè)，所以對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理較為缺乏。2.缺乏穩(wěn)健的監(jiān)督機(jī)制我國(guó)商業(yè)銀行在市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)督方面投入了較大的精力，雖然在監(jiān)督方面下了很大的精力，在對(duì)內(nèi)部的監(jiān)督上卻少之又少，所以導(dǎo)致商業(yè)銀行缺乏健全穩(wěn)健的監(jiān)督機(jī)制，特別是在一些新興產(chǎn)業(yè)上格外突出，當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)以及現(xiàn)代的科技迅速發(fā)展，所以商業(yè)銀行可以通過(guò)一些新興發(fā)展手段創(chuàng)新來(lái)改變現(xiàn)在的不良狀況，比如說(shuō)通過(guò)金融創(chuàng)新的手段來(lái)降低商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行健康發(fā)展。商業(yè)銀行需要從創(chuàng)新角度來(lái)謀劃自身的發(fā)展，首先需要?jiǎng)?chuàng)新監(jiān)督機(jī)制，商業(yè)銀行最主要的問(wèn)題就是監(jiān)督機(jī)制不科學(xué)和不完善，但是我國(guó)商業(yè)銀行積累了很多傳統(tǒng)的包袱，承受了很多金融市場(chǎng)的壓力，只有通過(guò)創(chuàng)新才能改變現(xiàn)狀，擺脫目前經(jīng)營(yíng)困境。我國(guó)商業(yè)銀行也做過(guò)很多改革和創(chuàng)新的嘗試，有成功也有失敗，但是創(chuàng)新和改革是唯一的道路，監(jiān)督機(jī)制的不完善和管理體系的不成熟導(dǎo)致商業(yè)銀行自身利益受到嚴(yán)重的威脅，最后導(dǎo)致許多風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。（三）金融市場(chǎng)對(duì)外開放度提高操作風(fēng)險(xiǎn)日益增加與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的外生性不同，操作風(fēng)險(xiǎn)通常與產(chǎn)品或服務(wù)的不確定性需求無(wú)關(guān)，而與銀行內(nèi)部系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)、效率與控制能力相關(guān)，具有很強(qiáng)的內(nèi)部屬性。有許多風(fēng)險(xiǎn)可以引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，其中第一個(gè)是內(nèi)部不完全的操控體系和操作人員以及本身系統(tǒng)的不完整性，以及自然災(zāi)害恐怖襲擊等突發(fā)狀況綜上所述操作風(fēng)險(xiǎn)，都是商業(yè)銀行內(nèi)部產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行在內(nèi)部控制方面沒(méi)有完整的體系。從而導(dǎo)致本土商業(yè)銀行面臨著巨大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。這對(duì)商業(yè)銀行有著更大的問(wèn)題，而導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)日益增加，這些都會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。操作風(fēng)險(xiǎn)分為很多類，比如說(shuō)由于不可抗力的因素導(dǎo)致的人工失誤。這些包括人員的失職人員的流失技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)，在對(duì)應(yīng)外部事件時(shí)，比如說(shuō)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)政治監(jiān)管等，由于采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鴮?dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。前者主要與內(nèi)部控制效率或管理質(zhì)量有關(guān)，又稱為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)后者主要與外部事件有關(guān)，又稱為外部事件或外部依存風(fēng)險(xiǎn)。（四）政府干預(yù)較少，缺乏針對(duì)性的法律法規(guī)1.缺乏針對(duì)性和操作性強(qiáng)的法律法規(guī)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)展起步較晚信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制并不完善。盡管國(guó)家近幾年出臺(tái)了許多相關(guān)的法律法規(guī)，但在具體貸款業(yè)務(wù)中操作性并不強(qiáng)，由于具體貸款業(yè)務(wù)中操作性不強(qiáng)，所以說(shuō)對(duì)商業(yè)銀行的許多不良行為沒(méi)有具體的約束，從根本上不能保證商業(yè)銀行的平穩(wěn)運(yùn)行具有許多風(fēng)險(xiǎn)，加上一些法律法規(guī)建立的晚，不成熟不完善會(huì)有許多的漏洞，不利于商業(yè)銀行的平穩(wěn)發(fā)展，使商業(yè)銀行在發(fā)展上存在著非常多的問(wèn)題。有待進(jìn)一步修改和完善。與此同時(shí)，商業(yè)銀行以及上級(jí)單位的內(nèi)部控制執(zhí)行力度也不夠嚴(yán)格，使得商業(yè)銀行與借款人雙方可能會(huì)存在互相不信任的情況，從本質(zhì)上存在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理漏洞。2.地方政府干預(yù)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)較少近幾年來(lái)，隨著商業(yè)銀行法以及其他相關(guān)配套法律法規(guī)的陸續(xù)出臺(tái)，地方政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的行為逐漸減少，但并沒(méi)有完全杜絕。要求商業(yè)銀行積極支持地方企業(yè)的發(fā)展，即使地方大企業(yè)出現(xiàn)不良貸款也不能如實(shí)向上反映，不得減少和退出貸款額度，不得對(duì)該類企業(yè)進(jìn)行訴訟等等，這些都會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。但是，政府確實(shí)干預(yù)銀行信貸業(yè)務(wù)較少，。是商業(yè)銀行缺乏穩(wěn)健的調(diào)控機(jī)制，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的成因分析（一）資產(chǎn)負(fù)債期限不匹配與經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加1.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限不相匹配商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)到主要來(lái)源有很多種，比如說(shuō)貸款存款、金融債券等，當(dāng)然，其中最主要的貸款，大部分來(lái)自于客戶的貸款及商業(yè)銀行的存款，大部分的存款來(lái)源于客戶的貸款，以及其他短期的存款，到商業(yè)銀行面臨利率的快速上調(diào)或者是面臨重大危機(jī)時(shí)，客戶們?cè)诙虝r(shí)間內(nèi)迅速取走自己的資金，在客戶短時(shí)間內(nèi)快速取走資金的情況下，造成了資本的流動(dòng)性快速增加，如果在其他條件不變的情況下，銀行會(huì)面臨著巨大損失，因?yàn)殂y行很難在自己不受到任何損失的情況下，去滿足客戶的所有需求及讓客戶取走自己所需要的資金，因?yàn)樯虡I(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)是以存款和貸款為主，而這些貸款大部分都以長(zhǎng)期或者是中期為主，如果流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增大商業(yè)銀行就會(huì)產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)。2.經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化21世紀(jì)以來(lái)，我國(guó)的資本主義市場(chǎng)商品經(jīng)濟(jì)得到迅速發(fā)展，這對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生了很大的影響，在這期間，不管是我國(guó)的商業(yè)銀行還是國(guó)外的商業(yè)銀行以及各類企業(yè)都得到了快速的發(fā)展，在這期間，不管是市場(chǎng)規(guī)模還是對(duì)人民的影響來(lái)看，其實(shí)股票才是影響我們最大的一類，因?yàn)楣善笔亲钇胀ǖ娜巳硕伎梢再I，買好了可以賺錢，所以買股票的人居多，股市也有著巨大的波動(dòng)，沒(méi)有任何規(guī)律，可是當(dāng)股票從漲幅轉(zhuǎn)為降幅時(shí)，資產(chǎn)就會(huì)從銀行賬戶轉(zhuǎn)到居民的收入下。這種操作只會(huì)使流動(dòng)性增加，這種風(fēng)險(xiǎn)不是很穩(wěn)定，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有非常多的因素，而從降幅轉(zhuǎn)為漲幅時(shí)，銀行短期存款會(huì)大量增加，這樣增加了銀行的資本儲(chǔ)存率，也增加了銀行的成本。但是這種存款也不是很穩(wěn)定，具有很大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（二）內(nèi)部控制條件不成熟效率低下我國(guó)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的內(nèi)部控制由于受到很多因素的影響，主要是受商業(yè)銀行的制度以及內(nèi)部的管理?xiàng)l件、管理目標(biāo)等方面的影響，普遍采取了內(nèi)部目標(biāo)控制的方法進(jìn)行管理，很注重目標(biāo)的管理，卻忽視了商業(yè)銀行本身的現(xiàn)實(shí)的條件，而造成急于求成卻忽視現(xiàn)有的基礎(chǔ)，大大增加了管理的成本，使管理水平變得低下，效率低下，因此分析我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制條件，不成熟效率低下的原因以及產(chǎn)生情況。有以下兩點(diǎn)原因：1.內(nèi)部控制的條件尚不夠成熟內(nèi)部控制商業(yè)銀行內(nèi)部的控制是商業(yè)銀行發(fā)展到一定階段，必須要提高管理水平的一種，要求它有許多基礎(chǔ)條件的限制，主要包括人員的管理水平，基礎(chǔ)技術(shù)的成熟水平，銀行發(fā)展并不是很穩(wěn)健具有許多的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行正在進(jìn)行商業(yè)化改造，有許多內(nèi)部的管控體系，不夠成熟，商業(yè)銀行的營(yíng)銷觀念也不夠成熟，并且有許多不專業(yè)人員參與重大事項(xiàng)，導(dǎo)致內(nèi)部控制的效果，大大低于這些問(wèn)題所產(chǎn)生的費(fèi)用，使得商業(yè)銀行內(nèi)部控制的條件不夠成熟，產(chǎn)生很低的效率。2.內(nèi)部控制的模式必然導(dǎo)致內(nèi)部控制的失效或低效我國(guó)傳統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，把具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)作為內(nèi)部控制的主要內(nèi)容，把實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化作為內(nèi)部控制的核心，內(nèi)部控制人員要實(shí)行定期的考核與內(nèi)部的測(cè)試。通過(guò)定期的考核與評(píng)價(jià)檢查內(nèi)部控制的效果，這種原始的內(nèi)部控制方式雖然具有一定的優(yōu)越性，比如說(shuō)這樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)減少，也會(huì)使商業(yè)銀行的流動(dòng)性貸款增加，并且提高商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的效率，但是還是具有一定的缺點(diǎn)，雖然這大大縮短了短期控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)時(shí)間。但是忽視了內(nèi)部控制環(huán)境的變化而導(dǎo)致內(nèi)部控制的失效或者低效，因此最終必然會(huì)導(dǎo)致長(zhǎng)期控制目標(biāo)的失效。（三）現(xiàn)代識(shí)別和預(yù)警技術(shù)不夠成熟1.信貸員的機(jī)會(huì)主義傾向根據(jù)馬斯洛的需求層次理論，人們?cè)诓煌臋C(jī)會(huì)面前會(huì)說(shuō)出一些有利于自己的謊話，而達(dá)到自己的目的，因?yàn)槿藗兊男枨蟛煌?，就?huì)產(chǎn)生機(jī)會(huì)主義傾向誘導(dǎo)。在一些案例中，一些人員誘導(dǎo)自己說(shuō)話來(lái)達(dá)成自己的目的，少部分人提供的信息不完全不完整信息不對(duì)稱，就會(huì)使整個(gè)公司有著重大的影響。這些重大的影響，會(huì)導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)流程不能最大的發(fā)揮優(yōu)勢(shì)部門之間的銜接，也會(huì)出現(xiàn)很多問(wèn)題，所以說(shuō)這不但會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，而且還會(huì)使銀行面臨著嚴(yán)重的利益受損，風(fēng)險(xiǎn)很高。2.監(jiān)管制度建設(shè)的不夠完善在信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行監(jiān)管方面，高級(jí)管理層一般都負(fù)責(zé)制定和監(jiān)督政策的施行情況，業(yè)務(wù)管理部門則負(fù)責(zé)控制每項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)方法的責(zé)任則歸屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部門。高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部之間還經(jīng)常出現(xiàn)信息的不對(duì)稱，這就造成審查部門在對(duì)信貸項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)時(shí)造成信息的遺漏或者未發(fā)現(xiàn)潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。另外，在信貸業(yè)務(wù)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)，沒(méi)有審查部和風(fēng)險(xiǎn)管理部人員陪同，達(dá)不到相互協(xié)作，相互監(jiān)督的效果，給操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可乘之機(jī)。3.信貸識(shí)別和預(yù)警技術(shù)不夠成熟在信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的防范過(guò)程中，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理層比較注重文件對(duì)信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的界定范圍，而在硬件設(shè)施方面，先進(jìn)的數(shù)量分析模型和科學(xué)的監(jiān)控技術(shù)還有待進(jìn)一步開發(fā)和建設(shè)，對(duì)信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的防范方法和技術(shù)還不夠成熟。（四）信貸風(fēng)險(xiǎn)保障制度不完善1、法律保障機(jī)制不健全貸款過(guò)度集中，法律保障機(jī)制不健全。法律作為商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要因素之一，應(yīng)該發(fā)揮其重要的保障作用。然而，現(xiàn)代許多商業(yè)銀行由于發(fā)展起步晚，所以并沒(méi)有形成完善的法律法規(guī)，許多不良商家鉆法律的空子，因?yàn)楝F(xiàn)代許多機(jī)構(gòu)并沒(méi)有做出明確的管理規(guī)定，所以說(shuō)會(huì)有很大的風(fēng)險(xiǎn)，這樣就會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的客戶資源嚴(yán)重流失，因?yàn)楝F(xiàn)代信用制度不健全，缺乏穩(wěn)定嚴(yán)格的保障業(yè)務(wù)，沒(méi)有合理合法健全，完善的制度來(lái)保障客戶的根本權(quán)益，從而導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)增加具有很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。由于客戶利益的約束，客戶們更加愿意選擇利潤(rùn)高的進(jìn)行投資，因?yàn)樯虡I(yè)銀行主要就是以營(yíng)利為目的，要以誠(chéng)信守信為原則，但是目前國(guó)家所出臺(tái)的政策中，并沒(méi)有從根本上促進(jìn)商業(yè)銀行的利益持續(xù)發(fā)展。我國(guó)商業(yè)銀行法律保障機(jī)制不健全，存在著非常多的漏洞，內(nèi)部管控措施，不完善沒(méi)有建立健全的管控措施，法律制度保障也不健全不完善，所以我國(guó)商業(yè)銀行法律保障存在著非常多的漏洞，管控措施不完善沒(méi)有建立健全的管控措施，讓一些騙子用非法手段獲取利益。2、個(gè)人信用制度不健全個(gè)人信用制度，由于我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展起步晚期發(fā)展，速度慢，緊跟著商業(yè)銀行的各種制度，發(fā)展也比較慢，就比如說(shuō)個(gè)人信用制度的不健全。個(gè)人信用制度是指在對(duì)個(gè)人信用信息的收集中中的各種活動(dòng)必須遵循尋的規(guī)律和原則，個(gè)人信用制度覆蓋面廣，主要針對(duì)于個(gè)人，外資銀行，各種保險(xiǎn)公司等金融企業(yè)目前無(wú)法參與這些數(shù)據(jù)庫(kù)的共享，所以個(gè)人的資料并不完善，資料沒(méi)有對(duì)稱性和針對(duì)性，由于個(gè)人資料不完善導(dǎo)致的沒(méi)有針對(duì)性和對(duì)稱性，以及個(gè)人信用制度不健全和銀行的更新并不及時(shí)，所以說(shuō)一些征信系統(tǒng)只能涉及到少數(shù)的個(gè)人征信，并不是大多數(shù)的具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性和不完全性，而且數(shù)據(jù)更新的比較緩慢，就造成了一定的原始性會(huì)給個(gè)人帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)對(duì)個(gè)人的隱私造成很大的危險(xiǎn)，加上法律法規(guī)也具有一定的滯后性會(huì)帶來(lái)很大的影響。

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因的對(duì)策建議（一）建立高效的管控機(jī)制通過(guò)金融創(chuàng)新降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)1.建立高效、科學(xué)的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機(jī)制管理行治理好商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)首先要建立健全穩(wěn)定，高效科學(xué)的內(nèi)部管理系統(tǒng)，進(jìn)行有針對(duì)性的融資，有針對(duì)性的投資建立起內(nèi)部科學(xué)的管理系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)和分析預(yù)測(cè)，系統(tǒng)對(duì)商業(yè)銀行的資金進(jìn)行有針對(duì)性的分享進(jìn)行針對(duì)性的相匹配確定相互的關(guān)系，構(gòu)建起多層次多方位的防范性資產(chǎn)流動(dòng)曲線，要提高人員的素質(zhì)，加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部人員員工素質(zhì)的提高，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理體系，提高內(nèi)部人員的素質(zhì)與水平，充分發(fā)揮每一個(gè)步驟每一個(gè)人員的重要作用，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，建立起健全的完善的內(nèi)部控制體系，并且建立要對(duì)應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體制做到操控監(jiān)測(cè)與改正為一體的系統(tǒng)。及時(shí)和預(yù)警機(jī)制。2.通過(guò)金融創(chuàng)新降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，商業(yè)銀行通過(guò)金融創(chuàng)新手段來(lái)降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，要運(yùn)用現(xiàn)在新媒體技術(shù)的發(fā)展，以及互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展進(jìn)行，科技和金融的創(chuàng)新，要進(jìn)行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新流動(dòng)性業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，要加強(qiáng)負(fù)債的流動(dòng)性進(jìn)行多方面的創(chuàng)新，來(lái)降低商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，注重商業(yè)銀行存款的比率與貸款的比率。開展低風(fēng)險(xiǎn)的中、短期投資業(yè)務(wù)等。3.建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制做好對(duì)資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性的預(yù)測(cè)和分析，通過(guò)對(duì)流動(dòng)性供給和需求的變化情況的預(yù)測(cè)和分析，這不僅要建立健全完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體制，而且要通過(guò)對(duì)比大量的供給和需求的變化來(lái)通過(guò)這些數(shù)據(jù)得到所需要的結(jié)論，不僅要利用現(xiàn)代技術(shù)的發(fā)展來(lái)，為建立風(fēng)險(xiǎn)體制營(yíng)造條件，而且要運(yùn)用相應(yīng)的技術(shù)去完成風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警。確定風(fēng)險(xiǎn)的情況，探尋風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和警報(bào)，對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析最后得出重要的結(jié)論，并且根據(jù)這些結(jié)論來(lái)降低企業(yè)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（二）調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)適當(dāng)控制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度以資本充足率為準(zhǔn)繩，全面面評(píng)價(jià)商業(yè)銀行治理水平，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理能力資本充足率管理貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程我國(guó)商業(yè)銀行由于發(fā)展起步晚，發(fā)展速度，較慢等原因商業(yè)銀行存在著非常多的風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行以及上級(jí)單位的內(nèi)部控制執(zhí)行力度不夠嚴(yán)格，使得商業(yè)銀行借款人雙方會(huì)存在相互不信任的情況，有許多風(fēng)險(xiǎn)可以引發(fā)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)，其中第一個(gè)是內(nèi)部控制的不完全性以及操作人員本身系統(tǒng)的不完整性，從而導(dǎo)致本土商業(yè)銀行面臨著重大的困難重大的風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)日益增加，加上商業(yè)銀行沒(méi)有約束性，導(dǎo)致商業(yè)銀行久巨大的道德風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致自身利益受到嚴(yán)重的威脅，從而引發(fā)銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行組合管理，把風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到業(yè)務(wù)的各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié)。制定穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)策略，追求可控風(fēng)險(xiǎn)下的持續(xù)發(fā)展影響商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)因素，有許多其中需要銀行制定穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)策略，但是由于我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展起步晚，發(fā)展速度較慢，我國(guó)商業(yè)銀行到目前為止，沒(méi)有與之對(duì)應(yīng)的成熟的匹配的經(jīng)營(yíng)策略，要制定穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)策略。這個(gè)策略不僅要根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部的情況進(jìn)行針對(duì)性的制定，而且要降低商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)，并且及時(shí)反映商業(yè)銀行內(nèi)部存在的問(wèn)題，這樣好及時(shí)加以防范和預(yù)警，是為了維持商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)銀行應(yīng)該實(shí)行穩(wěn)健的發(fā)展方案，采用國(guó)際會(huì)計(jì)的發(fā)展方法，在資本充足率不夠格時(shí)，做好壞賬的準(zhǔn)備，并保持適當(dāng)?shù)睦麧?rùn)發(fā)展，增強(qiáng)商業(yè)銀行防范性的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行未來(lái)持續(xù)發(fā)展。（三）建立完善的信貸鼓勵(lì)與約束機(jī)制1、強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)人員盡職調(diào)查操作規(guī)程

信貸人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查到盡職調(diào)查報(bào)告，是整個(gè)項(xiàng)目的第一手資料，可以說(shuō)是整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程的開端。因此，防范信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，需要制定統(tǒng)一的盡職調(diào)查操作規(guī)程，需要盡職調(diào)查適用范圍。盡職調(diào)查是信貸業(yè)務(wù)人員在銀行受理信貸業(yè)務(wù)后，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查方式獲得借款人、貸款項(xiàng)目和擔(dān)保有關(guān)信息統(tǒng)計(jì)，分析現(xiàn)代人員業(yè)務(wù)的存在的主要的問(wèn)題，根據(jù)這些問(wèn)題提出解決措施，找到問(wèn)題的根本存在點(diǎn)，出具盡職調(diào)查意見(jiàn)的全過(guò)程，所以要明確信貸盡職調(diào)查報(bào)告得適用范圍。2、完善銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)流程的內(nèi)控機(jī)制（1）明確可進(jìn)行授信業(yè)務(wù)擔(dān)保的條件。在政策性銀行接受信貸項(xiàng)目后，在盡職調(diào)查和信用評(píng)級(jí)之后，需要雙方簽訂個(gè)借款額度，這時(shí)需要借款方提供擔(dān)保方，為借款方的項(xiàng)目進(jìn)行后能及時(shí)還款做擔(dān)保，這種擔(dān)保方式也會(huì)在貿(mào)易融資、保函在內(nèi)的全部授信業(yè)務(wù)中，也關(guān)系到是否為借款方提供足額的信貸貸款。所以政策性銀行在接受信貸項(xiàng)目時(shí)，要明確采用的擔(dān)保方式。

（2）制定高效的信貸貸款審核和發(fā)放程序。實(shí)行審貸分離的原則。對(duì)貸款審核環(huán)節(jié)，需要嚴(yán)密的審核和監(jiān)督，實(shí)行審貸分離，能夠更有效地從每個(gè)環(huán)節(jié)審核是否會(huì)有信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，另外相互監(jiān)督能夠避免有機(jī)會(huì)主義傾向行為的人員制造的漏洞，保證信貸審核的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性、發(fā)放款額的審核。

（四）建立健全完善的保障機(jī)制1.嚴(yán)格落實(shí)總行授信政策指引?？傂杏袑I(yè)人員，要派專業(yè)的授信人員對(duì)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、行業(yè)的政策、內(nèi)部控制體系以及相關(guān)的政策與法律進(jìn)行關(guān)注和分析，并根據(jù)這些法律法規(guī)以及政策得出相應(yīng)的結(jié)論，制定一個(gè)良好的授信政策。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，完善內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度。銀行內(nèi)部應(yīng)專門設(shè)立內(nèi)控組織和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對(duì)銀行信貸質(zhì)量進(jìn)行管理。這不僅需要銀行有一套健全完善的管理體系，所以我國(guó)商業(yè)銀行的信貸發(fā)展存在著許多問(wèn)題與漏洞，導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)增大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增大，以及如果客戶著急去取款的話，商業(yè)銀行就不能夠在短期內(nèi)提供上客戶所需要的所有貸款，如果能提供貸款的話，也會(huì)使商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)急劇增加，所以要完善內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度，要從員工到領(lǐng)導(dǎo)每一級(jí)都要形成完善的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度，要相互監(jiān)督、相互制約，領(lǐng)導(dǎo)和員工要各司其職恪守職業(yè)道德，相互配合，這樣才能提高效率，內(nèi)部控制體系也會(huì)變得良好，從而降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化銀行應(yīng)該