公司財(cái)務(wù)部管理制度

公司財(cái)務(wù)部管理制度1.財(cái)務(wù)部職責(zé)1.1主要職責(zé)負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，包括：編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算及各期預(yù)測，提出財(cái)務(wù)決策建議；安排公司的賬務(wù)，將公司賬簿及財(cái)務(wù)文件保管妥當(dāng)，嚴(yán)格按照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)處理各項(xiàng)財(cái)務(wù)事務(wù)；協(xié)助各部門建立預(yù)算制度、制定費(fèi)用控制方案，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)開支在合理范圍之內(nèi)；組織編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，并向上級主管的領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營班子，以及公司員工、客戶、合作伙伴進(jìn)行報(bào)告；適時(shí)與外部機(jī)構(gòu)溝通交流，處理公司與銀行、稅務(wù)等方面的工作。1.2細(xì)分職責(zé)根據(jù)公司特點(diǎn)和各部門實(shí)際情況，財(cái)務(wù)部可根據(jù)需要拆分人員職責(zé)，細(xì)化職責(zé)如下：結(jié)算和收款員：負(fù)責(zé)管理公司的收入和支付流程，結(jié)算發(fā)票并妥善保管，負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的跟蹤確認(rèn)，確保收款和付款交易的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。會(huì)計(jì)：主要擔(dān)任公司會(huì)計(jì)科目的設(shè)置和日常賬務(wù)處理，在賬務(wù)處理上做到精簡、規(guī)范、透明、真實(shí)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和實(shí)時(shí)性。資金管理員：全面管理公司資金情況、制定預(yù)算方案、提出投資意見、做好預(yù)算審核和控制，防范風(fēng)險(xiǎn)，全面負(fù)責(zé)公司信用和銀行授信等工作。2.財(cái)務(wù)部門規(guī)定2.1規(guī)章制度公司財(cái)務(wù)部應(yīng)制定一系列規(guī)章制度，明確部門的內(nèi)部管理機(jī)制，例如：會(huì)計(jì)制度：包括賬務(wù)處理流程、財(cái)務(wù)賬簿設(shè)置、資產(chǎn)負(fù)債表等財(cái)務(wù)報(bào)表的制定、報(bào)送，保證財(cái)務(wù)記錄的真實(shí)性、完整性、可靠性。財(cái)務(wù)收付管理制度：包括合同簽訂、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款管理及存款、支票等收支憑證的管理，維護(hù)公司資金安全。費(fèi)用核算制度：包括成本核算、費(fèi)用分?jǐn)偟?，確保業(yè)務(wù)費(fèi)用科學(xué)合理、公正明確。2.2信息管理科學(xué)管理公司經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)信息，財(cái)務(wù)部應(yīng)通過以下方式：設(shè)立財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)：包括數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)預(yù)處理、信息分析、報(bào)告生成等子系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)信息管理的自動(dòng)化、智能化。建立有效管理信息反饋機(jī)制：如在收入、成本、資產(chǎn)、負(fù)債四個(gè)方面建立管理信息反饋機(jī)制，為其他部門提供決策依據(jù)，促進(jìn)公司管理水平提高。3.財(cái)務(wù)部門人員管理3.1人員招聘公司在招聘財(cái)務(wù)人員時(shí)，除考慮基本素質(zhì)外，應(yīng)注重以下幾個(gè)方面的考察：1.從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和背景：了解候選人的從業(yè)經(jīng)歷、公司規(guī)模、架構(gòu)、行業(yè)性質(zhì)等，了解候選人的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)和工作背景，對如何適應(yīng)公司、如何處理實(shí)際操作等方面進(jìn)行考察。2.專業(yè)素質(zhì)：了解候選人的專業(yè)素質(zhì)，包括是否有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證、專業(yè)知識(shí)是否系統(tǒng)等。其他：了解候選人的性格、溝通能力、人際關(guān)系等方面，保證招聘人員的綜合素質(zhì)。3.2人員考核對于公司財(cái)務(wù)部門人員的考核，可從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：工作量：確保工作量達(dá)標(biāo)，業(yè)務(wù)趨勢分析、投資分析、風(fēng)險(xiǎn)評估等特殊工作都事先準(zhǔn)備好，每一項(xiàng)工作能安排到位且按時(shí)完成。工作質(zhì)量：日常賬務(wù)處理質(zhì)量、報(bào)表準(zhǔn)確、專項(xiàng)貸款審核等質(zhì)量考核。個(gè)人素質(zhì)：工作紀(jì)律是否嚴(yán)格、是否經(jīng)常遲到早退、與其他部門的溝通是否順暢等個(gè)人素質(zhì)的考核。4.財(cái)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)防范公司財(cái)務(wù)部門在工作中，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，在以下幾個(gè)方面進(jìn)行：4.1事前防范包括：1.風(fēng)險(xiǎn)判定，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評估。檢查各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)決策的合法性，包括公司的貸款、投資、融資等決策，決策是否符合公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，并符合國家法律法規(guī)。審查財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和可靠性，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題和缺陷。4.2事中防范包括：建立內(nèi)部審核制度，對各個(gè)環(huán)節(jié)的經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行審核，避免各類欺詐、貪污、偷盜、超編等經(jīng)濟(jì)違法行為發(fā)生。2.加強(qiáng)信息化建設(shè)，對公司經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)信息進(jìn)行管理、保密，防止信息泄露。4.3事后防范包括：1.每月對所有財(cái)務(wù)科目進(jìn)行審核和檢查，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性。對公司經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)違法行為，及時(shí)采取嚴(yán)肅處理，追究責(zé)任，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)公司形象。5.