【信息化時代中小型企業(yè)資金管理風險問題及優(yōu)化建議11000字（論文）】

[13]。2.優(yōu)化系統(tǒng)流程，提高收益第一步，制度平臺的建立，對投融資和資本運營活動中的資金進行管控。企業(yè)在投資活動中，應當綜合考慮投資方案中的各種因素，開展可行性研究，嚴格按照資金審批程序使用資金。在募捐活動中，也要科學論證募捐方案，嚴格履行審批程序，嚴禁擅自修改資金用途；加強資金運行過程中的資金管理，平衡和合理調(diào)度資金運行的各個環(huán)節(jié)，保證資金的及時收付，實現(xiàn)資金的合理使用。其次，企業(yè)要建立健康的內(nèi)部環(huán)境對資金進行監(jiān)管。有條件允許企業(yè)單獨設立部門進行監(jiān)管，確保資金內(nèi)部監(jiān)管部門在資金監(jiān)管階段應按照相互制約的原則，對資金進行全過程監(jiān)督管理，評價資金內(nèi)部控制是否合理有效。3.建立良好的制度執(zhí)行文化提高基金管理人的制度執(zhí)行意識，引導基金管理人認識到責任和義務是制度的執(zhí)行，沒有隨意改變的權(quán)利。加強專業(yè)素質(zhì)的培訓人員的相關職位,解釋當制定系統(tǒng)的思想和風險點以避免每個系統(tǒng)結(jié)合的情況下,基金經(jīng)理和財務主管可以增強他們的敏感性和判斷風險,認真對待懷疑點的過程中,基金管理,并防止風險發(fā)生之前。（二）構(gòu)建資金監(jiān)管數(shù)據(jù)統(tǒng)一平臺1.金融相關內(nèi)部信息系統(tǒng)之間的互聯(lián)互通利用好資本監(jiān)管體系的作用，要統(tǒng)一標準、統(tǒng)一平臺、統(tǒng)一數(shù)據(jù)庫、統(tǒng)一網(wǎng)絡，實現(xiàn)財政資金管理信息系統(tǒng)平臺的三個計算一個會計，預算和資金結(jié)算要公開，實現(xiàn)財務信息的真實性，要使財務和資金緊密結(jié)合，內(nèi)部財務信息系統(tǒng)之間相互關聯(lián)，發(fā)揮協(xié)同作用。財務管理的最基礎的部分就是是會計，對整個預的管理是會計管理的程序，財務管理的重中之重就是將所有的資金統(tǒng)一管理。整個財務都由資金監(jiān)督系統(tǒng)和這三個系統(tǒng)在線監(jiān)管。集中管理小組要對資金預算做好計劃，并在之后做好資金的使用計劃。將各種現(xiàn)金流匯票轉(zhuǎn)入并轉(zhuǎn)化成相應的數(shù)據(jù)儲存在系統(tǒng)中，之后形成表格。因為預算管理的實施，任何資金被使用的信息都會第一時間傳達到預算系統(tǒng)，之后系統(tǒng)會對這一情況進行分析，而會計系統(tǒng)信息會作為預算實施結(jié)果的反饋，形成數(shù)據(jù)來源的部分，之后作用于預算系統(tǒng)的統(tǒng)計分析。對資金的監(jiān)督是外在開支資金和資金統(tǒng)一化管理從而引申出的控制系統(tǒng)。四個系統(tǒng)之間的聯(lián)系如下：2.銀企直連與城市銀行進行合作，加強與銀行的聯(lián)系，銀行都有一些先進的技術手段，可以降低企業(yè)資金管理的風險，所以要充分利用。利用銀行的網(wǎng)絡平臺建立起資金集中化管理信息系統(tǒng)，通過銀行企業(yè)集合從而實現(xiàn)資金的集中管理和控制，減少資金的風險。企業(yè)可以實時掌握股票、流程和資金流量的信息，利用這些信息，為企業(yè)制定政策，提升企業(yè)的資金管理。（三）強化銀行賬戶監(jiān)管1.加強銀行賬戶規(guī)范化管理銀行要加強對賬戶的審批和備案，檢查工作應更自細。繼續(xù)加強系統(tǒng)用戶名清理力度，改進用戶名集中度，有效地減少銀行用戶名的總數(shù)。加強每個單位帳戶的每年檢查，實施跟蹤管理，并且紀錄作為未來參考。嚴格的開戶審批程序要求在規(guī)定期限內(nèi)使用銀行用戶名，如真的需要延長開戶時間，應至少提前幾個月在正式文件中提出延期申請。新的銀行用戶名必須經(jīng)財務部門批準，開戶、備案、取款的相應手續(xù)必須辦理，若更變銀行賬戶和名稱，必須要及時備案2.加強基層單位銀行賬戶監(jiān)管系統(tǒng)范圍的銀行帳戶管理不定時被調(diào)查,要對銀行賬戶進行徹底調(diào)查，對賬戶數(shù)量進行控制，對賬戶開戶幾個進行優(yōu)化。深入開展網(wǎng)絡銀行使用情況。與此同時，要時刻檢查公司用戶對賬情況，到底還有什么不足，或問題，特別是收入用戶名和電子結(jié)算用戶名的嚴格要求核算工作，時刻檢查賬戶余額，公司要實時匯報銀行存款情況等信息，對獲得和觀察出的信息進行分析研究并寫出書面報告。（四）加強監(jiān)督考核實施1.完善日常監(jiān)管和集中檢查機制對于各公司的經(jīng)營情況，財務公司和資金管理中心要做好每日的管理日志并將資金的流向進行備案。實行集中統(tǒng)一考核，死亡監(jiān)督檢查辦法，檢查內(nèi)容要廣泛。通過監(jiān)督和評估，加強對規(guī)范管理，不僅僅是資金，還有業(yè)務的管理。還要安排考核，及時發(fā)現(xiàn)工作中的問題，及時解決，使資金管理能更順利更有效的進行下去。2.建立資金管理評價體系為了確保工資支付的完整性、資金平衡的合理性、決策的遵守性和制度的完整性，建立一個合理和科學定性和定量標準是必要的。根據(jù)這個依據(jù)，建立全面的內(nèi)部管理資金系統(tǒng)。這個系統(tǒng)的作用應該集中于防止內(nèi)部資金風險、優(yōu)化內(nèi)部財力的分配、防止新的資金沉淀或使用效率低下。根據(jù)考核結(jié)果采取激勵措施。（五）提升從業(yè)人員素質(zhì)1.加強誠信教育和職業(yè)道德教育這個行業(yè)的從業(yè)人員的職業(yè)素養(yǎng)要求是很高的。要提高職工的政治素質(zhì)和思想素質(zhì)，重視職業(yè)道德教育，培養(yǎng)責任感和風險意識，及時發(fā)現(xiàn)在工作上的反常變化并且采取對應的措施防范風險。營造誠實和可依賴性氣氛，加強并且提高誠實和可信賴性，誠實和可信賴性是所有職工應該有的基本的道德質(zhì)量，引導職工實現(xiàn)自我監(jiān)督,調(diào)整行為，開展誠實守信實踐。2.提高從業(yè)人員綜合素質(zhì)能力在工作過程中,從業(yè)人員要掌握好專業(yè)知識，還要懂經(jīng)濟學、金融學、企業(yè)管理這方面的知識，要有能刻苦專研的毅力，不怕困難，遇事不慌，會冷靜分析并解決。要加大力度培養(yǎng)精通會計、金融、法律、和信息技術的跨學科人才。企業(yè)應加強對崗位人員的培訓，使其掌握更現(xiàn)代化的會計管理手段，通過加強對在職崗位人員的培訓，組織多層次、多步驟的培訓，學習新的財稅體制和新的法律法規(guī)，通過日常業(yè)務學習，提高財務人員的知識水平和技能水平。

結(jié)語本文結(jié)合信息化時代中小企業(yè)的發(fā)展前景，對我國中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和經(jīng)濟管理中的一些不足進行探討，并且提出了一些降低中小企業(yè)的資金管理風險的有效建議。通過深入的討論資金管理在信息時代的發(fā)展特點,總結(jié)并歸納相應的創(chuàng)新戰(zhàn)略措施,很大程度上促進了中小企業(yè)財務數(shù)據(jù)會計管理的發(fā)展進程,提高中小企業(yè)的經(jīng)濟效益具有重要的建設